Особенности становления банковской системы Республики Беларусь

Исторически так сложилось, что одной из важных функций является выполнение им роли фискального агента государства. Даже если политика государства социально направленная, и государство не стремится получить максимальную прибыль от банковской деятельности и осуществления денежно-кредитной политики, ему нужен институт центрального банка для проведения финансовых сделок, являющихся прерогативой государства. Государству также нужна централизованная система выпуска долговых инструментов, например казначейских векселей или облигаций, на финансовый рынок. Роль центрального банка обычно заключалась в выполнении функций депозитного учреждения казначейства и управления государственным долгом в течение финансового или фискального (бюджетного) периода [24, с. 402–403].

В процессе исторического развития роль центрального банка возрастала и в современном мире он выполняет значительно большее количество функций:

   проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

   валютное регулирование;

   выполнение функций центрального депозитария;

   организация и осуществление валютного контроля;

   организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

   консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента;

   государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;

   выдача лицензий на осуществление банковских операций;

   надзор за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования;

   регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

   регулирование кредитных отношений;

   осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;

   установление правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и правил организации безналичных расчетов и отчетности в банковской системе;

   определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов и ответственности за их нарушение;

   эмиссия денег;

   разработка платежного баланса;

   создание и накопление золотовалютных резервов;

   осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка;

   регистрация эмиссии ценных бумаг банков;

   проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;

   инкассация и доставка денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования [18, с. 164].

Что касается организации и структуры управления центральным банком, то следует отметить: четкое функционирование центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной системой управления этим важнейшим финансово-кредитным механизмом. Центральные банки, в том числе принадлежащие государству, строятся как акционерные общества. В связи с этим построение органов управления центральных банков в общих чертах совпадает с аналогичной структурой иных национальных компаний.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки, которые относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. К основным функциям учреждений второго уровня относят:

   предоставление кредитов от своего имени за счет собственных средств;

   ведение счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по их поручению;

   факторинг;

   поручительство (предоставление гарантий);

   доверительное управление активами;

   инвестиционное и финансовое посредничество и консультирование;

   дилинг с наличной и безналичной валютой;

   деятельность депозитария;

   деятельность инвестиционного банкира [18, с. 165].

Банки разделяют по сфере деятельности:

1)       инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения.

2)       сберегательные банки. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

3)       ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

4)       банки потребительского кредита – тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в других коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. [14].

Кроме того, выделяют инновационные, отраслевые и внутрипроизводственные банки.

Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные компании, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы, кредитные союзы, сберкассы и т.д. Но коммерческие банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает коммерческие банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим коммерческие банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций.

Банковской системе как экономической категории присущи следующие признаки:

   включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

   имеет специфические свойства, т.е. специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними;

   способна к взаимозаменяемости элементов, т.е. отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую;

   является динамической системой, т.е. банковская система дополняется новыми компонентами, совершенствуется, а также внутри банковской системы постоянно возникают новые связи;

   выступает как система «закрытого» типа, т.е. несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна»;

   обладает характером саморегулирующейся системы, т.е. изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка;

   является управляемой системой, т.е. центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти, а коммерческие банки функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов [21].

Следует отметить, что  на развитие банковской системы оказывают влияние следующие факторы:

   степень зрелости рыночных отношений в стране;

   уровень развития деловых отношений;

   темпы экономического роста, уровень концентрации и централизации капитала в промышленности;

   степень жесткости государственного регулирования банковской системы;

   научно-технический прогресс в области коммуникаций и информационных технологий.

Роль банковской системы находит свое отражение в выполняемых ею функциях, а именно, она заключается в аккумулировании временно свободных денежных средств предприятий, населения и государства на условиях платности, срочности, возвратности и передаче их на аналогичных условиях в сферу производства и потребления. Таким образом, благодаря банковской системе реализуется механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям экономики, что позволяет достигать максимально эффективного его использования. В условиях рыночной экономики именно банковский механизм функционирования денежно-кредитного рынка является единственно возможным и наиболее эффективным, в противовес тому механизму, который действовал в условиях командно-административной экономики. Для командно-административной системы правовой статус банков соответствовал той роли, которую они были вынуждены выполнять, а именно, каналы денежной эмиссии и кредитование государственных предприятий за счет централизованных, фактически бесплатных ресурсов. Такое положение не способствовало развитию конкуренции между банками, чем и объяснялась низкая эффективность их работы.

Также роль банковской системы заключается в том, что она:

   предоставляет общественному хозяйству расчетно-платежные средства в объеме, необходимом для обслуживания экономических и социальных процессов;

   обеспечивает взаимосвязь экономических субъектов в процессе воспроизводства и его непрерывное функционирование путем проведения расчетных, кредитных и других банковских операций;

   воздействует на объем и направление денежных потоков в стране в соответствии с тенденциями и целями развития общественного хозяйства;

   регулирует инфляцию;

   регулирует платежный баланс.

Значение банковской системы проявляется также в том, что ее устойчивость оказывает существенное влияние на эффективность экономики страны, темпы экономического роста [21].

Таким образом, банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, которой является экономическая система.

2

ГЛАВА 2 Модели банковских систем, их взаимодействие с реальным сектором экономики. Проблемы построения банковских систем в странах с переходной экономикой

Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают пер­спективы развития банковской системы. Разработка таких пер­спектив возможна лишь на основе изучения функционирования белорусских, а также зарубежных банков.

Исторический опыт свидетельствует, что та или иная структу­ра банковской системы зависит от конкретных общественно-эко­номических условий. На практике используются различные моде­ли построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка. Тем не менее, можно выделить следующие особенности банковских систем:

   уникальность систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Банковские системы разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых  наряду с историческими, национальными традициями следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного об­ращения (прямой и косвенный) и др. Например, на Североамериканском континенте две высокоразвитые страны мира США и Канада, находящиеся в непосредственной близости друг к другу, имеют прямо противоположные подходы, к организации своих банковских систем. В США насчитывается около 12 тыс. банков, в Канаде – всего 6 банков, имеющих филиалы и отделения на территории всей страны. Следовательно, вопрос заключается не в количестве банков как таковых, а в численности банковских учреждений (филиалов, отделений, агентств), обслуживающих предприятия, организации и население.

   различия в понимании банка как основного элемента банковских систем. В мировой банковской практике конкуренция между бан­ками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной универсализа­ции их деятельности, что в свою очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличительные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных институтов, что такое современный банк. По­лемика возникла в результате крупных изменений как в кредит­ной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что при­вело к повышению значимости и банковской системы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу.