Кредитный потребительский кооператив граждан

    В дальнейшем  с 2009 года кредитные потребительские кооперативы граждан создаются и действуют на основании ст. 116 ГК РФ и Федерального закона от 18.07.2009 № 190 «О кредитной кооперации». КПКГ – это потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан. Число членов кредитного потребительского кооператива граждан не может быть менее чем пятнадцать.[2] Они являются некоммерческими организациями и создаются в организационно-правовой форме кредитных потребительских кооперативов.

    Финансовая взаимопомощь в рамках кредитного кооператива осуществляется за счет предоставления кооперативом денежных средств своим членам на основе договора займа. Такой кооператив не вправе выдавать займы юридическим лицами, а также гражданам, не являющимся его членами. Помимо займов, кредитные кооперативы могут предоставлять своим членам и другие услуги, соответствующие целям их деятельности, в том числе заключать договоры страхования от имени и по поручению своих членов в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кооператива, оказывать консультационные услуги своим членам.

    Кредитные ресурсы рассматриваемого кооператива формируются из двух основных источников: собственных средств кооператива и личных сбережений его членов. Эти средства направляются в фонд финансовой взаимопомощи кооператива, за счет которого и выдаются кредиты.

    Личные сбережения членов кооператива передаются кредитному кооперативу на основании заключенного между ними договора. Такой договор должен быть составлен в письменной форме и содержать условия о сумме предоставляемых денежных средств, порядке их передачи, сроке и условиях возврата кооперативом, размере и порядке платы за их использование. Рассматриваемый договор не назван договором банковского вклада, да и не может им являться ввиду специального субъектного состава последнего (т.к. кооператив банком не является). Вместе с тем разница между этими двумя договорами несущественна, и поэтому взносы членов кооператива могут быть названы вкладами хотя бы в экономическом смысле. Однако, представляется, что рассматриваемый договор должен быть квалифицирован как договор заемного типа, поскольку в нем сохраняется основная цель договора займа - передача гражданами (займодавцами) денег в собственность кооператива (заемщика) с обязательством возврата переданной суммы и уплаты обусловленных процентов. Деятельность потребительских кооперативов по приему вкладов от своих членов и по выдаче им займов не подлежит лицензированию, несмотря на определенное сходство с банковской деятельностью, поскольку она основана на прямом разрешении специального закона.

    Кредитный кооператив граждан целесообразно исследовать в качестве субъекта финансового рынка страны. Реализация кредитными кооперативами инвестиционных функций в условиях дефицита свободных финансовых ресурсов и высокой стоимости банковских кредитов увеличивает инвестиционную привлекательность данного субъекта и делает его равноправным участником финансового рынка.

    Привлекая финансовые ресурсы, кредитные кооперативы правоспособны, оказывать финансовую поддержку не только населению, но и малому бизнесу, муниципалитетам и регионам.

    Региональный характер деятельности кредитных потребительских кооперативов ограничивает их инвестиционную активность пределами муниципалитета или региона. Вместе с тем участие в инвестиционной политике муниципалитета, региона способствует интеграции кредитных потребительских кооперативов и включению их в инвестиционный рынок.

    Такие финансовые институты, как кредитные потребительские кооперативы граждан, в дополнение к иным кредитным учреждениям могут усилить экономику системой «каналов», которые позволяют перемещать быстрее деньги.[12]

    Система кредитной кооперации не заменяет банковской системы, она лишь занимает свободные ниши, дополняя рынок финансовых услуг. В настоящее время действует ряд банков-участников программ микрофинансирования. Однако, несмотря на достаточно привлекательные условия кредитования, по оценкам банкиров, в настоящее время рынок микрокредитов освоен всего на 5%. В качестве основной причины данного положения банкиры определяют предвзятое отношение мелких заемщиков к банкам. В свою очередь, по мнению большинства потенциальных заемщиков, основными причинами является даже не дороговизна бизнеса, а формирование стартового капитала.

Наиболее распространенным для коммерческих банков обоснованием обременительности осуществления  операций микрокредитования являются следующие обстоятельства:

• Повышенный риск невозврата кредита;
• Несоизмеримость операционных издержек коммерческого банка по обслуживанию кредитов и величины запрашиваемых сумм;
• Отсутствие методики оценки кредитоспособности и окупаемости проектов, применимых для предприятий мелкого предпринимательства, предпринимателей без образования юридического лица и граждан;
• Отсутствие или недостаток у данной категории клиентов ликвидного залога для обеспечения кредитов согласно общеустановленным требованиям;
• Отсутствие квалифицированных кадров в области микрокредитования.

    В настоящее время потребительское кредитование выступает одним из динамично развивающихся сегментов банковской деятельности, так как его объемы возрастают ежегодно. Данная тенденция обусловлена процессами, происходящими в экономике страны и в частности в банковской системе. Реструктуризация собственности обусловила усиление концентрации капитала на базе слияний и поглощений. Привлечение новых корпоративных клиентов банками является скорее исключением. Основная часть компаний сформировала альянсы с действующим банковским капиталом. Ситуация для развития банковского сектора существенно изменилась, и физические лица являются одной из составляющих расширения различных услуг кредитных организаций. С учетом мирового опыта следует отметить, что успешная деятельность многих зарубежных банков, причем с небольшими по размеру активами, обусловлена, главным образом, работой с населением. В последнее десятилетие, вплоть до глобального экономического кризиса, потребительские кредиты имеют устойчивую тенденцию роста.

    Увеличение объема предоставленных кредитов стало возможным благодаря одновременному действию следующих факторов, к которым можно отнести:

• развитие и укрепление банковской системы страны;
• рост числа потенциально кредитоспособных заемщиков в результате развития промышленного производства и увеличения доходов предприятий;
• повышение доходов населения; -укрепление курса национальной валюты, что делает не выгодным для банков иметь значительные активы в иностранной валюте.

    Условия для дальнейшего развития кредитования населения можно считать благоприятными. В то же время действуют и «неблагоприятные» факторы, сдерживающие это развитие. К их числу следует отнести:

1. установление банками высоких процентных ставок за пользование кредитом вследствие отсутствия возможности проведения оценки индивидуальных рисков, связанных с конкретной сделкой. Так, размер расходов в среднем колеблется на уровне 20-45%, что на 5-10 пунктов выше расходов по валютным кредитам;
2. дискриминацию потребителей в зависимости от финансового благополучия предприятия-продавца, что совершенно не приемлемо для массового потребителя (населения);
3. высокий риск возникновения убытков в результате непогашения кредита задолженности. Использование товара, приобретенного заемщиком с привлечением кредита, в качестве обеспечения выполнения обязательств, даже после его продажи не решает проблемы риска невозврата по широкому перечню товаров длительного пользования, так как фактический износ за короткий период времени может достигнуть 100%.

    Глобальный экономический кризис 2008 г. нашел свое отражение и в банковской сфере (снижение ликвидности коммерческих банков стало одной из причин ужесточения условий потребительского кредитования и сокращения объема выдачи банковских кредитов населению).

    Альтернативным и более привлекательным источником финансирования населения и малого бизнеса становятся кредитные кооперативы, в частности кредитные потребительские кооперативы граждан.

    Таким образом,  кредитные потребительские кооперативы граждан создаются и действуют на основании Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральным законом и другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, регулирующими отношения с участием кредитных кооперативов.

    Согласно п. 3 ст. 1 действующего закона КПКГ –  это кредитный кооператив, членами которого являются исключительно физические лица. Так же закон регулирует деятельность кредитных кооперативов граждан. Согласно этому закону для осуществления, предусмотренной своей деятельности, кредитные кооперативы граждан вправе привлекать денежные средства физических лиц на основании договоров передачи личных сбережений. Согласно договору, передача личных сбережений физическим лицом, являющимся пайщиком, передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности и срочности. Система кредитной кооперации занимает свободные ниши, дополняя рынок финансовых услуг. Региональный характер деятельности кредитных потребительских кооперативов ограничивает их инвестиционную активность пределами муниципалитета или региона. И наконец, деятельность потребительских кооперативов по приему вкладов от своих членов и по выдаче им займов не подлежит лицензированию.

Глава 3. Проблемы и перспективы деятельности кредитных  потребительских кооперативов граждан

  В своей деятельности  КПКГ сталкиваются и с некоторыми  проблемам, и их решение способствует  перспективной деятельности кредитной  кооперации.  Основной проблемой, с которой приходится постоянно сталкиваться кредитным кооперативам является недостаток денежных средств. Так же кредитные кооперативы сталкиваются с различными рисками. Риски охватывают все стороны деятельности кредитных кооперативов - как внешние, так и внутренние. В соответствии с этим можно выделить внешние и внутренние риски.

    Внутренние риски возникают в результате деятельности самих кооперативов и зависят от проводимых ими операций. К блоку внутренних рисков можно отнести следующие типы рисков:

• Кредитный риск (риск, связанный с заёмщиком и внутренний риск кредитного продукта);
• Процентный риск;
• Риск ликвидности (риск недостаточной или излишней ликвидности);
• Технический риск
• Риск потери деловой репутации;
• Налоговый риск;
• Операционный риск.

    Источник возникновения внешних рисков кроется во внешней среде (по отношению к кредитному кооперативу). Кредитный кооператив не может оказывать на них влияния, но должен предвидеть и учитывать их в своей деятельности. Т.е. к блоку внешних относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью кооператива, а именно:

• Политический риск;
• Инфляционный риск;
• Локализованный риск;
• Нелокализованный риск;
• Отраслевой риск;
• Рыночный риск.

    Вышеперечисленные риски присущи в той или иной мере всем кредитно-финансовым учреждениям. Но так как кредитные кооперативы делают ставку на повышенную надёжность, для них особенно важно не переступить черту допустимого риска. Для этого необходимо эффективное планирование и управление активами (займами и инвестициями) и пассивами (сбережениями), так чтобы сроки погашения, ликвидность, процентная ставка давали возможность получения наибольшего дохода при удержании риска и ликвидности на требуемом уровне. Управление активами и пассивами осуществляется на перспективной основе и регулируется финансовыми планами.

    Все риски тесно взаимосвязаны между собой. Так, операционный риск может вызвать проблемы с ликвидностью. Рыночные риски отражаются на выполнении обязательств перед кредитной организацией, т.е. фактически влияют на кредитный риск. В свою очередь, кредитный риск явным образом влияет на риск ликвидности, поскольку при невыполнении обязательств заёмщиками перед кредитной организацией у неё может возникнуть недостаток денежных средств.

    Доход пайщиков кооператива и его стабильное финансовое положение напрямую зависит от кредитования. Одновременно невозврат займов, особенно крупных, может привести кредитный кооператив к распаду и к банкротству целого ряда пайщиков данного кооператива. Поэтому управление кредитным риском должно стать необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого кредитного кооператива. Оценка кредитных рисков связана с комплексом взаимосвязанных задач по построению системы управления кредитными рисками, которая подразумевает выработку кредитной политики и механизмов её реализации, эффективное управление риском кредитного портфеля и т.д.