Сбор и обработка экономической информации

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а в части, им не урегулированной, - другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

Хранение бланков чеков банками осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями.

Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                       3. Бухгалтерская и финансовая отчетность.

 

Ознакомившись с бухгалтерским балансом СБ РФ, отчетом о прибылях и убытках и тщательно их изучив, можно сделать вывод, что Банк стабильно развивается, увеличиваются его резервы (см. Приложение1 и Приложение 2).

Чистая прибыль Сбербанка России в 2012 году выросла до 346174519 тыс. руб., что превышает чистую прибыль 2011 года (310494911 тыс. руб.). Прибыль до налогообложения составила 474708999 тыс. руб. и 408901545 тыс. руб. соответственно.

В 2012 году чистый процентный доход составил 694923272 тыс. руб. (575825928 тыс. руб. в 2011 году), чистый комиссионный доход банка вырос на 11,3% до 111,9 млрд руб.

Активы банка за 2012 год увеличились на 30,4% до 13581754211 тыс.  руб. Большую часть прироста обеспечили портфель ценных бумаг и кредиты клиентам – юридическим и физическим лицам.

Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб. Розничный кредитный портфель банка увеличился за год на 36,6 % и составил 1,8 трлн руб. Этому во многом способствовало проведение ряда специальных акций банка, во время которых клиентам предлагались привлекательные условия по кредитам.

Традиционно основным источником фондирования операций Банка остаются средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн. руб. или 18,2 % и составил около 7,9 трлн. руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн. руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн. руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд.руб.

По итогам года чистые вложения Банка в ценные бумаги снизились на 14,6% до 1581 млрд руб. за счет погашения облигаций Банка России на 433 млрд. руб. до нуля, что дало Сбербанку дополнительную рублевую ликвидность .

Основные итоги деятельности Группы Сбербанка России (далее «Группа») за 2012 год:

Чистая прибыль составила 347,9 млрд. руб. (или 16,03 рубля на обыкновенную акцию), что на 10.1%  больше прибыли за 2011 год в размере 315.9 млрд. руб. (или 14,59 рубля на обыкновенную акцию);

Отношение операционных расходов к операционным доходам продолжает оставаться в приемлемом уровне: 49,0 % в сравнении с 46,4% за прошлый год;

Рентабельность собственных средств осталась высокой и составила 24.2% в сравнении с 28.0% за 2011 год;

Процентная маржа составила 6.1%.

По итогам 2012 года коэффициент достаточности основного капитала вырос до 10,4%, а коэффициент достаточности общего капитала снизился до 13,7%, что значительно превышает установленный минимальный уровень в 8%. Коэффициент достаточности капитала в соответствии с требованиями Банка России (Н1) составил 12,6 %.

За 2012 год процентные доходы увеличились на 30,0% в сравнении с аналогичным показателем прошлого года, составив 1094015347 тыс. руб. В то же время средняя доходность кредитного портфеля выросла в четвертом квартале вследствие активизации работы по сбору ранее недоплаченных процентов по кредитам юридическим лицам.

Процентные расходы возрасли на 52,3 % до 399092075 тыс. руб. по сравнению с аналогичным показателем прошлого года.

Чистые процентные доходы за 2012 год сократились на 20,7 % в сравнении 2011 годом.

Комиссионные доходы Группы за 2010 год достигли 182,9 млрд. руб., продемонстрировав рост на 24,6% в сравнении с аналогичным показателем прошлого периода. Рост комиссионных доходов наблюдался почти по всем видам комиссионных операций, но крупнейшим источником комиссионных доходов продолжают оставаться расчетно-кассовые операции с клиентами, а также комиссии по операциям с пластиковыми картами.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, включая торговые доходы и доходы от переоценки, снизились на 26,5 % за 2012 год, составив 5,0 млрд. руб.

В результате, операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля за 2012 год выросли на 31,4 % в сравнении с предыдущим периодом.

Операционные расходы Группы выросли на 34,5% в сравнении с 2011 годом. Основным компонентом операционных расходов являются расходы на персонал, а также инвестиции в развитие ИТ проектов и филиальной сети Группы.

Расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2012 год возросли на 25,1% по сравнению с 2011 годом и составили 920,8 млрд. руб. , вследствие роста основных компонентов операционных доходов. Основными компонентами операционного дохода Группы за 2012 год остаются чистые процентные и комиссионные доходы с долей более 95,0%.

 За 2012 год Группа получила чистую  прибыль в размере 347,9 млрд. руб. против 315,9 млрд. руб. за 2011 год. Прибыль на  обыкновенную акцию составила 16,03  руб. в сравнении с 14,59 руб. за предыдущий год.

Активы Группы по состоянию за 2012 года составили 15 097,4 млрд. руб., показав рост в 39,3% за отчетный период. Основными источниками роста активов стали увеличение кредитного портфеля Группы и рост вложений в ценные бумаги.

 За 2012 год кредитный портфель до  вычета резерва под обесценение  увеличился на 32,0%. Наблюдалось увеличение  спроса как на коммерческие, так  и на розничные кредиты. Так, в 2012 года кредиты корпоративным  клиентам до вычета резерва  выросли на 25,1% и составили 8227,8 млрд. руб. Кредиты физическим лицам  выросли на 57,1% за аналогичный  период и составили 2836,5 млрд. руб. При этом с начала 2010 года кредиты  корпоративным клиентам до вычета  резерва увеличились на 14,2%, а  кредиты физическим лицам –  на 12,1%.

Резервы под обесценение кредитного портфеля снизились на 9.2 % и достигли уровня в 565 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2011 года. Отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю составило 5,1 % в сравнении с 7,9 % на 31 декабря 2011 года.

Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле составила 3,2 % по состоянию на 31 декабря 2012 года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам составило 1,6.

Портфель ценных бумаг увеличился на 21,2% за 2012 год до уровня 1969,7 млрд. руб. Увеличение прочих ценных бумаг в 2012 году в основном связано с приобретением DenizBank, активы  которого содержат облигации правительств иностранных государств на сумму 142,7 млрд. руб. Доля корпоративных облигаций в портфеле ценных бумаг возросла с 517,7 млрд. руб. на 31 декабря 2011 года до 641,6 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2012 года.

Обязательства Группы по состоянию на 31 декабря 2012 года составили 13473,6 млрд. руб., увеличившись на 40,8% в сравнении с 2011 годом. В течение 2010 года структура обязательств не изменилась. Средства физических лиц остаются основным источником финансирования операций Группы, составляя 6983,2 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2012 года; рост составил 22 % по сравнению с 2011 годом.

Собственные средства Группы увеличились на 28,1% за 2012 год и составили  1623,8 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2012 года. Показатель достаточности общего капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 13,7 % по состоянию на 31 декабря 2012 года, достаточность основного капитала составила 10,4%.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2012 год в сравнении с 2011 годом:

• чистый процентный доход увеличился на 20,7 %;
• чистый комиссионный доход увеличился на 19,1 %;
• расходы по созданию резервов на возможные потери составили 632408 тыс. руб. против -5166633 тыс. руб. за 2011 год;
• операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились на 16.9%;
• операционные расходы возросли на 18,7%;
• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 474708999 тыс. руб. против 408901545 тыс.  руб. за 2011 год;
• чистая прибыль составила 346174519 тыс. руб. против 310494911 тыс. руб. за 2011 год.
• Процентные расходы увеличились на 52,3.
• Комиссионный доход увеличился на 19,1% в сравнении с 2011 годом. Рост доходов наблюдался практически по всем видам комиссионных операций и услуг, при этом наибольший вклад в увеличение комиссионных доходов принесли операции с банковскими картами, расчетные операции и кредитование юридических лиц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Сбор и обработка информации по работе с ценными бумагами и          валютными сделками.

 

 Сбербанк России выступает как профессиональный участник рынка ценных бумаг и владеет лицензиями на проведение таких видов деятельности как брокерская, дилерская, депозитарная, а также деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

Своим клиентам Сбербанк готов оказывать услуги в проведении операций как с государственными ценными бумагами, так и с собственными, поскольку банк выпускает простые и конвертируемые векселя, депозитные сертификаты. Кроме того, Сбербанк России оказывает услуги по осуществлению доверительного управления ценными бумагами (акциями, инвестициями), проводя сделки по их покупке и продаже от имени и в интересах клиента.

ДО №8594/3926 Тамбовского ОСБ №8594 занимается операциями с векселем(см. Приложение3 ).

Выпуск собственных ценных бумаг для привлечения ресурсов.

1. Банк выпускает простые процентные  и дисконтные векселя, номинированные  в рублях, в долларах США и  евро.

Простой вексель Сбербанка России может служить его владельцу для:

·                    получения дохода, выплачиваемого Банком при наступлении срока платежа по векселю;

·                    быстрого и удобного расчета со своими контрагентами и партнерами за товары, работы и услуги;

·                    передачи Банку и его филиалам, а также другим коммерческим банкам в качестве высоколиквидного средства обеспечения получаемого кредита.

Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются к оплате в любом регионе Российской Федерации - всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами.

Векселя Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАК. Образец лицевой стороны бланка простого векселя Банка приводится ниже (для просмотра рисунка в увеличенном размере кликните рисунок левой клавишей мыши).

Банк выдает следующие виды простых векселей:

·                    процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

·                    дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

·                    "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты";

·                    "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

·                    "на определенный день";

·                    "по предъявлении, но не ранее определенной даты";

·                    "через один день от предъявления";

·                    "по предъявлении".

Приобретателями векселей Банка могут быть - как юридические, так и физические лица, в том числе предприниматели без образования юридического лица.

Выдача векселя производится на основании договора выдачи.

 

                               Валютные операции банка.

«Сегодня сбербанк России предлагает клиентам полный спектр валютно-обменных операций с 19 видами иностранной валюты(см. Приложение 4).

В последнее время существенно возросла сеть операционных касс и обменных пунктов, где можно провести операции. К первому апреля 2012 года их число увеличилось на 498. Валютно-обменные операции осуществлялись более чем в 5 тыс. подразделений Сбербанка России, расположенные на всей территории страны.