Страхование в рыночной экономике: необходимость, сущность, виды, роль

     Основные участники  страховых отношений:

     1. страхователи –  юридические лица и дееспособные  физические лица, имеющие страховой  интерес и вступающие в отношения  со страховщиком в силу закона или на основе двухстороннего соглашения, оформленного договором страхования. В удостоверение заключенного договора страхователь получает страховое свидетельство (полис) с приложением правил страхования, в котором содержатся перечень страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии  и прочие условия, регулирующие отношения сторон.

     2. страховщики – юридические  лица любой, определенной законодательством  РФ организационно-правовой формы,  созданные для осуществления  страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном порядке государственное разрешение на проведение операций страхования.

     Значительный объем  операций на страховом рынке  осуществляют страховые посредники, к которым относятся страховые агенты и страховые брокеры.

     Совокупность структур, организаций и субъектов, участвующих  или заинтересованных в осуществлении  страхования в своей общности, составляет единую инфраструктуру  страхового рынка, рассматриваемую как систему учреждений и организаций, обеспечивающих свободное движение страховых товаров и услуг на рынке/1, с.354/.

     1.3. Роль  страхования в рыночной экономике

     В настоящее время  в сфере страхования сложились  два основных направления страховой деятельности: государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния, и индивидуальное страхование физических и юридических лиц, основанное на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями.

     Индивидуальное страхование  играет ведущую роль в компенсации  ущербов, и потребность в его  развитии возрастает вместе с  ростом рыночной экономики. Страхование  гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства/1,с.356/.

     Если страховой случай  происходит, то страхователь получает  средства, компенсирующие понесенный им ущерб, на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах. Страховые взносы, уплачиваемые страховой компании, предприниматель в определенной мере может включить в цену своих товаров и услуг. Одновременно страхование дает ему возможность сосредоточить внимание на тех хозяйственных рисках, которые не страхуются, например конкуренция на рынке/3, с.3/.

     Страхование имущества предприятий, как правило, – это  условие для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

     Профессиональная деятельность  страховых компаний с рисками  позволяет им проводить широкую  систему мер предупредительного  характера, контролировать уровень  риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни.

     С народнохозяйственной точки зрения значение страхования основано на том, что наступающий ущерб касается, как правило, не только непосредственно пострадавшего, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест, к прекращению производства и отгрузки продукции и по технологической цепочке вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то скоро оно сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховку. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства  и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

     При отсутствии страхования все финансовые тяготы всевозможных бедствий ложились бы на государство, так как именно оно является последней инстанцией, к которому обращается за помощью отчаявшийся человек. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

     С развитием производительных  сил общества роль системы  страхования еще более возрастает. В частности, страхование способствует  развитию технического прогресса  и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя  связанные с этим делом риски и усиливает готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку. Через страхование гражданской ответственности перед третьими лицами решается важная социальная задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

     Наконец, система  страхования представляет собой  форму собирания капитала, который складывается из страховых взносов (премий), выплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховые компании вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики/3, с.4/.

     2. КЛАССИФИКАЦИЯ И  ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ

     Классификация в страховании  – это иерархически подчиненная  система взаимосвязанных звеньев  страховых отношений.

     По способу вовлечения  в страховое сообщество страхование  осуществляется в обязательной  и добровольной формах. Инициатором  обязательного страхования является  государство, которое в форме  закона обязывает юридических  и физических лиц вносить средства  для обеспечения общественных интересов. Необходимость в обязательном страховании обусловлена активной ролью государства в защите интересов широких масс населения. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования, исключается выборочность отдельных объектов страхования, присущая добровольной форме. Добровольное страхование – форма страхования, которая возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Вместе с тем добровольное страхование носит выборочный охват, так как не все страхователи желают в нем участвовать.

     Наблюдаемое многообразие  объектов, подлежащих страхованию, различия в объеме страховой ответственности и категориях страхователей приводит к необходимости классификации страхования, разделения его на виды. Выделяют три основных направления страхования: личное страхование (страхование жизни), страхование имущества, страхование ответственности/1, с.357/.

     2.1. Имущественное и  личное страхование

     Личное  страхование трактуется как отрасль  страхования, где в качестве  объектов страхования выступают  жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Преобладающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе/2, с.39/. Наиболее распространенными и адаптированными на отечественном страховом рынке считаются:

     1. страхование жизни  (накопительное) с широким объемом  страховой ответственности (в связи с дожитием до окончания срока страхования, в связи с потерей здоровья от несчастного случая, в связи с наступлением смерти застрахованного лица);

     2. страхование  здоровья граждан при поездках  за границу;

     3. страхование пенсий;

     4. страхование  детей и школьников от несчастных  случаев;

     5. страхование  от несчастных случаев профессиональных  групп;

     6. медицинское  страхование;

     7. страхование ритуальных  услуг/1, с.358/.

     Рассмотрим наиболее  распространенные виды страхования.

     Страхование на случай  смерти предполагает, что за страховую  премию, вносимую страхователем  в течение всей его жизни  или до какого-либо определенного  времени, страховщик обязуется  при наступлении смертного случая  уплатить установленную заранее страховую сумму. Целесообразность такого страхования стала обоснованной с появлением таблицы смертности. Зная среднюю величину продолжительности жизни для каждого возраста, можно определить размер премии за страхование, достаточной для того, чтобы в случае смерти уплатить определенную сумму. Из данных таблиц смертности страховщик получает сведения о том, сколько ему придется выплатить в случае смерти принятых на страхование лих, и в соответствии с этим определяет тариф, величину страховых премий. Данная форма страхования охватывает лиц в возрасте от 21 года до 60 лет (иногда от 15 до 65 лет).

     Страхование на дожитие  означает, что лицо, платившее страховой  взнос и дожившее до определенного  заранее установленного возраста, получает от страховщика определенную страховую сумму, в противном случае страховщик выплачивает страховые взносы наследникам. Страховщик по таблице смертности определяет вероятность того, что лицо доживет до определенного возраста, и на основе этого рассчитывает страховую премию с тем, чтобы, принимая во внимание и прирост капитала, иметь возможность выдать страховую сумму.

     Смешанное страхование  предполагает одновременное страхование  и на случай смерти, и на  дожитие до определенного возраста. Тариф такого страхования высок, страховая сумма при этом выплачивается и если страхователь дожил до данного возраста, и в случае его смерти.

     Страхование пенсий  предполагает, что страхователь  периодически вносит страховщику  определенную сумму страховых  взносов, а затем, уйдя на пенсию, получает страховую сумму/1, с.359/.

     Наиболее распространенным  в настоящее время является  страхование от несчастных случаев.  Различают индивидуальное и групповое  страхование такого вида (причем  последнее считается наиболее  оптимальным при 75 %-ном охвате страхуемого контингента). Объем ответственности распространяется на разные несчастные случаи. В случае смерти застрахованного лица страховщик выплачивает всю страховую сумму. При полной или неполной потере способности к труду на всю жизнь (инвалидность) страховщиком выплачивается пожизненная пенсия либо производится единовременная уплата страховой суммы. В случае временной потери трудоспособности предусматривается суточное вознаграждение в течение оговоренного в договоре срока. Договоры страхования от несчастных случаев заключаются с лицами от 15 до 65 лет, размер премии зависит от возраста, профессии, страховой суммы/3, с.63/.

     С учетом  специфики страхования жизни  (сберегательный характер, долгосрочный  процесс накопления взносов, существенные особенности формирования страховых тарифов и резервов) его можно выделить в особое звено страхования – “life”. Все же остальные виды страхования проводятся в режиме “non-life”. Данные особенности учтены в действующем страховом законодательстве/1, с.358/.

     Имущественное страхование  трактуется как отрасль страхования,  в которой объектом страховых  правоотношений выступает имущество  в различных видах; его экономическое  назначение – возмещение ущерба, возникшее вследствие страхового  случая. Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями. К традиционным и освоенным на российском страховом рынке видам имущественного страхования относятся: сельскохозяйственное страхование (культур и животных), страхование средств транспорта, страхование имущества граждан, страхование имущества предприятий различных форм собственности. Перспективными, отличающимися высокими страховыми суммами и уровнем страховой ответственности, считается морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков/1, с.359/.

     Имущественное  страхование осуществляется в  соответствии с установленными  Гражданским кодексом РФ нормами (часть II, глава 48). По договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении страхового случая возместить стороне или лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (риск ответственности по договорным обязательствам, риск убытков от предпринимательской деятельности, риск непредвиденных расходов, остановка производства и другие) и выплатить страховое возмещение в пределах определенной договором страховой суммы/24, с.401/.

     Сфера имущественного  страхования нуждается в расширении, популяризации, в том числе  за счет разработки условий  новых, универсальных видов страхования, применение накопленного зарубежного опыта. Важные проблемы, поднимаемые как страховщиками, так и страхователями, в частности об увеличении размера отчислений на цели страхования, включаемых в состав затрат предприятия, индексации страховых сумм и возмещений в условиях финансовой нестабильности, предоставлении налоговых льгот при страховании общественно значимых объектов и материальных ценностей требуют своего решения/1, с.360/.