Технико-экономические расчеты по проекту

 

 

 

 

 

3.4.Расчет численности служащих

Для расчета численности  трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.

 

 

Схема1. Рациональная схема управления цехом

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Форма 9. Расчет численности  ИТР, служащих и МОП

Наименование должностей	Категория (ИТР, служ., МОП)	Число штатных единиц в  смену	Количество  смен	Явочная численность в  сутки, чел	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
Начальник цеха		1	1	1	-	1
Технолог		1	1	1	-	1
Механик		1	1	1	-	1
Экономист		1	1	1	-	1
Бухгалтер		1	1	1	-	1
Секретарь		1	3	1	-	1
Итого		1	1	1	-	6
Начальник смены		1	3	3	1	4
Сменный мастер		1	3	3	1	4
Дежурный		2	3	6	1	7
Уборщица		2	3	6	1	7
Итого						22
Итого:						28

 

4. Расчет производительности  труда.

Производительность труда  рассчитывается в натуральном выражении  как выработка в год на одного рабочего (ПТ_р), на одного основного рабочего (ПТ_о.р) и на одного работающего в целом (ПТ).

ПТ=Q/Л

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м² и т.п.)

где Л - списочная численность  работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

 

1. 5000/35=142,8
2. 5000/45=111,1
3. 5000/73=68,5

 

5. Расчет фонда заработной платы работающих.

Расчет фонда заработной платы предполагает определение  годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и  групп работающих.

5.1. Расчет фонда заработной платы  рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных  рабочих, причем из числа вспомогательных  рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал.

К числу рассчитываемых доплат да часового фонда относят: премии, доплаты за работу в вечернее и  ночное время, за переработку средней  месячной нормы рабочего времени (только при 4 – бригадном графике), за работу в праздничные дни (при непрерывном режиме работы), не освобожденным бригадирам за руководство бригадой и высококвалифицированным рабочим за обучение учеников.

Доплатами до дневного фонда  являются оплата за перерывы в работе кормящим матерям и за сокращенные  часы работы подросткам, а до годового фонда – оплата очередных, дополнительных и учебных отпусков.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается  при двух и более сменной работе. Для этого сначала необходимо установить количество вечерних и ночных часов, подлежащих отработке в течение  года.

При неравномерном распределении  рабочих по сменам или некруглосуточной работе проектируемого производства количество вечерних и ночных часов определяется исходя из численности рабочих по сменам.

Доплата за переработку средней  месячной норме времени предусматривается  в проекте только для рабочих, работающих при непрерывном режиме по 4 бригадному графику, при котором имеет место ежемесячная переработка установленной законом нормы времени.

 

 

Форма 10. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд, условия  труда	Заработная плата одного  рабочего за месяц по тарифу, руб	Доплата за условия труда, руб	Доплаты за работу в вечернее  и ночное время, руб	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб	Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб	Списочная численность рабочих, чел.	Доплаты за работу в  праздничные дни, руб	Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб	премии		Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб	Среднегодовая заработная плата, тыс.руб
										% к годовому фонду оплаты  труда	Сумма, тыс.руб
Основные рабочие
Ст. аппаратчик	11	12000	1800	2760	1324	17884	10	79615	2225.7	25	556.4	2782.1	278.21
Аппаратчик реактора выщелачивания	9	11000	1650	2530	1213	16393	10	72981	2040.1	25	510.03	2550.13	255.013
Аппаратчик фильтрации	10	11500	1725	2630	1268	17123	5	38149	1065.5	25	266.4	1331.9	266.38
Аппаратчик ректификационной колонны	10	11500	1725	2630	1268	17123	5	38.149	1065.5	25	266.4	1331.9	266.38
Аппаратчик  по обслуживанию печи	9	11000	1650	2530	1213	16393	5	36490	1200.1	25	300.03	1500.13	300.026
Итого							35					9496.16	1366.01
Вспомогательные рабочие
Дежурный  слесарь - электрик	8	10500	1575	2415	1158	15648	5	34832	973.7	20	194.74	1168.44	233.69
Транспортировщик	7	10000	1500	2300	1103	14903	5	33173	927.4	20	185.48	1112.88	222.6
Итого:							10					2281.32	456.29
Всего:							45					11777.5	1822.3

 

5.2. Расчет фонда заработной платы  служащих.

Фонд заработной платы  руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании  штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.

Форма 11. Расчет фонда заработной платы служащих

№	Должность	Выполняемые функции	Месячный должностной  оклад	Доплата за вредность, руб	Штатная численность, чел	Годовой фонд заработной платы  по окладам, тыс.руб	Доплата за работу в праздничные  дни, тыс.руб	Премии из фонда заработной платы, тыс.руб	Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб
1   2 3 4 5 6	Начальник цеха Технолог Механик Экономист Бухгалтер Секретарь	ИТР   ИТР ИТР Служ. Служ. Служ.	40000   30000 25000 25000 20000 20000	6000   7500 6250 - - -	1   1 1 1 1 1	552   450 375 300 240 240	-   - - - - -	226,8   187,5 156,25 90 72 72	784,8   645 537,5 390 312 312
	итого								2981,3
7   8   9 10	Начальник смены Сменный мастер Дежурный Уборщица	ИТР   ИТР   Служ. МОП	25000   20000   15000 10000	3750   3000   - -	4   4   7 7	345   276   360 240	10,84   8,67   13,01 8,67	154,59   122,07   121,01 80,67	501,34   401,07   481,01 320,67
	Итого								1704,09
	всего								4685,39

 

Перечень должностей, выполняемых функции и численность работников указываются в соответствии с расчетом их численности.

Должностные оклады могут  быть приняты по данным действующего предприятия. Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы  по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с  учетом доплат за вредность на штатную  численность работников на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные  дни (З_пр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (сменный мастер):

З_пр=З_м/20,75*Д_пр*Л_яв

где  З_м- месячный должностной оклад, руб.

        Д_пр- число праздничных дней в году

       Л_яв- явочная численность работников в сутки, чел

       20,75- среднее число дней работы в месяц одного работника (по нормам)

Премии ИТР, служащим и  МОП выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам  с учетом доплат за вредность и  работу в праздничные дни.

Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность  и работу в праздничные дни  и премий.

 

1)Начальник смены: 25/20,75*1*9=10,84

2)Сменный мастер: 20/20,75*9=8,67

3)Дежурный:15/20,75*2*9=13,01

4)Уборщица: 10/20,75*2*9=8,76

5.3. Сводные показатели по труду  и заработной плате.

В завершение расчета численности  и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей  по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата  рассчитывается путем деления полного  годового фонда заработной платы  на списочную численность работников соответствующей категории.

 

 

Форма 12. Сводные  показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд зар.платы, тыс.руб.	Среднегодовая зар.плата, руб.
	Чел	%
1	2	3	4	5	6
1.Рабочие-всего в том числе: основные вспомогательные из них: -дежурный и ремонтный  персонал -прочие вспомогательные  рабочие транспортировщик 2. Служащие  - ИТР - ост.	45   35 10     8   7       28 11 17	79   61,5 17,5     -   -       21 8,75 12,25	111,1   142,8 -   -   - -       - - -	11777,5   9496,16 2281,32     1168,44   1112,88       4685,4 2869,71 1815,68	261722   271319 228132     146055   158983       167336 260883 160805
Итого трудящихся:	73	100	68,5	16463	225521

6. Расчет проектной  себестоимости продукции.

В курсовом проекте в зависимости  от характера продукции, выпускаемой  проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая  продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого  же цеха, установить себестоимость  которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты  по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.

Для расчета себестоимости  продукции или затрат на передел  составляется проектная калькуляция  в форме 13, в которой последовательно  определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и  на калькуляционную единицу.

 

Форма 13. Проектная калькуляция себестоимости диоксида германия.

Проектируемый годовой  выпуск – 5000 кг.

Калькуляционная единица – 1 кг.

№	Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготови- тельная  цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск			Затраты на калькуляционную  единицу
				Количество		Сумма, тыс.руб.	Количество	Сумма, тыс.руб.
1	2	3	4	5		6	7	8
1	Сырье и материалы: а)германий концентр. б)соляная кислота в)двуокись марганца г)гидроксид амония	Кг   кг   кг   кг	85,4   12,5   50,0   7,5	78158   112520   3241   31820		6675   1406,5   162,05   238,65	15,6   22,5   0,65   6,4	1335000   2813000   32410   47730
	Итого:	.				8482,2		1696440
2	Топливо а)электроэнергия б)вода	кВт‬∙ч   м3	0,93   5,4	103555,76   3476		96,04   18,8	20,71   0,7	19280   3760
	Итого:					114,8		22968
3	Заработная плата основных производственных рабочих	руб.	-	-	9496,16		-	1899232
4	Отчисления на социальные нужды (ЕСН)	руб.	-	-	3228,7		--	645740
5	Общепроизводственные расходы	руб.	-	-	18285		-	3657000
	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.	-     -	-     -	39607     31124,5		-     -	7921400     6224900
6	Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат на передел	руб.	-	-	9337,35		-	1867470
7	Итого себестоимость производства	руб.	-	-	48944,35		-	9788870
8	Коммерческие расходы (15%)	руб.	-	-	734,2		-	146840
	Полная себестоимость  продукции	руб.	-	-	49678,5		-	9935700
	Оптовая цена предприятия	руб.	-	-	59614,2		-	11922840