Страхование в рыночной экономике: необходимость, сущность, виды, роль

     Отличительной чертой договора перестрахования выступает, во-первых, возмездность. Перестраховщик обязан выплатить перестрахователю возмещение риска пропорционально своей доли участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил возмещение первым. Во-вторых, перестрахование основывается на информированности, заключающейся в том, что перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о риске.

     По форме взаимно  взятых обязательств перестрахователя  и перестраховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования.

     Факультативным является  перестрахование, осуществляемое  в индивидуальном порядке, при  котором страховщик не несет  никаких обязательств перед страховщиком  по передаче ему тех или  иных рисков. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу его участникам. Эта форма договора является наиболее ранней и основанной, однако в современной мировой страховой практике ее применение ограниченно. Российские страховщики в условиях неразвитого перестраховочного рынка предпочитают использовать именно факультативное перестрахование, дающее им полную свободу в принятии решений о передачи рисков.

     Облигаторное перестрахование  носит обязательный, договорной  характер, является технически более сложным, но наиболее выгодным для перестрахователя, поскольку все заранее определенные им риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор облигаторного перестрахования заключается на неопределенный срок с правом расторжения по взаимному уведомлению/2, с.43/.

     Обычно первичные  страховщики охотно перестраховывают  друг друга. Вместе с тем  существуют специальные перестраховочные  компании, которые занимаются исключительно  перестрахованием. Перестрахование  имеет важную юридическую особенность. Ответственность по страхуемому риску перед страхователем несет полностью первичный страховщик, несмотря на то, что договор перестрахован. Клиент, как правило, даже не знает об этом. Отношения по перестрахованию – это внутреннее дело страховых компаний, которое не касается первичных или оригинальных рисков.

     Деятельность вторичных  страховщиков не ограничивается  перестрахованием. Страховые компании, специализирующиеся на этом виде  деятельности, предполагают, кроме  того, консультации и услуги в  самых различных областях, например при введении новых страховых продуктов или в оценке аномальных рисков.

     Схема первичного  страхования и перестрахования  представлена в Приложении B/3, с.90/.

     3. СТРАХОВАНИЕ  В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

     3.1. Специфика  страхования в переходной экономике

     В условиях перехода  к рыночной экономике страхование  принадлежит к числу наиболее  быстро развивающихся отраслей  хозяйственной деятельности. Появившийся  в народном хозяйстве негосударственный  сектор предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Не имея за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства, собственники хотят застраховать себя от возможных рисков. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию/3, с.1/.

     При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях. Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. Предприятия  и организации различных форм собственности испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия.

     Изменения затрагивают  также сферу имущественного и  личного страхования граждан,  что непосредственно связано  с экономическими интересами  населения. Возрастает предложение  страховых услуг, происходит постепенное  формирование страхового рынка/2, с.15/.

     Российский страховой  рынок, возникший на заре перестройки,  в своем развитии прошел несколько  этапов.

     Первый этап охватывает  период с 1992 по 1996 г. и характеризуется  как период формирования страхового  рынка. К числу факторов его развития можно отнести формирование страхового законодательства (принятие Закона “О страховании”, “О медицинском страховании в РСФСР” и других), быстрый рост числа страховых компаний (на конец 1996 года их число приближалось к 2600); начало осуществления псевдостраховых операций; создание Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора). Следует отметить значительный интерес иностранных страховщиков к российскому страховому пространству, подразумевающий прежде всего его емкость. Быстрый рост числа страховщиков обусловлен бытовавшим в то время мнением о “простоте” страхового бизнеса и возможности быстро заработать значительные средства. Присутствие значительного числа иностранных советников оказало воздействие на формирование российского страхового законодательства. По существу, в России сформировался и наблюдается либеральный вариант немецкой системы страхового надзора.

     Второй этап охватывает  период с конца 1996 по август 1998 г., когда наблюдались следующие  тенденции: совершенствование страхового законодательства; принятие второй части Гражданского Кодекса РФ; внесение изменений и дополнений в “Закон о развитии страхового рынка в РФ”; банкротство и сокращение числа страховых компаний, новый виток развития “зарплатных схем” (цель – уход от обложения социальными платежами Фонда оплаты труда) с использованием механизма комбинированных выплат в рамках добровольного медицинского страхования.

     Иностранные страховые  и перестраховочные общества, проводя  на страховом рынке России неагрессивную маркетинговую политику, занимались изучением потребительского спроса, предлагали страховые продукты, адаптированные к российским потребностям, налаживанием контактов с российскими страховщиками. При этом некоторые из них вели, в сущности, незаконную деятельность. Примечательно, что российские клиенты охотно приобретали страховые полисы зарубежных компаний, особенно руководители крупных предприятий, направлявшие в качестве платежа по коллективному страхованию своих сотрудников средства Фонда социального развития предприятия.

     В это время ОАО  “Госстрах”, преобразованное в  акционерное общество, обладая широкой  разветвленной сетью на всей  территории России и являясь  по сути народной компанией,  не сумело удержать позиции  на страховом рынке и оказалось оттеснено более активными коллегами-страховщиками. Напротив, ОАО “Ингосстрах”, основываясь на многолетнем опыте работы, продолжало занимать первые места в рейтингах по объему страховых платежей в классических видах страхования (напомним, что государственную систему страхования, существовавшую с СССР до перестройки, представляли две организации – “Госстрах” и “Ингосстрах”).

     Наличие ряда проблем,  свойственных этому этапу развития  российского страхового рынка,  сводится к отсутствию государственной поддержки, страховой культуры населения, недостаточности расходов на страхование, относимых на себестоимость/21, с.51/.

     Третий этап развития  страхового рынка охватывает  период с конца 1998 г. по настоящее  время. Ситуация конца 1998 г.  складывалась для страховщиков драматически, поскольку до 86 % их резервов оказались вложены в ГКО и обязательства по выплатам пришлось отложить. Однако кризис, как это ни парадоксально, оказал позитивное влияние на развитие страхового рынка. Следует отметить, что уже к началу 2000 года наблюдалось возрастание роли страховых организаций в российской экономике. Так, совокупная сумма ответственности, приходящейся на сто крупных и средних страховщиков, приблизилась к 6 трлн. рублей, что превысило ВВП России. Противоположная тенденция устойчивого сокращения прибыли страховых организаций кризисного периода (1997-1998 гг.) была успешно преодолена за последние два года. Так, в 1999-2000 годах при увеличении прибыли (более 40 % в год) наблюдалось сокращение убытков более чем в пять раз.

     С 1999 по 2000 год российский  страховой рынок развивался небывалыми  темпами: страховые выплаты по  разным видам страхования выросли  в полтора-два раза. Этому способствовали  как общее развитие экономики  и рост благосостояния граждан,  так и внутренние причины. Предприятия стали проявлять интерес не только к “зарплатным схемам”, но и классическим страховым продуктам. Во многом это связано с увеличением доли расходов на страхование, относимых на себестоимость продукции. Повысилось доверие к страховщикам населения крупных городов, в несколько раз выросли премии по страхованию транспорта и гражданской ответственности автовладельцев, добровольному медицинскому страхованию. Вновь возник интерес к долгосрочному накопительному страхованию жизни.

    Тенденции данного этапа развития страхового рынка – значительный прирост страховых премий, обострение конкуренции среди страховщиков, снижение тарифов по основным видам страхования, обозначение структуры страховщиков и выделение их специализации, выявление потенциальных направлений развития, включая продажи через Интернет/21, с.52/.

     3.2. Современное  состояние страхования

     Формирующийся страховой  рынок России заполняется страховщиками  различных форм собственности  и организационно-правового статуса, определенных законодательством РФ.

     Страховые  отношения регулируются Гражданским  кодексом РФ (часть II, глава 48), правовыми нормами общего законодательства, Законом РФ “Об организации страхового дела в РФ” от 31 декабря 1997 г., указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в РФ.

     На страховом рынке  России основная часть страховых  компаний – более    58 % - относится к смешанной форме собственности, к частной – 36 %, государственной – 5 %, муниципальной и собственности общественных организаций – 1 %/1, с.356/.

     Растущая рыночная  конкуренция заставляет российские  страховые компании улучшать  обслуживание клиентов, что в свою очередь способствует росту популярности массовых видов страхования: страхование средств транспорта, гражданской ответственности автовладельцев, страхования медицинских расходов лиц, выезжающих за рубеж.

     Как следствие ужесточения  конкуренции на страховом рынке явилось снижение страховых тарифов. В настоящее время большинство российских страховых компаний регулируют свою тарифную политику, и хотя тарифы российских страховщиков выше, чем у их иностранных коллег, многие страховщики уже сейчас выходят на нулевой уровень доходов от страховых операций. Анализируя финансовую отчетность ряда ведущих российских страховых компаний, наблюдаем отличие структуры доходов российских страховщиков от структуры доходов их западных коллег. Основное отличие в том, что российские  страховщики, как правило, имеют положительные результаты от страховой деятельности. В западных же компаниях наблюдаются убытки от страховой деятельности, компенсируемые доходами от инвестиционной. Отечественным страховщикам в настоящее время не приходится рассчитывать на получение высокого инвестиционного дохода в связи с отсутствием реальных объектов инвестирования. Кроме того, в России отсутствует достаточный объем статистики страховых случаев, в связи с чем приходится “завышать” тарифные ставки.

     Проанализируем структуру  страховщиков в России. Она представлена  следующим образом.

     Кэптивные страховщики,  входящие в Ассоциацию страховщиков  топливно-энергетического комплекса  (“Лукойл”, “ЮКОС-Гарант”, “Нефтеполис”,  “Сургутнефтегаз”, “Чулпан” и др.), совокупные премии которых составляют почти треть суммарных показателей всех российских страховщиков; страховые компании, обслуживающие предприятия металлургии и машиностроения (“Интеррос-Согласие”, “РСЦ”, “Геополис”); страховщики-универсалы, осуществляющие комплексное страхование юридических лиц  (“СОГАЗ”, “Лукойл”, “Ингосстрах”, “Энергогарант”, “Ресо-Гарантия”), пул по страхованию ответственности при эксплуатации опасных производств (“Интеррос-Согласие”, “Лукойл”,  “Энергогарант”); ядерный пул, в рамках которого работают восемь компаний (инициатор “МАКС”); льготное страхование жилья (“МАКС”). “Национальная страховая группа”; компании, проводящие обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел учреждений уголовно-исправительной системы, федеральных органов налоговой полиции и ряда других министерств и ведомств (“Военно-страховая компания”); компании, специализирующиеся в добровольном медицинском страховании (“РОСНО”, “РЕСО-Гарантия”, “МАКС”, “Ингосстрах”, “Медведь ЛК”); страхование от несчастных случаев (“Росгосстрах”, “Ингосстрах”, “РОСНО”, “ПСК”, “Национальная страховая группа”); страхование автотранспорта (“Ингосстрах”,  “РОСНО”, “РЕСО-Гарантия”, “Спасские ворота”); страхование воздушного и водного транспорта (“Ингосстрах”, “ВЕСТа”, “Москва”, “Авикос”, “АФЕС”); страхование грузов (“Ингосстрах”, “Интеррос-Согласие”, “ЮКОС-Гарант”, “РОСНО”, “ПСК”); страхование имущества юридических лиц (“Интеррос-Согласие”, “Энергогарант”, “Спасские Ворота”, “РОСНО”, “Ингосстрах”); страхование строений и имущества физических лиц (“РОСНО”, “ПСК”, “Ресо-Гарантия”, “Стандарст-Резерв”, “Защита жизни”).Как следует из приведенного перечня, существует ряд универсальных компаний, в частности “Ингосстрах”, лидирующих в большинстве проводимых видов страхования/21, с.52/.

     Одним из важных  показателей, характеризующих уровень  развития страхования в стране, является соотношение между объемами  общей собранной страховщиками  премии и валового внутреннего  продукта. Темпы роста страховых премий (222 %) в первом полугодии 2000 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года превысили темпы роста потребительских цен (210 %), темпы роста цен производителей (145 %), а также темпы роста ВВП. В результате отношение совокупной национальной страховой премии к ВВП составило 2,17 % против примерно 1,5 % в начале 1999 года. По данному показателю Россия вплотную приблизилась к уровню наиболее развитых восточно-европейских стран, где отношение страховых взносов к ВВП колеблется от 2 до 3,5 %/14, с.59/.