Поведение экономического субъекта в условиях неопределенности и риска

Федеральное агентство  по образованию

Кафедра экономической  теории

 

 

Кафедра экономической  теории

 

 

 

Курсовая  работа

«Поведение экономического субъекта в условиях неопределенности и риска»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент  группы ЗФ-УФ-13

Семенов Олег Александрович

Проверил: Светлаков Дмитрий Алексеевич

 

 

Иркутск – 2009

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

                                                                                                                                          

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………………с.3

1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ.…… ……………..…..…..с.5

1.1. Определение  риска………………………………………………...…...…с.5

1.2. Классификация рисков……………………………………………..…......с.7

1.3. Классификация банковских рисков ……………………………………….с.13

2. ОСНОВНЫЕ СПОСОБЫ СНИЖЕНИЯ РИСКОВ………………………..…. с.18

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………… с.31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………… с.32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Ни для кого не секрет, что предпринимательская  деятельность является рисковой, то есть действия участников предпринимательства в условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения в предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать (рассчитать, как говорится, на все сто процентов). 

В настоящее время  глубокий системный кризис, в котором  находится экономика России, оказывает большое влияние на негативные изменения в финансовом положении, как отдельных предприятий, так и отраслей в целом.

 Стремясь  стабилизировать социально-экономическое  положение предприятий, их финансовую  независимость, повысить эффективность деятельности и в конечном итоге максимизировать прибыль или, в крайнем случае, избежать убытков и банкротства, руководители предприятий в современных условиях начинают все большее внимание уделять финансовому планированию. Это, несомненно, является одним из факторов нормализации хозяйственного оборота, обеспечения его необходимыми ресурсами, укрепления финансового положения предприятий в условиях неопределенности экономической ситуации.

Следовательно, в рыночной экономике процесс  принятия решений на всех уровнях управления происходит в условиях, когда неизвестен конечный результат деятельности. Значит, возникает неясность и неуверенность, а, следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства.

В современной  экономической теории в качестве показателя неопределенности выступает такая категория как риск.

Проблема управления риском существует в любом секторе  хозяйствования  – от сельского  хозяйства и промышленности до торговли и финансовых учреждений, что объясняет ее актуальность.

В связи с  этим является актуальным определение  системы показателей оценки риска  при планировании деятельности предприятия, факторов на нее влияющих, разработка практических рекомендаций по снижению и минимизации рисков, а также разработка стратегии управления риском.

Цель исследования заключается в формировании методики оценки финансовых рисков предприятий  реального сектора экономики, оказывающих  влияние на разработку и реализацию финансовой политики, отвечающей условиям и тенденциям «неопределенной» рыночной экономики.

В рамках поставленной цели ставятся следующие задачи:

• уточнение критериев и системы показателей финансовых рисков;
• исследование закономерностей появления финансовых рисков в деятельности предприятий, их особенностей в российской экономике;

Структура курсовой работы:

Введение говорится  об поставленных задачах, актуальности темы.

В первой части  представлена классификация рисков.

Во второй части характеристика

В заключение подводятся общие итоги курсовой работы.

В списке использованной литературы указано используемые при  написании курсовой работы нормативные  документы, книги, сайты.

 

 

 

 

 

 

 

1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ

 

1.1.Определения  риска

Риск составляет объективно неизбежный элемент принятия любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность — неизбежная характеристика условий хозяйствования. В экономической литературе часто не делается различий между понятиями “риск” и “неопределенность”. В действительности первое характеризует такую ситуацию, когда наступление неизвестных событий весьма вероятно и может быть оценено количественно, а второе — когда вероятность наступления таких событий оценить заранее невозможно. В реальной ситуации решение, принимаемое предпринимателем, почти всегда сопряжено с риском, который обусловлен наличием ряда факторов неопределенности, заранее не предвиденных.¹

В русском языке  рисковать — значит действовать  предприимчиво. В.И. Даль определял  риск как предприимчивость, действие наудачу в надежде на счастливый исход (СИ). Ожегов — как возможную опасность. Обобщая эти определения, можно сказать, что риск — это опасность, угрожающая успешному результату.

 РИСК ²

- ситуативная  характеристика деятельности, состоящая  в неопределенности ее исхода  и возможных неблагоприятных  последствиях в случае неуспеха.

1. Риск  как мера ожидаемого неблагополучия при неуспехе в деятельности, определяемая сочетанием вероятности неуспеха и степени неблагоприятных последствий в этом случае.

2. Риск как действие,  выполнение коего ставит под угрозу удовлетворение  некоей достаточно важной потребности,  или же в некоем отношении грозит субъекту потерей - проигрышем, травмой, ущербом. Экспериментально здесь различаются риск мотивированный, рассчитанный на ситуативные преимущества в деятельности, и риск немотивированный. Кроме того, исходя из соотношения ожидаемого выигрыша и ожидаемого проигрыша при реализации соответственного действия, выделяются риск оправданный и неоправданный.

3. Риск как ситуация  выбора между двумя (или даже более) возможными вариантами действия, исход коего проблематичен и связан с возможными неблагоприятными последствиями: менее привлекательным, но более надежным, и более привлекательным, но менее надежным. Традиционно здесь выделяются два класса ситуаций:

1) те, в коих успех и  неуспех оцениваются по определенной  шкале достижений - ситуации типа "уровень притязаний";

2) те, в коих  неуспех влечет наказание  - физическую угрозу, болевое воздействие,  социальные санкции. При этом выбор  рискованного поведения не всегда обусловлен более высокой ценностью достигаемого результата. Часто проявляется тенденция  к бескорыстному риску, воспринимаемому как самостоятельная ценность. 

Важно различие между ситуациями шансовыми, где  исход зависит от случая, и ситуациями навыка, где он связан со способностями  субъекта. Выявлено, что при прочих равных условиях люди обнаруживают более высокий уровень риска в ситуациях, связанных не с шансом, а с навыком, - когда считают, что от них что-то зависит.

Как правило, рыночные отношения складываются в таких  условиях, когда предприниматели не всегда имеют возможность получить достаточную и достоверную информацию о финансовом состоянии конкурентов, о конъюнктуре рынка, экономическом положении региона и т. д.

Эти обстоятельства вносят в рыночные отношения элемент  неопределенности и затрудняют возможность  выработки варианта поведения, ведущего к получению прибыли.

Возможность получить прибыль имеет реальное обеспечение  только в том случае, если заранее будет оценена возможность понести потери.

Проблеме «рисков» во времена плановой экономики не уделялось должного внимания, и сам экономический термин «риск» практически не использовался в своем прикладном значении.

В конце 80-х годов  в нашей стране появился термин «предпринимательский риск». В начале 90-х годов уже  было выделено более 17 видов «рисков»: хозяйственный, финансовый, валютный, инвестиционный, процентный и др., что поставило вопрос о необходимости уточнения термина «риск» и его классификации.

Под хозяйственным (предпринимательским) будем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов.

Сегодня в экономической  литературе риск не имеет единого  определения. Но основа любого риска — это неуверенность в будущем, возможная опасность. Традиционно выделяются два определения риска. Первое базируется на причинах риска и их неопределенности. Второе определение риска основывается на самом воздействии на риск. Отсюда риск — это негативное отклонение от поставленной цели.

 

1.2.Классификация рисков

 

Сложность классификации  предпринимательских рисков заключается  в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения организации, но наряду с общими, есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности: так, банковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние в свою очередь от рисков в промышленном производстве.

Видовое разнообразие рисков очень велико - от пожаров  и стихийных бедствий до межнациональных  конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую  деятельность, и инфляционных колебаний.

Кроме этого, экономическое  и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить количественно. Транснационализация бизнеса сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает «эффект домино», который в случае краха одной компании влечет за собой ряд банкротств компаний, связанных с компанией-банкротом. Усиление компьютеризации и автоматизации производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций приводит к возможности потерь в результате сбоя компьютерных систем, выхода из строя вычислительной техники. Особое значение в последние годы приобрели риски, связанные с политическими факторами, так как они несут с собой крупные потери для предпринимательства.

С риском предприниматель  сталкивается на разных, этапах своей  деятельности, и, естественно, причин возникновения  конкретной рисковой ситуации может  быть очень много. Обычно под причиной возникновения подразумевается какое-то условие, вызывающее неопределенность исхода ситуации. Для риска такими источниками являются: непосредственно хозяйственная деятельность предприятия, деятельность самого предпринимателя, недостаток информации о состоянии внешней среды, оказывающей влияние на результат предпринимательской деятельности. Исходя из этого следует различать:

• риск, связанный с хозяйственной деятельностью;
• риск, связанный с личностью предпринимателя;
• риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

В связи с тем, что вероятность возникновения последнего риска обратно пропорциональна тому, насколько предпринимательская фирма информирована о состоянии внешней среды по отношению к своей фирме, он наиболее важен в современных условиях хозяйствования. Недостаточность информации о партнерах (покупателях или поставщиках), особенно их деловом имидже и финансовом состоянии, грозит предпринимателю возникновением риска. Недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера — это источник потерь в результате взыскания штрафных санкций с организации со стороны государственных органов. Недостаток информации о конкурентах также может стать источником потерь для предприятия.

Риск, связанный  с личностью предпринимателя, определяется тем, что все предприниматели обладают различными знаниями в области предпринимательства, различными навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, различными требованиями к уровню рискованности отдельных сделок.

По сфере  возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя среда по отношению к предпринимательской фирме. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности.

Таким образом, к внешним, относятся риски непосредственно  не связанные с деятельностью  предпринимателя. Речь идет о непредвиденных изменениях законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране деятельности и других ситуациях, а соответственно и о потерях предпринимателей, возникающих в результате начавшейся войны, национализации, забастовок, введения эмбарго и т.д.