Основные направления совершенствования безналичных расчетов в ОАО «Сбербанк России»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время подавляющее большинство расчетов между организациями осуществляется в безналичном порядке, путем перечисления средств со счета плательщика на счет их получателя. Предприятия хранят свои денежные средства на счетах в банке, куда поступают все причитающиеся им платежи и откуда перечисляются средства по обязательствам. Безналичные расчеты по сравнению с налично-денежными сокращают издержки обращения, так как отпадает необходимость в печатании, перевозке, хранении наличных денег. Кроме того, при безналичных расчетах в банке сосредоточиваются значительные свободные денежные средства организаций и всей финансово-кредитной системы, которые используются банками для различных целей, в том числе для кредитования предприятий.

Безналичные расчеты способствуют непрерывности процесса воспроизводства, возникая на начальной и на конечной стадии кругооборота товаров. Именно с позиций обеспечения непрерывности процесса воспроизводства следует прежде всего рассматривать преимущества таких расчетов.

Преимущества безналичных расчетов заключаются в следующем:

-безналичные расчеты позволяют  увеличивать кредитные ресурсы  банковской системы, развивать кредитные  отношения. Если расчеты производятся  безналично, то есть деньги списываются с одного счета и зачисляются на другой счет в банке, в нем оседают денежные средства, которые становятся кредитными ресурсами;

-безналичные расчеты уменьшают  сумму наличных денег, необходимых  для обслуживания оборота;

-безналичные расчеты способствуют  уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет банкнот и монет;

-безналичные расчеты при четкой  работе банков обеспечивают ускорение  оборачиваемости оборотных средств  и совершения платежей;

-в процессе осуществления безналичных расчетов проявляются платежеспособность организаций, выполнение ими договорных обязательств. В результате выявляются эффективность и рентабельность их работы, степень стабильности финансового положения.

Формы безналичных расчетов - это урегулированные законодательством способы исполнения через банк денежных обязательств организаций. Организации самостоятельно выбирают любую из допустимых форм безналичных платежей и предусматривают их в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. При этом каждая из форм имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. В соответствии с действующим законодательством в современных условиях используются следующие формы безналичных расчетов: платежными требованиями, по аккредитивами, чеками, по инкассо.

Таким образом, форм проведения безналичных платежей - четыре, тогда как соответствующих инструментов - пять. Разница возникает в связи с тем, что форма платежей по инкассо реализуется с помощью двух инструментов безналичного оборота - платежного требования и инкассового поручения.

Итак, на базе ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» мы выявили понятия и сущности безналичных расчетов как экономической категории, их содержание и значение как внутри деятельности одной отдельной организации, так и для финансовой и экономической системы всего государства, также ознакомились с основными принципами организации безналичных расчетов, порядком проведения и оформления безналичных расчетов, разъяснили особенности и преимущества документального сопровождения каждого вида безналичных расчетов, действующих на территории Российской Федерации, а именно: расчетов платежными поручениями, аккредитивами, чеками и по инкассо.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫХ АКТОВ И ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 3 от 26.11.2001 г. №146-ФЗ (принят Государственной Думой и одобрен Советом Федерации
2. РФ 01.11.2001 года) // "Собрание законодательства РФ", 03.12.2001, № 49, ст. 4552.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном Банке Россий-ской Федерации (Банке России)" ((принят Государственной Думой и одобрен
4. Советом Федерации РФ 27.06.2002) // "Российская газета", № 127, 13.07.2002.
5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1(ред. от 29.06.2005) "О банках и банковской деятельности // Информационная система "Гарант"
6. Положение Центрального Банка Российской Федерации №383-П от 19.06.2012 г. "О правилах осуществления перевода денежных средств"
7. Положение Центрального Банка Российской Федерации №384-П от 29.06.2012 г. "О платежной системе Банка России"
8. Положение Центрального Банка России о правилах осуществления перевода денежных средств №383-П от 19 июня 2012 года // Справочно-правовая система
9. "Консультант плюс"
10. Указание Центрального Банка Российской Федерации от 20 июня 2007 г. №1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании
11. наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя" // Вестник Банка России № 39 от 11.07.2007
12. Положение Центрального Банка РФ от 06.05.2003 года №225-П "О спра-вочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального Банка РФ" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс"
13. Инструкция Центрального Банка РФ от 26.04.2006 № 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных орга-низаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" //
14. "Вестник Банка России" от 31.05.2006, № 32.
15. Положение о правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (утверждено Центральным Банком Российской Федерации 12.03.1998 года № 20-П в ред.
16. от 11.04.2000) // "Вестник Банка России", № 22, 27.04.2000.
17. Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России (утверждено Центральным Банком Российской
18. Федерации 23.06.1998 года № 36-П в ред. от 13.12.2001) // www.cbr.ru
19. Центральный банк России "Описание процессов взаимодействия МЦИ Банка России с кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка
20. России при использовании многорейсовой обработки платежей" // www.cbr.ru
21. Порядок заполнения реквизитов расчетных документов в валюте Российской Федерации в расчетной системе Сбербанка России
22. Годовой отчет Сбербанка России (ОАО) за 2011 год
23. Годовой отчет Сбербанка России (ОАО) за 2010 год
24. Годовой отчет Сбербанка России (ОАО) за 2009 год
25. Ежеквартальный отчет эмитента ОАО "Сбербанк России" за 2 квартал 2012 года
26. Антонов Н.Г. Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки, -М.: Финстатинформ. 2009.
27. Бабичева Ю.А. Банковское дело. -М.: Экономика. 2011.
28. Бабошкин С.К., Соловьев А.А. Отдельные технологические аспекты развития электронной коммерции // РБК.Дэйли от 20.10.2011 г. с. 4.
29. Банковское дело: учебник под ред. Самохиной Н.Г. -М.: Вариус. 2008.
30. Барабанова Ю., Карпинская В. Финансовое обозрение // Прямые инвестиции. №4. 2011. с. 94-95.
31. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: учебно-методическое пособие // Административно-управленческий портал www.aup.ru
32. Гончаров С.С. Структура банковской системы. -СПб.: Питер. 2010.
33. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. 4-е изд. перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика. 2011.
34. Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. -Тамбов: ТГТУ. 2009.
35. Исследование "S&P Россия" "Банки в стиле Next"
36. Кабрис А.В. Internet-banking – новый вид электронных банковских услуг. -Кубань: КГАИ. 2006.
37. Карчевский А.А. За электронными платежами будущее // Прямые инвести-ции, №1. 2009. с. 60-64.
38. Колесников В.И. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. -М.: Финансы и статистика. 2010
39. Лямин Л.В. Электронный банкинг: направления банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит. 2010. №6. с. 56-61.
40. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: (Вторая редакция) / М-во экон. РФ, М-во фин. РФ, ГК по стр-ву, архит.
41. Нариков Г.С. Об определении понятия платежной системы. Сборник науч-ных статей. –М.: НИЦ МГУ. 2010.
42. Новоселова Л.О. правовой природе средств на банковских счетах // www.raexpert.ru,
43. Рекламные проспекты Управления межбанковских операций и расчетов Сберегательного Банка России (июнь 2012 года)
44. Шапошников А.В., Замулин П.Я. На пути к единой национальной платежной системе // Профиль №45 (208) от 19.05.2011 г. с. 3-5.
45. Элькер В.А. Мобильный банкинг. –М.: Банк "Траст". 2012.
46. Сайт Открытого акционерного общества "Сбербанк России" // www.sbrf.ru
47. Сайт Центрального Банка Российской Федерации // www.cbr.ru
48. Российская версия официального сайта платежной системы Visa // www.visa.com.ru
49. Сайт платежной системы MasterCard // www.mastercard.com
50. Сайт Национальной валютной ассоциации // www.nva.ru
51. Новостная Интернет-лента Майл.ру // www.mail.ru
52. Информационный сервер "Газета.ру" // www.gazeta.ru

 

1 Пункт 1.1 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств № 383 – П  от 19.06.2012.

2 Гражданский кодекс РФ  от 26.01.1996 N 14-ФЗ, глава 46, часть 2, статья 863.

3 Гражданский кодекс РФ  от 26.01.1996 N 14-ФЗ, глава 46, часть 2, статья 864.

4 Гражданский кодекс РФ  от 26.01.1996 N 14-ФЗ, глава 46, часть 2, статья 867.

5 Гражданский кодекс РФ  от 26.01.1996 N 14-ФЗ, глава 46, часть 2, статья 874.

6 Гражданский кодекс РФ  от 26.01.1996 №14-ФЗ, глава 46, часть 2, статья 878.

7 Глава 9 п. 9.3 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств № 383 – П  от 19.06.2012.

8 Ст.7 Федерального закона «О национальной платежной системе» (с изменениями и дополнениями) от 27.06.2011 № 161-ФЗ.

 

9 Федеральный закон  «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года № 162-ФЗ.

10 Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 13 декабря 2012 г. №139 – И // Вестник Банка России, №74, 12.12.12

11 Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 672с.

12 Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 672с.

13 О платежной системе PayCash. Интернет публикация. SoftHolm.20.11.11

14 Унифицированные правила по Инкассо" (Публикация Международной торговой палаты N 522)