Автокредитование

Глава I: Кредитная система и ее функции.

1. Необходимость и сущность кредита.

Кредит – это разновидность  экономической сделки, договор между  юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Термин «кредит» происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг), часто переводится как «верю», «доверяю». Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.

Исходя из содержания таблицы 1.1 можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании cпециального письменного договора исключительно денежных средств и определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности, как правило обеспеченности.

Кредит представляет собой  форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает  трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При помощи кредита  свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства  аккумулируются, превращаясь в ссудный  капитал, который за плату придается  во временное пользование. Необходимость  и возможность кредита обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота  капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают, как источник кредита, на других возникает  потребность в них.

Какие задачи решаются с  помощью кредита в рыночной экономике?

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита  облегчается и становится процесс  перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры, в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой  прибыли или являются приоритетным с точки зрения общенациональных интересов государства. Это способность  кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Кредит – основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом  высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении  хозяйства экономическим субъектам  недостаточно собственных средств  для осуществления инвестиций и  текущей основной деятельности. Дополнительные денежные ресурсы нужны, когда предприятие  находится «в прорыве», потому что  сорвалось по той или иной причине  реализация готовой продукции, подвели  поставщики, возникают трудности  с выплатой зарплаты своим работникам и т.д. Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а, напротив, многократно возрастает и становится особенно актуальной в связи с  глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных  товаров, что особенно важно на этапе  становления рыночных отношений.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, т.е. превращения прибыли  в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

2. Формы и классификация кредита

В процессе кредитования используются различные формы кредита. В современных  условиях на рынке реализуются следующие  формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, международный  и др. Они отличаются друг от друга  составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности.

Коммерческий кредит предоставляется  в товарной форме продавцами товаров  их покупателям в виде рассрочки  платежа за проданные товары или  предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товаров и оформляется  в виде долгового обязательства  – векселя, оплачиваемого через  коммерческий банк. Объектом коммерческого  кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает  кругооборот промышленного капитала, движение товаров из  сферы производства в сферу потребления. Особенность  коммерческого кредита состоит  в том, что судный капитал здесь  сливается с промышленным. Главная  цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной  в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому  кредиту. Входящий в цену товара и  сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

С формированием и развитием  рыночной экономики использование  коммерческого кредита будет  расширяться. Субъектами коммерческого кредита являются предприятия, выступающие в качестве заемщика. Это значит, что специализированные кредитные учреждения (банки) в этом случае прямого участия в сделке не принимают. Однако на практике в большинстве случаев коммерческий кредит переплетается с банковским: кредитор, имея обязательства заемщика – вексель, может учесть е7о в банке и получить под него банковский кредит. Но этот факт не устраняет главного признака коммерческого кредита – предоставление взаймы средств одной коммерческой структуры другой.

Банковский кредит представляется в виде денежных ссуд коммерческими  банками другими финансовыми  учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям) населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого  кредита по размерам, сорокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу  применения.

Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущей  или инвестиционной деятельности) и  типа получателя.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами  для приобретения населения товаров  и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной форме: товар приобретается в  кредит или в рассрочу в розничной  торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств  в потребительских ценах. С помощью  такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника  и т.д.). Cрок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 20%. Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредиторами.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство  жилья либо покупки земли. Его  предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической  конъюнктуры и составляет от 15 до 30% и более.

Особой формой кредита  является государственный кредит при  котором заемщиком (кредитором) выступают  государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид  государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный  банк. Этот вид кредита следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг. В  первом случае кредитные институты  государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные  секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для  финансирования бюджетного дефицита и  государственного долга. При этом, кроме  кредитных институтов, государственные  облигации покупают население, юридические  лица.

Межбанковский кредит предоставляется  банками друг другу, когда у одних  банков возникают свободные ресурсы, а у других их не достает. Следует  отметить, что размеры кредитов одних  банков (кредиторов), предоставляемых  другим банкам (дебиторам), довольно существенны. Из общей суммы кредитных вложений на долю этого вида кредитов приходилось  в последние годы примерно 20%.

Субъектами кредитных  отношений межхозяйственного кредита  выступают различные предприятия  и организации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид кредита имеет  сходство с коммерческим кредитом. Однако, в отличие от коммерческого  кредита, который наносит в основном товарный характер, когда продаются  товары с рассрочкой платежа, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы. Такие ссуды в  порядке оказания финансовой помощи могут получать предприятия при  временных финансовых затруднениях от корпорации, в которую они входят, для выполнения, к примеру, совместных производственных программ.

Международный кредит охватывает экономические отношения между  государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых  отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского кредита.

Коммерческие банки представляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

Прежде всего, кредит классифицируется по основным группам заемщиков. Кредит может быть выдан хозяйству, населению, государственным органам власти.

В зависимости от назначения или направления кредит различают  потребительский, промышленный торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

Банковский кредит различают  в зависимости от срочности кредитования. При такой классификации выделяют краткосрочные, среднесрочные и  долгосрочные ссуды. Краткосрочные  ссуды обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением  оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются также, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике этот срок может  быть неодинаков, что определяется экономическими условиями, степенью инфляции.

Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий. Он содействует  формированию их оборотных фондов, повышает платежеспособность и укрепляет  их финансовое положение. Краткосрочный  кредит предоставляется банками  на образование сезонных сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с  производством и заготовкой продукции, временное восполнение  недостатка оборотных средств и т.д.

Что касается среднесрочных  и долгосрочных кредитов, то они  обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществлении капитальных  затрат по расширению производства.

Как правило кредиты формирующие  оборотные фонды, являются краткосрочными. А ссуды, участвующие в расширенном  воспроизводстве основных фондов, относятся  к среднесрочным и долгосрочным кредитам.

Помимо краткосрочных  среднесрочных и долгосрочных ссуд, существует вид кредита особой срочности  – онкольный кредит (от англ. Money of call – ссуда до востребования), который погашается по первому требованию. Он выдается банком брокерам, дилерам и клиентам для сверхсрочных нужд и используется, как правило, в биржевых спекуляциях.

По размерам различают  кредиты крупные, средние и мелкие.

По обеспечению – необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные подразделяются на залоговые, гарантированные  и застрахованные.

По способу выдачи банковские ссуды разграничиваются на ссуды  компенсационные и платежные. В  первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов предъявляемых заемщику к оплате кредитуемым мероприятиям.