Экономика хозяйства электроснабжени

 

 

Анализ производственно-финансовой деятельности дистанции электроснабжения является основным средством контроля за выполнением плана по количественным и качественным показателям.

Целью анализа является установление эффективности использования  дистанцией электроснабжения материальных, трудовых и денежных ресурсов, а также определение резервов для повышения эффективности производства и улучшения качества работы.

Анализ позволяет определить обоснованность плановых показателей  и выяснить случаи нечёткости планирования. По результатам анализа устанавливают отклонения фактических показателей от плановых, а также вскрывают причины этих отклонений.

При проведении комплексного анализа рассматривают влияние  технических, технологических и  организационных факторов на экономические и финансовые показатели.

Основой анализа являются данные оперативной, бухгалтерской, статистической отчётности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Этапы проведения анализа  производственно-финансовой деятельности дистанции электроснабжения:

 

1. Анализ эксплуатационной деятельности.

 

В таблице 1 приведены  нормы оценки контактной сети, утверждённые МПС.

Таблица 1

Количество балов на 1 км	Оценка
не превышает 25	отлично
свыше 25 до 50	хорошо
свыше 50 до 100	удовлетворительно
свыше 100	неудовлетворительно

 

Анализируется переработка  электроэнергии тяговыми подстанциями и состояние устройств контактной сети в балах.

Показатель	Предыдущий  период	Отчётный период			Отчётный период к предыдущему  году, %
		План	Факт	Выполнено плана, %
1	2	3	4	5	6
Состояние контактной сети, баллы	25	25	24,8	*	*
Оценка	отлично	отлично	отлично	*	*
Брак в работе, вызвавший задержки поездов более 1 часа	-	-	1	*	*
Переработка   эл. энергии, тяговыми подстанциями, млн кВт∙ч	333,4	380	390,1	102,7	117
В том числе на: тягу поездов	182,2	240	247,1	103	135,6
Собственные нужды	2,4	2,8	2,8	100	116,7
Отпуск сторонним потребителям	122,2	122	122	100	99,8
Отпуск ж.д. потребителям	26,6	15,2	18,2	119,7	68,4

Выполнение плана по показателям, характеризующим объём и качество эксплуатационной работы, сводим в таблицу 2.

Таблица 2

 

Методика расчёта таблицы 2:

гр.5 = гр.4 / гр.3 ∙ 100,  %

гр.6 = гр.4 / гр.2 ∙ 100,  %

Анализируя результаты таблицы 2 можно сделать вывод:

Перевыполнен план по переработке эл.энергии тяговыми подстанциями на 2,7%.                  102,7-100=2,7%

В том числе на:

тягу поездов на – 3%          

ж.д. потребителям на – 19,7%

Выполнение фактических  показателей на собственные нужды  и отпуск сторонним организациям на – 100% т.е. по плану.

 

2. Анализ выполнения основных показателей работы энергетического хозяйства.

Важнейшим показателем  работы энергетического хозяйства  является себестоимости 1 кВт ч электроэнергии влияют два фактора: изменение объёма отпуска электроэнергии и величина расходов на содержание и ремонт устройств.

Для проведения анализа, показатели работы энергетического  хозяйства сводятся в форме таблицы 3 и сравниваются.

Показатель	Предыдущий  период	Отчётный период			Отчётный период к предыдущему  году, %
		План	Факт	Выполнено плана, %
1	2	3	4	5	6
Получение электроэнергии, млн кВт  ч	28	28	26,9	96,1	96,1
В том числе на: собственные нужды	0,3	0,2	0,31	155	103,3
Потери электроэнергии в электросетях	1,0	0,9	1,05	116,7	105
Расходы на содержание и ремонт устройств  эл.снабжения	3500	5500	5500	100	157,1
Себестоимость 1 кВт ч, коп	12,5	19,64	20,45	104,1	163,6

Таблица 3

Методика расчёта данных таблицы 3:

гр.5 = гр.4 / гр.3 ∙ 100,  %

гр.6 = гр.4 / гр.2 ∙ 100,  %

На основании данных таблицы 3 можно сделать вывод: себестоимость 1 кВт ч электроэнергии увеличилось  на 4,1%= 104,1% - 100% в отчетном году где 100% базовая себестоимость 1 кВт ч  и на 63,6% = 163,6% – 100% - по отношению к предшествующему году.

Себестоимость 1 кВт ч увеличилась, т.к. при невыполнении плана на 3,9% = 96,1% - 100% увеличили потери на расходы  и ремонт устройств электроснабжения и потери электроэнергии в электросетях.

3. Анализ обеспечения безопасности движения поездов, надежности работы устройств электроснабжения, выполнения плана усиления устройств, внедрения новой техники и технологии, выполнения плана – графиков ремонтно-ревизионных работ.

Безопасность движения поездов.

Контактная сеть содержится с оценкой отлично.

За 12 месяцев текущего года в дистанции электроснабжения 6 браков в работе вызвавших задержки поездов более 1 часа это на 2 брака меньше по сравнению с предыдущим периодом.

                                 Таблица повреждения устройств.                     Таблица 4

Дата	Поврежд.	Брак	КС	СЦБ	Энерг.	Тягов. п/ст.	РРУ	Трансп.	Прочие
Предшеств. год
Текущий год

 

Выполнения плана усиления устройств.

Согласно указания ЦЭ – 12/34 произведен монтаж вторых спусков  заземления к контуру заземления тяговых подстанций.

Внедрения новой техники  и технологий.

Установлены вакуумные  выключатели на тяговых подстанциях  – 5 штук, произведена замена двух аккумуляторных батарей на тяговых подстанциях, на четырех подстанциях установлены  системы АСКУЭ.

Внедрено в производство 50 рационализаторских предложений  из них 9 предложений с экономическим эффектом 20000 рублей.

Внедрено в производство 8 технических новшеств с экономическим  эффектом 5000 рублей, заимствованных из информационных материалов.

Составлено 5 информационных карт. Освоено эксплуатация программы  АРМ – ЭЧК, АРМ – ЭЧЭ.

Планы – графики ремонтно-ревизионных  работ выполнены на 100%.

 

4. Анализ выполнения плана капитального ремонта.

 

Проводится анализ выполнения объёма работ, освоение средств на капитальный ремонт в целом и с применением различных способов его выполнения с установлением причин отклонения объёма выполненных работ от плановых, отклонения фактической стоимости от сметной, сопоставляются наличие источников средств с фактическими затратами (таблица 4).

Показатель	Предыдущий  период	Отчётный период			Отчётный период к предыдущему  году, %
		План	Факт	Выполнено плана, %
1	2	3	4	5	6
Капитальный ремонт устройств электроснабжения	3153,9	5000	5000	100	158,5
В том числе: хозяйственным способом	1080	1700	1700	100	157,4
Внутриподрядным способом	83	132	132	100	159
Подрядным способом	1990,9	3168	3168	100	159

Таблица 5

 

гр.5 = гр.4 / гр.3 ∙ 100,  %

гр.6 = гр.4 / гр.2 ∙ 100,  %

В отчетном году фактические  показатели выполнения плана капитального ремонта равны плановым, следовательно выполнения плана за год составляет 100%.

По сравнению с предшествующим годом в отчетном периоде суммы  капитальных вложений увеличились, следовательно по всем показателям  произошло увеличение процента (гр.6 – 100%).

 

5. Анализ выполнения плана по труду.

 

Определяется уровень  выполнения плана по производительности  труда и использования фонда  заработной платы, соотношения темпов роста производительности труда, заработной платы, объёмов перевозок. Проводится анализ состояния трудовой дисциплины, укомплектованность и текучесть кадров. Анализ выполнения плана по заработной плате и производительности труда  по эксплуатационной деятельности приводится в таблице 5. 

Показатель	Предыдущий  период	Отчётный период			Отчётный период к предыдущему  году, %
		План	Факт	Выполнено плана, %
1	2	3	4	5	6
Объём перевозок, млн. т-км брутто	10728,2	12402	14236,4	114,8	132,7
Численность работников, чел/эксплуатац.	277/250	288/260	287/262	99,7/100,7	103,6/104,8
Производительность труда, тыс. т-км брутто/чел.	42912,8	47700	54337,4	113,9	126,6
Фонд заработной платы, тыс.руб	5598	7046	10512	149,2	187,8
Среднемесячная заработная плата, руб	1684	2039	3052	149,7	181,2
Фонд заработной платы, тыс.руб  в эксплуатации	5136	6560	9640	146,9	187,7
Среднемесячная заработная плата, руб. в эксплуатации	1712	2103	3066	145,8	179,1

Методика расчёта данных таблицы 6:

Выполнение плана, гр.5 = гр.4 / гр.3 ∙ 100,  %

                                   гр.6 = гр.4 / гр.2 ∙ 100,  %