Деньги и их виды

Система бумажно-денежного обращения

Появление следующего вида денег — кредитных, способствовало еще большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных  денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла  необходимость носить с собой  наличные деньги. Появление кредитных  карточек, системы электронных безналичных  расчетов позволило оперативно и  независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты  на обеспечение денежного оборота.

Все бумажно-кредитные системы  объединяются следующими общими свойствами:

Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков.

Государство берет на себя регулирование денежного оборота.

Кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег.

Соотношение пропорций наличного  и безналичного оборотов меняется в  сторону уменьшения доли наличных денег.

Денежные системы, основанные на бумажных и кредитных деньгах, существенно отличаются в административно-командной и рыночной экономиках.

Основными, наиболее характерными чертами административно-командной  денежной системы являются следующие: денежные средства предприятий хранятся на счетах единого государственного банка; директивное управление денежной системой жестко централизовано; валютный курс национальной денежной единицы  устанавливается директивно; государственный  банк является монополистом в привлечении сбережений населения.

Основными же чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются: децентрализация  денежного оборота между различными кредитными организациями, которая  проявляется в разделении функций  выпуска безналичных и наличных денег между звеньями банковской системы (выпуск наличных денег осуществляется центральными банками, безналичных  — коммерческими банками); отсутствие законодательного разграничения между  безналичными и наличными платежными оборотами, они находятся в тесной связи, при этом безналичный оборот имеет приоритетный характер; механизм государственного денежно-кредитного регулирования носит не административный, а экономический характер; управление денежной системой централизовано и осуществляется через центральных банк, который независим от правительства в принятии решений, кроме того, активный финансовый контроль над денежными средствами осуществляется со стороны налоговых органов; денежные знаки обеспечиваются активами банковской системы: золотом и драгоценными металлами, валютой, ценными бумагами; сбережения населения привлекаются системой коммерческих банков, отсутствует монополия государственного банка.

Принципы организации денежной систем

Любая денежная система основывается на нескольких основных принципах. Под  принципами организации денежной системы  понимаются основные правила, в соответствии с которыми осуществляется функционирование и регулирование денежной системы. Рассмотрим основополагающие принципы современной денежной системы, базирующейся на рыночных отношениях.

Одним из основных принципов  является наличие централизованного  регулирования. Регулирование со стороны  государства характерно как для  рыночной, так и для административно-командной  системы. Но при рыночной экономике  помимо административных рычагов система  подвергается воздействиям экономических реалий, что заставляет все финансовые механизмы оптимизировать свою работу.

Для денежных систем характерно прогнозирование и планирование денежного оборота. Она должна быть гибкой и соответствовать потребностям экономике: при росте объемов  товаров и услуг денежная масса  должна увеличиваться и наоборот.

Денежная эмиссия в  современных условиях носит кредитный  характер, то есть наличные и безналичные  деньги появляются в обороте только в результате проведения банками  кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии обеспечивается следующими механизмами: центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам, коммерческие банки, в свою очередь, под определенный процент, обеспечивающий прибыль, предоставляют  кредиты предприятиям. Выдача кредитов происходит на условиях платности, срочности  и возвратности предоставляемых  ссуд. Гарантом возврата предоставленного кредита служат активы коммерческих организаций и предприятий. Денежная эмиссия подкреплена золотом, валютой, ценными бумагами и товарами. Таким  образом, эмитированные денежные знаки  обеспечены материальными активами.

Центральный банк подотчетен парламенту страны и не подчиняется  правительству. Борьба с инфляцией  является одной из основных задач  центрального банка. Правительство, в  силу возложенных на него задач, для  финансирования различных программ может обращаться к центральному банку за дополнительными денежными  средствами, которые не будут иметь  материального подкрепления. Поэтому  для сохранения стабильности денежной системы роль арбитра в возможных  противоречиях центрального банка  и правительства выполняет парламент государства.

Денежные средства предоставляются  правительству только на условиях кредитования. Этот принцип предотвращает попытки  правительства финансировать дефицит федерального и местных бюджетов за счет увеличения денежной массы. Центральный банк должен кредитовать правительство под обеспечение денежных знаков государственными товарно-материальными ценностями, недвижимостью, государственными ценными бумагами и т.д.

Государство обеспечивает постоянный контроль над денежным оборотом и  его элементами: пропорциями между  объемами наличного и безналичного оборота.

На территории государства  допускается функционирование только национальной валюты. Население может  свободно обменивать национальную валюту на валюту других стран, но использовать валюту, полученную при обмене, разрешается  только для платежей за рубежом.

Государством осуществляется регламентация обеспеченности денежных знаков, в частности устанавливается, какие виды товарно-материальных ценностей, драгоценных металлов и камней, иностранной  валюты, ценных бумаг и т.п. могут  служить обеспечением денежной эмиссии.

Государством устанавливается  структура денежной массы в обороте. С одной стороны, это достигается  через установление пропорций между  наличным и безналичным оборотом, с другой — через определение  пропорций между денежными знаками  разной купюрности во всем объеме денежной массы.

Важным принципом является обязательность исполнения кассовой дисциплины. Порядок кассовой дисциплины отражает набор общих правил, форм первичных  кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться  предприятия, организации и учреждения всех форм собственности при организации  налично-денежного оборота, проходящего  через их кассы. Контроль над соблюдением  кассовой дисциплины возлагается на коммерческие банки. По мере развития и совершенствования денежной системы  все большее место в ней  занимают различные формы безналичных расчетов, что делает ее более прозрачной для контроля, гибкой, экономит временные и материальные затраты.

Государством определяется и порядок установления курса  национальной валюты по отношению к иностранным валютам.

3.2.  Виды и стоимость денег

Золотые и серебряные деньги

В отдельных сферах денежного  оборота и в различные периоды  при определённых условиях применяются  различные виды денег. Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение  денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основы которого явились  драгоценные металлы и, прежде всего золото.

Указание на золотые и  серебряные деньги мы находим в древнеегипетском законодательстве (второе тысячелетие  до нашей эры), в священных книгах древней Индии, в Библии. Серебряные деньги были широко распространены на рубеже третьего и второго тысячелетий  до новой эры в Китае и Месопотамии. Не следует думать, что металлы  сразу вытеснили все предшествующие формы денег. Между ними и многочисленными  видами эквивалентов шла длительная борьба. По мере увеличения общественного  богатства роль всеобщего эквивалента  закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах  были, можно сказать, обречены исполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории.

Первые золотые монеты, согласно Геродота, приписываются Лидийскому царю Гигесу (VII в до н. э.). Слово "монета" впервые появилась как титул богини Юноны в 279 г. до н. э. в Риме. Первым, кто изобразил свой профиль на монете, был Александр Македонский.

Повсеместно золото перестало  выполнять вышеперечисленные функции:

— нигде ценность товаров  не измеряется в золоте;

— ни в одной стране мира золото не находится в сфере обращения;

— золото перестало выполнять  и функции накопления, поскольку  быть накопительным резервуаром (из которого "притекают" деньги в  обращение и куда они "вливаются", если их избыточное количество) можно лишь в условиях свободного обмена банкнот на золото, чего нет ни в одной стране;

— золото не выполняет функцию средства платежа;

— наконец, золото не выполняет  ни одной из вышеперечисленных четырех  функций в международном обмене. Расчеты в международных экономических  отношениях осуществляются в национальных валютах - долларах, марках, иенах, франках  и т.д., не имеющих золотого обеспечения.

Уход золота из обращения  и вообще прекращение выполнения функций денег называется демонетизацией. Демонетизация — это прекращение  выполнения золотом роли денег.

Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

— дороговизна;

— невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах опережают добычу золота.

С развитием рыночной экономики  возможности использования натуральных  денег оказались ограниченными. Для обслуживания расширяющихся  хозяйственных связей требовалось  все больше и больше денег. Золота не хватало, увеличение объема денежной массы для обеспечения сделок оказалось затруднительным, что, в  свою очередь, сдерживало развитие товарообмена.

Поведение золотовалютных резервов в первом квартале 2001 г. характеризовалась  пилообразными изменениями: ростом в январе и марте и падением в феврале. При этом увеличение резервов в марте оказалось сопоставимо  с февральским снижением (1,29 млрд. долл.) и составило 1,36 млрд. долларов. В результате, по данным на начало апреля, объем резервов был зафиксирован на уровне 29,71 млрд. долларов, что на 1,74 млрд. выше показателя начала 2001 г. Все  колебания происходили преимущественно  за счет валютной составляющей. Объем  золота увеличился за три месяца на 60 млн. долл. В структуре резервов доля валюты выросла до 87,3% по сравнению  с 86,7% по состоянию на 1 января 2001 г., доля золота — снизилась до 12,7% против 13,3% три месяца назад. (см. приложение 5)

Кредитно-бумажные деньги

Символические деньги называют знаками стоимости, заменителями натуральных (вещественных) денег. К символическим  деньгам относятся бумажные и  кредитные деньги.

Номинальная стоимость символических  денег значительно выше, чем стоимость  того материала, из которого они изготовлены. Например, наивысшая ценность десяти бумажных рублей состоит именно в  их использовании в качестве денег, а не в каком-либо ином качестве.

История появления бумажных денег, по всей вероятности, относится  к I в. до н. э. и связана с кожаными деньгами. В это время в Китае появились деньги, изготовленные из шкурок белых оленей. Они имели форму четырехугольных пластинок и были снабжены особыми знаками и печатями. Эти билеты обладали различной покупательской способность и под страхом смертной казни были обязательны к приему. Возникновение бумажных денег было связано с именем Хана Хубилая - внука Чингизхана.

Бумажные деньги - относительная  новинка денежного мира. Впервые  они были пущены в обращение в  древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах активно пользовались заменителями настоящих денег, то есть монет, Удостоверяя номинал таких знаков стоимости печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для таких целей пользовались кусочками штемпелёванной кожи, а в Китае император Хубилай в XIII в. повелел "чеканить" деньги из коры тутового дерева, заверяя их своей императорской печатью.

В странах же западной цивилизации  первый опыт широкого выпуска бумажных денег принадлежит будущим Североамериканским Штатам (предвестникам нынешних Соединённых  Штатов Америки) - в 1690 г. такие денежные знаки стал печатать штат Массачусетс. В Европе первой решила перенять американский опыт Франция - в 1716 - 1720 гг. знаменитый экономист и банкир Джон Ло начал печатать банкноты Королевского банка.

Однако широкое распространение  бумажных денег начинается с конца XVII. Неплохо вспомнить слова великого англичанина Адама Смита, который  говорил, что бумажные деньги должны рассматриваться в качестве более  дешевого орудия обращения. Действительно, в обороте монеты стираются, часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное - товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена. Бумажные деньги в отличие от металлических являются лишь знаками стоимости, представителями золота.