Инновационная и инвестиционная деятельность предприятия

           В 2011 году Компания продолжает активное восполнение ресурсной базы. В частности, получены 2 лицензии по факту открытия месторождений, на Байкаловский участок в Красноярском крае и на Бузеровский участок в Самарской области и два свидетельства об установлении факта открытия месторождений им. Н.Лисовского и Санарское в Иркутской области. Еще одно месторождение в регионе открыто на Даниловском лицензионном участке – на скважине №71 получен фонтанный приток легкой нефти. Открытие месторождений в чрезвычайно сложных геологических условиях стало возможным благодаря применению инновационных методов и модернизации технологии геологоразведочных работ.

           Отдельная работа по восполнению ресурсной базы запущена в традиционных районах деятельности Компании, на месторождениях с высокой степенью выработанности. В Самарской области на Южно-Орловском месторождении ОАО «Самаранефтегаз» открыта новая залежь.

           Еще одной управленческой мерой нового руководства Компании стала работа по повышению коэффициента извлечения нефти на стареющих месторождениях, а также на месторождениях с тяжелой трудно-извлекаемой нефтью. По состоянию на середину 2011 года проектный коэффициент извлечения нефти в Компании составил 38%, что существенно выше среднего показателя по отрасли.

           В августе 2011 года НК «Роснефть» заключила Соглашение о стратегическом сотрудничестве с компанией ExxonMobil, которое на начальном этапе предусматривает совместную разведку лицензионных участков в Карском и Черном морях. В планах альянса - ряд других проектов в области геологоразведки и освоения углеводородных месторождений в России, США и других странах мира; создание совместного Арктического научно-проектного центра шельфовых разработок (ARC) в г. Санкт-Петербург.

 

Общая характеристика.

          ОАО "НК "Роснефть" (далее – "Роснефть" или "Компания") – вертикально интегрированная нефтяная компания, деятельность которой по геологоразведке и добыче нефти и газа, а также переработке, маркетингу и сбыту нефти, газа и нефтепродуктов осуществляется преимущественно в России.

           Роснефть является одной из крупнейших среди публичных компаний нефтегазового рынка по размеру доказанных запасов нефти и входит в десятку крупнейших по объемам добычи нефти.

          Основными видами деятельности «Роснефти» являются разведка и добыча нефти и газа, производство нефтепродуктов и продукции нефтехимии, а также сбыт произведенной продукции. Компания включена в перечень стратегических предприятий России. Ее основным акционером (75,16% акций) является ОАО «РОСНЕФТЕГАЗ», на 100% принадлежащее государству. В свободном обращении находится около 15% акций Компании.

Сферы и регионы деятельности Компании.

            География деятельности «Роснефти» в секторе разведки и добычи охватывает все основные нефтегазоносные провинции России: Западную Сибирь, Южную и Центральную Россию, Тимано-Печору, Восточную Сибирь, Дальний Восток, шельф Арктических морей. Компания также реализует проекты в Казахстане, Алжире, Венесуэле и ОАЭ. Семь крупных НПЗ «Роснефти» распределены по территории России от побережья Черного моря до Дальнего Востока, а сбытовая сеть охватывает 41 регион страны. «Роснефти» принадлежит также 50% компании Ruhr Oel GmbH, владеющей долями в 4 НПЗ на территории Германии.

Геологоразведка.

Для обеспечения устойчивого  роста добычи в долгосрочной перспективе  «Роснефть» активно расширяет свою ресурсную базу за счет геологоразведочных работ и новых приобретений. Основную часть геологоразведочных работ  «Роснефть» осуществляет в наиболее перспективных нефтегазоносных  регионах России (Восточная Сибирь, шельф южных морей России, Дальний  Восток), что обеспечивает Компании доступ примерно к 50,5 млрд барр. н. э. прогнозных извлекаемых ресурсов. В 2010 г. Компания приобрела несколько участков на Арктическом шельфе России - одном из наиболее перспективных регионов в мире.

Добыча нефти.

«Роснефть» успешно реализует  стратегию устойчивого роста  добычи, в том числе благодаря  внедрению самых современных  технологий. В 2010г. Компания добыла 119,6 млн т нефти (875 млн барр.). Таким образом, с 2004г. добыча выросла почти в 6 раз. Одновременно «Роснефть» демонстрирует высокую эффективность деятельности в целом и имеет самый низкий уровень удельных операционных затрат на добычу нефти не только среди российских, но и среди основных международных конкурентов.

Добыча газа.

«Роснефть» является одним  из крупнейших независимых производителей газа в Российской Федерации. Компания добывает более 12 млрд куб. м газа в год и обладает огромным потенциалом для дальнейшего наращивания добычи благодаря наличию значительного объема запасов. В настоящее время «Роснефть» реализует программу по увеличению уровня использования попутного нефтяного газа до 95%.

Переработка.

В структуру НК «Роснефть» в России входят семь крупных нефтеперерабатывающих  предприятий суммарной проектной  мощностью 50,9 млн т нефти в год (372 млн барр.), а также четыре мини-НПЗ. Это позволяет Компании перерабатывать около 45% добываемой нефти. Помимо этого, Роснефти принадлежит 50%-ная доля в немецкой компании Ruhr Oel GmbH, владеющей долями в четырех НПЗ на территории Германии.

    «Роснефть» владеет двумя газоперерабатывающими заводами, Нефтегорским и Отрадненским, которые расположены в Самарской области. Суммарная мощность заводов составляет 1,9 млрд куб. м газа в год. Заводы осуществляют подготовку, компримирование и переработку попутного нефтяного газа, добываемого в регионе. Их продукцией является сухой отбензиненный газ, который сдается в систему газопроводов ОАО «Газпром», широкая фракция легких углеводородов, этановая фракция, а также техническая сера.

Нефтехимия.

Основная доля нефтехимической  продукции производится НК «Роснефть» на Ангарском заводе полимеров (нефтехимический  блок Ангарского НПЗ). Простые нефтехимические  продукты производятся также на других НПЗ «Роснефти».

Ангарский завод полимеров  – это единственное нефтехимическое  предприятие полного цикла в  Восточной Сибири, которое ежегодно производит 200 тыс. т этилена, 100 тыс. т пропилена и 60 тыс. т бензола. Основная часть производимого этилена  используется заводом для производства полиэтилена высокого давления, стирола  и полистирола. Сырьем для завода является прямогонный бензин и углеводородные газы, в основном производства Ангарского НПЗ.

Производство масел.

НК «Роснефть» активно  развивает производство масел. По итогам 2010 г. Компания заняла второе место  в России по объему производства этой продукции.

Масла выпускаются Ангарским  НПЗ, Новокуйбышевским заводом масел и присадок, который технологически связан с Новокуйбышевским НПЗ, а также специализированным предприятием по выпуску уникальных масел и смазок – ОАО «НК «Роснефть –Московский завод «Нефтепродукт». Научными исследованиями в этом направлении занимается входящий в состав Компании профильный институт.

Экспортные терминалы.

Отличительная черта «Роснефти» – наличие собственных экспортных терминалов в Туапсе, Де-Кастри, Находке, Архангельске, которые позволяют  существенно повысить эффективность  экспорта продукции Компании. «Роснефть» в настоящее время осуществляет комплексные программы их расширения и модернизации с целью обеспечения соответствия этих мощностей планируемым объемам экспорта.

2.2. Анализ финансовых  результатов за 2011 г.

               Сведения о дебиторской задолженности  общества                               Таблица 2.1.

№ п/п	Показатель	На начало года	На конец года
1.   1.1.	Краткосрочная дебиторская задолженность, в т.ч   Задолженность акционеров по взносам в уставный капитал	13 483 313     0	69 952 115     0
2.	Долгосрочная дебиторская задолженность	196 902	198 868
3.	Общая сумма дебиторской задолженности	13 680 215	70 150 983

 

           Дебиторская задолженность на 1 января  2012 года составила 70 151,0 млн. рублей и

по сравнению с 1 января  2011 года задолженность увеличилась на 56 470,8 млн. рублей.

Рост дебиторской задолженности  по статье «Покупатели и заказчики» на сумму

21 048,8 млн. рублей обусловлен ростом объемов и цены при экспорте нефти и

нефтепродуктов.

            Рост задолженности по статье «Авансы выданные» в размере 6 255,6 млн. рублей,

обусловлен увеличением авансов выданных на транспортировку нефти, таможенному

брокеру на оформление таможенных деклараций под реализацию в январе 2012 года нефти, нефтепродуктов, и поставщикам под поставку материальных ценностей, в связи с

увеличением объемов централизованных закупок для обеспечения в 2012 году

деятельности дочерних обществ.

       В составе прочих дебиторов отражены: сумма НДС, подлежащая возврату из бюджета

в размере 17 797 млн. рублей, из нее сумма НДС, подлежащая возврату из бюджета по

экспорту нефти и нефтепродуктов за сентябрь-декабрь 2011 года в размере 18 878,2 млн.

рублей и сумма НДС  в размере 1 081,2 млн. рублей, подлежащая уплате в бюджет по

внутреннему рынку, а также  переплата по налогу на прибыль – 767,9 млн. рублей. В 2011

году возвращено денежными  средствами из бюджета НДС по экспорту в размере

20 686,5 млн. рублей.

        В связи с изменением методики отражения в бухгалтерской отчетности платежей

таможенным органам, связанным  с открытием временных деклараций под предстоящие

отгрузки нефти и нефтепродуктов на экспорт, соответствующие суммы  на начало и конец

отчетного периода в размере 1 138,9 млн. рублей и 12 992,9 млн. рублей соответственно,

учтенные в бухгалтерском  учете на счете 97 «Расходы будущих  периодов», включены в

сумму строки 240 «Дебиторская задолженность».

           По результатам проведенной инвентаризации дебиторской и кредиторской

задолженности по состоянию на 30 ноября 2011 года создан резерв сомнительных долгов по дебиторской задолженности в размере 224,3 млн. рублей.

 

                  Сведения о кредиторской задолженности Общества                         Таблица 2.2.   

№ п/п	Показатель	На начало года	На конец года
1.	Долгосрочные заемные средства	105 048 665	329 860 653
2.	Краткосрочные заемные средства	246 180 113	49 213 647
3. 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8	Кредиторская задолженность, в т.ч. Поставщикам и подрядчикам Векселя к уплате По оплате труда По социальному страхованию  и обеспечению Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами Задолженность перед бюджетом Авансыполученные Прочие кредиторы	5 204 973 2 211 636 31 066 522 787 924 1 494 467 679 358	26 398 549 3753 490 79 370 5510 2 291 220 4 517 791 15 751 168
4.	Общая сумма кредиторской задолженности	356 433 751	405 472 849

 

           Кредиторская задолженность по хозяйственной деятельности по состоянию на 1

января  2012 года составила 26 398,5 млн. рублей и по сравнению с 1 января  2011 года

годом увеличилась на 21 193,6 млн. рублей.

          Рост кредиторской задолженности по статье «Авансы полученные» произошел за

счет полученных авансов  по условиям контрактов от инопокупателей под отгрузки нефти и нефтепродуктов в январе 2012 года, и авансов, полученных по условиям агентских

договоров от Дочерних обществ  под централизованные закупки материально-технических

ресурсов.

          Рост кредиторской задолженности по статье «Прочие кредиторы» произошел в

основном за счет приобретения долга ОАО «НК «ЮКОС» перед банком Сосьете Женераль С.А.

         Недоимки в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на 1 января  2012 года не

имеется. Задолженность по отложенному налогу на добавленную  стоимость по

неоплаченной дебиторской  задолженности в размере 580,5 млн. рублей отражена в составе прочих кредиторов.

          По состоянию на 1 января 2011 года и на 1 января 2012 года дебиторская

задолженность превышает  кредиторскую на сумму 8 475,2 млн. рублей и на 43 752,4 млн.

рублей соответственно.

    Анализ капитала и резервов.

           Пассив баланса уменьшился за счет уменьшения краткосрочных обязательств на 5 087676 тыс. руб., что свидетельствует об уменьшении степени финансовой зависимости от внешних инвесторов и кредиторов.

         Поступление, приобретение, создание имущества осуществлялось и за счет собственных средств, что составляет 23,27%.

         Особенность собственного капитала состоит в том, что он инвестируется на долгосрочной основе и подвергается наибольшему риску. Чем выше его доля в общей сумме имущества и меньше доля заемных средств, тем надежнее для кредиторов и банков финансирование.

           Доля уставного капитала в общей сумме пассива за анализируемый период увеличилась и составила на конец 2012 года 6,45%. Также увеличилась доля добавочного капитала в структуре баланса.

            Стабильное состояние стоимости капитала и резервов, это положительная тенденция, которая свидетельствует об увеличении средств, направляемых на формирование специальных фондов, которые способствуют повышению финансовой устойчивости предприятия.

Анализ коэффициентов  финансовой устойчивости.