Бизнес-план туристического агентства

Зарплата  менеджеров по продажам будет фиксированной  – 11000 рублей в месяц.

К менеджеру  по продажам будут предъявляться  следующие требования – опыт работы менеджером по продажам не менее 1 года (желательно на аналогичных направлениях), умение общаться с людьми, приветливость  и коммуникабельность, ориентироваться  в основных направлениях туризма, инициативность и пр.

При принятии на работу в турагентство будет обусловлено  прохождение 3-х месячного испытательного срока.

Менеджер  по работе с операторами будет  отвечать за организационную составляющую тура:

- постоянный  контакт с туроператорами по  вопросам наличия необходимых  туров;

- мониторинг  всех изменений относительно  туров, рейсов самолетов, брони  отелей и т.д.

Таким образом, предполагается что для работы по плану потребуется 4 человека, с общим фондом заработной платы – 46000 рублей в месяц.

5.Производственный план

 

Потребность в ресурсах. В соответствии с проектом развития туристической компании «Ровер» планируется:

- приобрести  в аренду нежилое помещение  под офис;

- произвести  закупку компьютеров и оргтехники (принтеры, факс, ксерокс, телефонные  аппараты);

- подключить  дополнительные телефонные номера;

- нанять  квалифицированный персонал;

- установить  партнерские отношения с фирмами,  занимающиеся перевозкой пассажиров.

Менеджмент. ООО «Ровер» считаем одним из важнейших факторов стабильной реализации проекта сплоченность и опрятность команды управления и возможность решать намеченные задачи и осуществлять планы перспективного развития компании. Поэтому компания набирает профессионалов, прошедших специальную подготовку и способных обеспечить высокий уровень сервиса. Члены команды обеспечивают высокий организационно – управленческий уровень хозяйственной деятельности за счет профессиональной компетенции, умения находить взаимоприемлемые решения и представлять команду как единое целое.

Стоимость оборудования для турагентства в  расчетах предполагалось на уровне 250000 рублей.

Для турагентства  потребуется следующее оборудование:

- офисная  мебель;

- компьютеры  и оргтехника.

Ниже  приведены цены на оборудование для  турагентства.

По итогу  проведенного анализа стоимость  стола составила 15000 рублей.

В расчете  включена стоимость 7 стульев для  персонала. Средняя стоимость стула  составляет 3000 рублей.

Наибольшую  долю в затратах на оборудование занимают компьютеры и оргтехника. Средняя  стоимость компьютера составляет 22000 рублей.

Таблица 6

 Стоимость  технического оснащения предприятия

№ п/п	Изображение	Наименование товара	Кол-во	Цена, руб.
1		Угловой компьютерный стол СК-30 правый	4	15000
2		Стол металлической опоры «Аргумент»	3	5000
3		Стул компьютерный	7	3000
4		Компьютер HP 7800	6	24500
	Итого:			250000

 

Таким образом, стоимость технического оснащения  предприятия составит 250000 рублей.

 

6.   Финансовый  план

 

При расчете и оценке эффективности  каждого проекта разработчики пользуются определенной системой показателей.

Финансовый план проекта имеет  целью проверить выгодность участия  в проекте предприятия с финансовых позиций. Необходимо убедиться, что  вложение средств в проект является более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств. Простейшими альтернативами можно считать следующее:

- отказ от участия в проекте  (в этом случае предприятие  не получит ничего и ничего  не потеряет);

- использование денежных средств для получения гарантированного среднего дохода, например, путем вложения денежных средств в банк под проценты.

В расчете  предполагается, что наценка на туры составляет в среднем 15% (табл.7).

Таблица 7

Параметры плана доходов турагентства

Основные параметры
Среднее число путевок, продаваемых  в месяц, шт.	250
Комиссия, %	20

 

Среднее количество покупателей в день составит порядка 8 человек (250 человек в месяц).

В расчеты  включаются допущение о сезонности, при котором в летние месяцы покупают наибольшее количество туров (почти  половина от годового потока туристов), наименьшее количество клиентов турагентства приходится на январь и февраль (2 и 3 %% от годовой реализации) (табл.8).

Таблица 8

Сезонность  продаж турпродукта (от годового потока).

Календарный месяц	Объем продаж, %
Январь	2
Февраль	3
Март	5
Апрель	7
Май	8
Июнь	12
Июль	17
Август	12
Сентябрь	8
Октябрь	10
Ноябрь	9
Декабрь	7

 

Средний доход с одной путевки за все  время проекта составит 4160 рублей.

Допущения, принятые в дальнейших расчетах:

- амортизируется  оборудование в течение 3 лет;

- финансовый  план составлен на 3 года;

- ставка  дисконтирования равна 12%;

- все  расчеты приведены в рублях.

При описанных  допущениях динамика выручки будет  следующей (табл. 9).

Таблица 9

План  доходов (тыс. руб.)

Календарный месяц	2013 год			2014 год			2015 год
	Поступление от продаж туров	Выбытия на покупку туров	Сумма комиссии	Поступление от продаж туров	Выбытия на покупку туров	Сумма комиссии	Поступление от продаж туров	Выбытия на покупку туров	Сумма комиссии
Январь	1248	998	250	1398	1118	280	1565	1252	313
Февраль	1872	1498	374	2097	1677	419	2348	1879	470
Март	3120	2496	624	3494	2796	699	3914	3131	783
Апрель	4368	3494	874	4892	3914	978	5479	4383	1096
Продолжение табл. 9
Май	4992	3994	998	5591	4473	1118	6262	5010	1252
Июнь	7488	5990	1498	8387	6709	1677	9393	7514	1879
Июль	10608	8486	2122	11881	9505	2376	13307	10645	2661
Август	7488	5990	1498	8387	6709	1677	9393	7514	1879
Сентябрь	4992	3994	998	5591	4473	1118	6262	5010	1252
Октябрь	6240	4992	1248	6989	5591	1398	7827	6262	1565
Ноябрь	5616	4493	1123	6290	5032	1258	7045	5636	1409
Декабрь	4368	3494	874	4892	3914	978	5479	4383	1096
	62400	49920	12480	69888	55910	13978	78275	62619	15655

 

Рис. 4. План доходов ООО «Ровер»

 

Для совершенствования  деятельности турагентства ООО «Ровер» планируются следующие статьи затрат:

- расходы  на заработную плату;

- расходы  на рекламу;

- аренда  офиса;

- расходы  на содержание офиса;

- оплата  телефона и Интернета.

Исходные  параметры для расчета расходной  части проекта представлены в  следующей таблице.

Таблица 10

Исходные параметры для расчета расходной части проекта

Ежемесячные расходы	сумма, руб.
Расходы на заработную плату	109000
ЕСН,30%	32700
Расходы на рекламу	12500
Аренда офиса	56000
Расходы на содержание офиса	10000
Оплата телефона и интернета	8000
Итого:	228200

 

Структура текущих постоянных затрат (без учета  выбытий на закупку туров) представлена на диаграмме.

Рис.5. Структура  затрат ООО «Ровер»

Практически половина текущих затрат приходится на расходы на заработную плату (47,8 %), аренду офиса (24,5 %).

Планируется, что расходы на рекламу будут  увеличивать в зависимости от роста объема продаж (сезонности) на соответствующий процент к базисному  объему расходов в размере 12500 рублей.

Расходы на рекламу включают:

- реклама  в интернете;

- реклама  в издании «Туризм и отдых», выбирай, моя покупка и др.;

- печать  буклетов, листовок, проспектов;

- распространение  печатной продукции. 

В расчетах используется упрощенная система налогообложения. Налог в размере 15 % взимается  с доходов, уменьшенных на величину расходов, а также платится ЕСН 30 %.

Данная  схема обложения заменяет ряд  налогов, таких как:

- единый  социальный налог;

- налог  на имущество;

- налог  на прибыль;

- налог  на землю.

Процент налогов в доходе (20 % комиссии) составляет 15  %. Налоговые отчисления по проекту  составляют порядка 20-40 тыс. руб.

 

Таблица 11

Налоговые выплаты по проекту (тыс. руб.)

Календарный месяц	2013 год			2014 год			2015 год
	ЕСН	Единый налог	Суммарно	ЕСН	Единый налог	Суммарно	ЕСН	Единый налог	Суммарно
Январь	32,7	37	70	33	42	75	33	47	80
Февраль	32,7	56	89	33	63	96	33	70	103
Март	32,7	94	126	33	105	138	33	117	150
Апрель	32,7	131	164	33	147	179	33	164	197
Май	32,7	150	182	33	168	200	33	188	221
Июнь	32,7	225	257	33	252	284	33	282	314
Июль	32,7	318	351	33	356	389	33	399	432
Август	32,7	225	257	33	252	284	33	282	314
Сентябрь	32,7	150	182	33	168	200	33	188	221
Октябрь	32,7	187	220	33	210	242	33	235	268
Ноябрь	32,7	168	201	33	189	221	33	211	244
Декабрь	32,7	131	164	33	147	179	33	164	197
Итого:	392,4	1872	2264	392	2097	2489	392	2348	2741