Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Мая 2012 в 19:47, курсовая работа
Целью курсовой работы является изучение теоретических основ коммерческих банков и кредита, рассмотрение деятельности коммерческих банков на конкретном примере АКБ «Чувашкредитпромбанк»и выявление тенденций и перспективы развития современной банковской системы Российской Федерации. В соответствии с поставленными целями необходимо выполнить следующие задачи:
Определить понятие коммерческого банка и его место в кредитной системе;
Определить понятие и сущность кредита
Изучить банковские и организационные структуры
Рассмотреть денежно-кредитную политику в Российской федерации и в Чувашской Республике
Определить банковские услуги для физических и юридических лиц
Введение…………………………………………………………………………………..… 3
Глава 1.1. Коммерческий банк – основное звено банковской системы……………………………………………………………………………………… 6
1.1.1. Законодательная основа, структура и организационные принципы банковской
системы Российской Федерации……………………………………………………….… 6
1.1.2. Функции и принципы деятельности коммерческого банка………………….....… 7
1.1.3. Банковские и организационные структуры……………………………………… 13
Глава 1.2. Кредитный рынок в Российской федерации……………………………..… 18
1.2.1. Сущность и функции кредита …………………………………………………..… 18
1.2.2. Денежно-кредитная политика……………………………………………………... 21
1.2.3. Кредитные продукты коммерческого банка……………………………………… 24
Глава 2. Банковская система и кредитная политика в Российской Федерации и Чувашской Республике…………………………………………………………………… 28
2.1. Адекватность российского кредитного рынка современному этапу развития рыночной экономики…………………………………………………………………...… 28
2.2. Характеристика банковской системы Чувашской республики………………...… 32
2.3. Характеристика деятельности АКБ «Чувашкредитпромбанк»………………...… 34
2.3.1. Организационно- экономическая характеристика АКБ «Чувашкредитпромбанк» 34
2.3.2. Банковские услуги для физических лиц, предоставляемые «Чувашкредитпромбанк»……………………………………………………………….… 37
2.3.3. Банковские услуги для юридических лиц, предоставляемые «Чувашкредитпромбанк»………………………………………………………………… 41
2.4 АКБ «Чувашкредитпромбанк» ОАО в условиях кризиса………………………….... 43
Глава 3. Тенденции и перспективы развития современной банковской системы Российской Федерации................................................................................................. 46
Заключение………………………………………………………………………………… 48
Список использованной литературы……
Приложение 3
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов
на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
(публикуемая форма) на 1 января 2009 года
Кредитной организации АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
(Открытое акционерное общество), АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО
Почтовый адрес: 428000, г. Чебоксары, пр. Московский, 3
Но-мер п/п | Наименование показателя
| Данные на начало отчетного периода | Прирост (+) / снижение (-) за отчетный период | Данные на соответствующую дату отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе: | 316 254 | 16 034 | 332 288 |
1.1 | Уставный капитал кредитной организации, в том числе: | 234 000 | 0 | 234 000 |
1.1.1 | Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) | 234 000 | 0 | 234 000 |
1.1.2 | Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций | 0 | 0 | 0 |
1.1.3 | Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 | 0 |
1.2 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 |
1.3 | Эмиссионный доход (тыс. руб.) | 0 | 0 | 0 |
1.4 | Резервный фонд кредитной организации (тыс. руб.) | 8 259 | 2 122 | 10 381 |
1.5 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) (тыс. руб.): | 73 825 | 14 082 | 87 907 |
1.5.1 | прошлых лет | 53 039 | 16 159 | 69 198 |
1.5.2 | отчетного года | 20 786 | - 2 077 | 18 709 |
1.6 | Нематериальные активы (тыс. руб.) | 0 | 0 | 0 |
1.7 | Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости (тыс. руб.) | 0 | 0 | 0 |
1.8 | Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы (тыс. руб.) | 0 | 0 | 0 |
2 | Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) | 10,0 | X | 10,0 |
3 | Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) | 12,1 | X | 15,0 |
4 | Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего в том числе: | 170 666 | 63 904 | 234 570 |
4.1 | по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 167 031 | 63 511 | 230 542 |
4.2 | по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям | 30 | 0 | 30 |
4.3 | по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам | 3 605 | 393 | 3 998 |
4.4 | под операции с резидентами ффшорных зон | 0 | 0 | 0 |
Приложение 4
Сведения об обязательных нормативах
(публикуемая форма)
на 1 января 2009 года
Кредитной организации АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
(Открытое акционерное общество), АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО
Почтовый адрес: 428000, г. Чебоксары, пр. Московский, 3
Но-мер п/п | Наименование показателя
| Нормативное значение
| Фактическое значение | |||
на отчетную дату | на предыдущую отчетную дату | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
1 | Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) | ≥ 10 | 15,0 | 12,1 | ||
2 | Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) | ≥ 15 | 51,6 | 33,4 | ||
3 | Показатель текущей ликвидности банка (Н3) | ≥ 50 | 68,6 | 69,5 | ||
4 | Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) | ≤120 | 66,0 | 88,9 | ||
5 | Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) | ≤ 25 | макс. | 24,8 | макс. | 23,7 |
мин. | 6,3 | мин. | 6,3 | |||
6 | Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) | ≤ 800 | 328,0 | 462,7 | ||
7 | Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) | ≤ 50 | 0 | 0 | ||
8 | Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) | ≤ 3 | 2,3 | 2,6 | ||
9 | Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) | ≤ 25 | 0 | 0 | ||
Приложение 5
Отчет о движении денежных средств
(публикуемая форма)
за 2008 год
Кредитной организации АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
(Открытое акционерное общество), АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО
Почтовый адрес: 428000, г. Чебоксары, пр. Московский, 3
Но-мер п/п | Наименование статей | Денежные потоки за отчетный период | Денежные потоки за предыдущий отчетный период |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые денежные средства, полученные от/ использованные от операционной деятельности | ||
1.1 | Денежные средства, полученные от/ использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: | 110 826 |
0
|
1.1.1 | Проценты полученные | 324 269 | 0 |
1.1.2 | Проценты уплаченные | - 122 792 | 0 |
1.1.3 | Комиссии полученные | 74 750 | 0 |
1.1.4 | Комиссии уплаченные | - 6 794 | 0 |
1.1.5 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи | - 586 |
0 |
1.1.6 | Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 |
1.1.7 | Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | 5 198 | 0 |
1.1.8 | Прочие операционные доходы | 11 024 | 0 |
1.1.9 | Операционные расходы | - 154 984 | 0 |
1.1.10 | Расход/возмещение по налогу на прибыль | - 19 259 | 0 |
1.2 | Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: | 32 495 | 0 |
1.2.1 | Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России | 38 434 | 0 |
1.2.2 | Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 43 561 | 0 |
1.2.3 | Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях | - 33 455 | 0 |
1.2.4 | Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности | 409 464 | 0 |
1.2.5 | Чистый прирост/снижение по прочим активам | 5 452 | 0 |
1.2.6 | Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России | 56 500 | 0 |
1.2.7 | Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций | 3 607 | 0 |
1.2.8 | Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций) | - 546 825 | 0 |
1.2.9 | Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 |
1.2.10 | Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам | - 15 059 | 0 |
1.2.11 | Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам | 70 816 | 0 |
1.3 | Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) | 143 321 | 0 |
2 | Чистые денежные средства, полученные от/ использованные в инвестиционной деятельности | ||
2.1 | Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» | 0 | 0 |
2.2 | Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» | 0 | 0 |
2.3 | Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» | 0 | 0 |
2.4 | Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» | 0 | 0 |
2.5 | Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | - 44 478 | 0 |
2.6 | Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | 1 029 | 0 |
2.7 | Дивиденды полученные | 0 | 0 |
2.8 | Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) | - 43 449 | 0 |
3 | Чистые денежные средства, полученные от/ использованные в финансовой деятельности | ||
3.1 | Взносы акционеров (участников) в уставный капитал | 0 | 0 |
3.2 | Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 |
3.3 | Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 |
3.4 | Выплаченные дивиденды | - 2 133 | 0 |
3.5 | Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) | - 2 133 | 0 |
4 | Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты | 0 | 0 |
5 | Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов | 97 739 | 0 |
5.1 | Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года | 173 505 | 0 |
5.2 | Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года | 271 244 | 0 |
По мнению аудиторской организации ООО "Листик и Партнеры", бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, сведения об обязательных нормативах, отчет о движении денежных средств за 2008 год, отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» (Открытое акционерное общество) по состоянию на 1 января 2009 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за 2008 год включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными актами, регулирующими порядок подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Наименование аудиторской организации |
| Общество с ограниченной ответственностью "Листик и Партнеры" |
Номер лицензии |
| От 06.09.02 № Е 001508 (продлено Приказом Минфина РФ от 04.09.07 №555 на 5 лет) |
Срок действия лицензии |
| До 06.09.12 |
Наименование органа, выдавшего лицензию |
| Министерство финансов Российской Федерации |
Фамилия, имя, отчество, должность лица, заверившего публикуемую отчетность |
| Листик Жанна Михайловна, директор, действующий на основании Устава и решения собрания участников (Протокол от 12.03.08 № 23) |
Фамилия, имя, отчество руководителя проверки |
| Лукьянов Дмитрий Андреевич, аудитор (квалификационный аттестат аудитора на право осуществления деятельности в области банковского аудита № К 028309, выдан приказом Минфина РФ от 24.01.08 №21, без ограничения срока действия) |
5