Статистический анализ процентных ставок

Ст. 30. Отношения между Банком России, кредитными организациями, их клиентами  и бюро кредитных историй Отношения  между Банком России, КО и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено в федеральном законе. 
В договоре должны быть указаны процентные ставки по... вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора... а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора. 
Ст. 36. Банковские вклады физических лиц 
Вклад — денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход но вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида в федеральном законе и соответствующем договоре. 
Вклады принимают только банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующие в системе обязательного страхования вкладов и состоящие на учете в организации, осуществляющей функции обязательного страхования вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. 
Право привлечения во вклады ... средств физических лиц предоставляется банкам, с даты... регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату... регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.  
Ст. 38. Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. 
Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции обязательного страхования вкладов, и банки, привлекающие средства граждан. 
Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется в федеральном законе.[ http://bankcities.ru/oper-risk-bank/729-pravovaja-baza-vedenija-vkladnykh-depozitnykh.html]

И так успешная деятельность банка, как сбытовой организации, зависит  от объема и качества имеющихся в  его распоряжении ресурсов. Под «качеством ресурсов», с точки зрения банка, понимается срок привлечения. Чем выше срок привлечения ресурсов и ниже вероятность их досрочного отзыва владельцем, тем ресурсы являются более качественными. Поэтому при планировании деятельности банка в области привлечения  и управления ресурсами важно  уметь прогнозировать количественные показатели, характеризующие данные операции. Прогнозирование стоимости  ресурсов позволяет сформулировать банку политику управления процентными  ставками в области привлечения  ресурсов.

Проценты, выплачиваемые банком вкладчикам за привлекаемые ресурсы, это основная статья операционных расходов. Следовательно, ставка процента, во-первых, призвана обеспечивать минимизацию этих расходов, во-вторых, должна быть привлекательной для  расчета ставок по кредитам [7].

 

1.2. Задачи оценки вкладных операций  банков

Для коммерческих банков вклады — главный вид пассива, а следовательно, важный ресурс для проведения активных кредитных операций.

Вклад — это денежные средства, переданные в банк их собственником  для хранения на определенных условиях.

Депозиты выступают для вкладчика  в двойной роли: в роли денег, с  одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой.

Преимущество депозита перед наличными  деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты. Его недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал, вложенный в производство или сферу обращения. Этот пониженный процент — не случайное явление, а существенный момент "природы" банка. Ибо его сущность заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различные предприятия капитал. Эта разница в процентах составляет около 1/4 тех процентов, которые взимаются по активным операциям. Эта разница в процентах есть вознаграждение банку за проведённую им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.[1]

Задача статистического изучения вкладных операций состоит прежде всего в том, чтобы обеспечить информацию о состоянии и развитии сберегательного дела, целью которого является вовлечение в общехозяйственный оборот денежных накоплений населения, образуемых вследствие экономии части национального дохода, предназначенной для потребления.

В настоящее время спектр предлагаемых банками услуг по сбережению

крайне широк. Классификация вкладов  связана с условиями их хранения, порядком расчетов и выплатой дохода. Это вклады до востребования и на предъявителя, срочные и условные вклады, вклады на текущие счета. Важным признаком вкладов является способ их формирования, т. е. взносы наличными деньгами или безналичными перечислениями.

Но общая тенденция увеличения вкладов не раскрывает внутренней связи экономических и социальных явлений, процессов, происходящих в стране. Сумма вкладов может увеличиваться за счет как роста их числа, так и увеличения каждого вклада. При этом их распределение подчиняется определенной закономерности, в связи с чем статистика должна показать распределение вкладчиков по социальному составу и размеру вкладов.

Изменение денежных доходов населения  вызывает соответствующее изменение остатков вкладов внутри каждой социальной группы, что находит выражение в ряде обобщающих показателей и требует применения соответствующих методов изучения сберегательного дела.

1.3. Система показателей и направления анализа вкладных операций

 

Первичным источником информации о  вкладах являются лицевые счета. Вместе с тем необходимо помнить, что одно и то же лицо может иметь несколько сберегательных книжек. Таким образом, число лицевых счетов (сберегательных книжек) превосходит число лиц, являющихся вкладчиками коммерческого банка. Статистика бюджетов семей в этой связи может предоставить более достоверную информацию. Изучение вкладчиков может быть произведено на основе их группировки по месту жительства и сумме остатков вкладов. О сближении уровня жизни городского и сельского населения можно судить по удельным весам счетов вкладчиков городских и сельских сберегательных касс.

Характеристику работы коммерческого  банка по вкладным операциям необходимо дополнять за счет сведений о росте  сумм вкладов и распределении вкладчиков по величине остатков вкладов.

На изменение роста вкладов  оказывает влияние также товарное обеспечение населения различных регионов. Рост срочных вкладов указывает на увеличение доходов семей и на изменение их потребностей. Анализ бюджетов семей указывает на существование довольно значительной дифференциации семей по величине вкладов и займов.

Существующие группировки и  статистические распределения вкладов и вкладчиков позволяют вычислять обобщающие показатели.

Статистика сберегательного дела характеризует работу сберегательных учреждений с помощью показателей объема, состава, динамики и эффективности кредитно-расчетной и хозяйственной деятельности, а также изучает сеть сберегательных учреждений, их состав и динамику.

Состав сберегательных учреждений изучают с помощью метода группировок. При этом используют различные признаки: местонахождение, тип, размер и др.

Статистика сберегательного дела дает распределение вкладов и  лицевых счетов вкладчиков по социальным группам. Для характеристики таких рядов распределения следует обратиться к специальным статистическим показателям — квартилям или децилям.

Между 1-м и 3-м квартилями заключается 50% всех значений признака, так как  они делят все распределение  в отношении 1:3. По изменению разности между квартилями можно судить о  сдвигах в дифференциации вкладчиков по размеру вкладов, а половина разницы между 3-м и 1-м квартилями прямо указывает на степень рассеивания признака в распределении. Эти показатели, конечно, весьма приблизительны, но могут быть получены без трудоемких расчетов среднеквадратического отклонения и других моментов статистического распределения.

Сведения для распределения  вкладчиков по этим группам получают на основе специальных обследований. Они позволяют выявить закономерности в распределении вкладов в зависимости от возраста, социального положения, размера семьи, профессии вкладчика и других признаков.

Наиболее общим показателем  в системе характеристик уровня развития сберегательного дела является отношение количества вкладов N (лицевых счетов) к численности населения, проживающего на территории обслуживания данным кредитным учреждением (S):

                                                    (1)

где NS –уровень сберегательного дела.

Для всестороннего изучения этого  показателя целесообразно рассчитывать и другие характеристики, такие, как отношение количества вкладов к численности занятого населения (Sз) (или к численности населения, имеющего доход, — SД):

 

                                                    (2) 

где  NД — охват сберегательным делом населения, имеющего доход.

Эти показатели (формулы (1) и (2)) связаны  между собой посредством структуры численности населения:

NS = Nд · Кд · ds,                                                                                               (3)

где  NS — уровень развития сберегательного  дела;

Nд — охват сберегательным  делом населения, имеющего доход; 

Кд — отношение населения, имеющего доход к занятому населению;

ds — доля занятого населения  в общей численности населения.

Привлекая необходимую статистическую информацию, можно рассчитать влияние каждого фактора модели на результативный показатель с помощью индексного метода.

Индексы отражают изменение уровня развития сберегательного дела за счет факторов:

изменения уровня охвата сберегательным делом населения, имеющего доход:

                                                                                            (4)

абсолютный прирост:

                                                                                                                                            (5)                                           

изменения доли населения, имеющего доход, в численности занятого населения:

                                                                                           (6)

абсолютный прирост:

                                                                                                            (7)                                                                                                     

3) изменения доли занятого населения  в общей численности всего населения:

                                                                                                 (8)

абсолютный прирост:

                                                                                            (9)                                                                                                                          

Взаимосвязь индексов:

                                                                           (10)

Для характеристики обеспеченности населения  сетью сберегательных банков рассчитывается, сколько сберегательных банков приходится на 10000 (или 100000) человек населения или, наоборот, сколько человек населения приходится на один сберегательный банк. При расчете этих показателей принимается обычно постоянное население, а также численность занятого населения.

В курортных местностях учитывается  не постоянное, а наличное население (среднегодовое). Таким образом, можно  определить, сколько в среднем  вкладчиков обслуживается одним  сберегательным банком и сколько счетов вкладчиков приходится в среднем на 1000 жителей.

Средний размер вклада определяется делением суммы остатка вкладов  на их количество:

                                                            (11.)

где  ∑B — сумма остатков вкладов  за период; 

       ∑N — количество  вкладов за период.

Средний размер вклада характеризует  развитие сберегательного дела, достигнутый уровень сбережений и отражает рост доходов трудящихся.

Средний размер вклада можно рассчитать в целом по учреждению, видам вкладов, социальным группам населения и т.д.

Средний размер вклада формируется  под влиянием множества факторов, поэтому для более детального анализа применяется индексный анализ. Изменение среднего размера вклада в целом показывает индекс переменного состава:

                                                            (12.)

 

Изменение среднего размера вклада за счет изменения индивидуальных уровней вкладов показывает индекс постоянного состава:

                                                                                             (13)

где  d— удельный вес числа  вкладов с различным уровнем  вклада.

Изменение среднего размера вклада за счет изменения удельного веса числа вкладов с различным уровнем вклада, т. е. за счет изменения структуры вкладов, характеризует индекс структурных сдвигов:

                                                                                          (14.)