Бизнес-проект горнолыжного комплекса «Горбатая гора»

Судья-инструктор  по пейнтболу

Судья с высшим, спортивным образованием, основным занятием которого станет организация пейнтбольных игр, и контроля над течением игры.

Водитель снегохода

Водитель снегохода  с опытом работы, основным занятием которого станет развоз туристов, для подъема в гору, а так же для развлекательных целей.

Коновод

Коновод нужен для  обслуживания лошадей, саней.

Приветствуется  знание помимо русского таких языков как: татарский, марийский, башкирский для всех работников горнолыжного комплекса (кроме повара, дворника, бухгалтера).

 

                                  § 5. Финансовый план

 

 

 

На начало реализации проекта планируется привлечение  финансовых средств из собственных  активов, которые составят 100% капиталовложений.

 

 Средства,  необходимые для строительства горнолыжного комплекса.

   

 Оборудование.

                                                                                                                Таблица 5.

 

№	Наименование				Стоимость (руб)		Поставщик
1	7 снегоходов Рысь-500МП				1 400 000		Уфимское моторостроительное производственное объединение (Россия)
5	Осветительное оборудование 20 шт.				100 000		Уфимский электроламповый завод "СВЕТ" (Россия)
7	Оборудование и мебель кафе				440 000		Миасс мебель (Миасс)
9	Бильярд  5 шт.				80 000		“Hosschis” (Россия)
11	Электрогенераторы 2 шт.				300 000		CHAMPION (Москва)
11	Пейнтбол (комплект 10 на 10 чел)+  компрессор + генератор				200 000		“Пейнтболлер” (Москва)
13	Снаряжение на прокат:				300 000		СпорМастер (Уфа)
		Наименование	Количест-во	Цена за ед. продукции (руб)		Общая стоимость                   (руб)
-		классические, беговые лыжи (+ палки, ботинки)	25	2 000		50 000
-		горные лыжи (+ палки, ботинки)	35	4 000		140 000
-		Сноуборд	25	2 000		50 000
-		санки, тарелки	30	500		15 000
-		Коньки	50	900		45 000
Итого						2 820 000руб

                                                                       

Строительство, материалы, поставщики.

                                                                                                                  Таблица 6.

                                                                                                          

 

Наименование	Стоимость (руб)	Поставщик
Строительные материалы для  кафе + строительные услуги	2 500 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Строительные материалы для  бара и пункта проката + строительные услуги	2 000 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Строительные материалы для  детской площадки + строительные услуги	500 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Строительство автомобильной стоянки	200 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Строительные материалы для хозпостроек + строительные услуги	100 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Строительство пейнтбольного поля	50 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Монтаж осветительного оборудования	40 000	ООО РСК Уфа БизнесСтрой
Итого	5 390 000

 

 

Общие расходы  на строительство горнолыжного комплекса составляют 8 210 000 руб.

 

Расчет экономических  элементов затрат на производство продукции

 

1. Стоимость потребляемой воды

 

С_ВМ = Q х n х Р, где

 

С_ВМ - стоимость потребляемой воды в месяц(горячей и холодной), руб.;

Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;

n - количество рабочих дней в месяц;

Р =  12,15- расценка на 1 куб. м воды, руб(1).

Тогда:

С_ВМ = 70 х 30 х 12,15 = 25 515 руб.

2. Стоимость вывоза мусора в месяц:

Где

С_КМ = Q₁ х n х Р₁,

 

С_КМ - стоимость вывоза мусора в месяц, руб.;

Q₁ = 20 - мусора в смену, куб. м;

Р₁ = 43,7 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, руб(1).;

 

С_КМ = 20 х 30 х 43,7 =  26 220 руб.

3. Затраты на энергию для технологических целей

Для начала сосчитаем количество оборудование поглощающего электроэнергии:

Оборудование	Поглощение электроэнергии(кВт/ч)	Количество
уличный фонарь – (натриевая  газоразрядная лампа)	150 Вт	30 шт.
светодиодные лампы	5 Вт	70 шт.
персональный компьютер	350 Вт	3 шт.
ЖК телевизор	250 Вт	4 шт.
музыкальная аппаратура	450 Вт	3 компл.
Итого	8,15 кВт/ч

 

Из этого берем только оборудование для технологических целей (персональный компьютер, ЖК телевизор, музыкальная аппаратура) энергозатраты которого составят 3,3 кВт/ч

 

 

С_ЭМ = Q₃ x n x T, где

 

С_ЭМ - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

Q₃ = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в смену 3, 3 кВт/час;

n – количество рабочих дней в месяц

T = 1,97 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, руб(1).

Тогда:

С_ЭМ =  3,3 х 30 х 1,97 = 195,00 руб. в месяц.

 

4. Арендная плата за землю в месяц: 8000(1) руб.

 

5. Затраты на оплату  труда за месяц:

 

З_П = Ф + О_С, где

 

Ф - фонд оплаты труда  предприятия за месяц, руб;

О_С - отчисления на социальные нужды, руб;

 

Ф = Ф_П + Ф_Р, где

 

Ф_П - месячный фонд оплаты труда производственного персонала, руб;

Ф_Р - месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников, руб;

 

Ф = 196000 + 112000 = 308000 руб.

 

Отчисления на социальные нужды складываются из отчислений в  пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.

Тогда:

 

 

Ос  =

308000 х 38,5 100

= 118 580 руб..

                  

 

                      Отсюда:

З_П = 308 000 + 118 580 =  426 580 руб.

 

6. Затраты на амортизацию основных фондов за месяц: 70 000 руб.

 

7. Затраты на освещение:

 

З_ОСВ = Q₄ х n х Т, где

 

Q₄ = 4,85 - количество потребленной электроэнергии, кВт/час;

n - количество рабочих дней в месяц;

Т = 1,97 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.

Тогда:

З_ОСВ = 4,85 х 30 х 1,97 = 286,635 руб. в месяц

 

8. Горючее для снегохода:

З_ГМ = П_Д х Д х Н_Р х Ц, где

 

З_ГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, руб.;

П_Д = 150 - среднедневной пробег снегохода, км;

Д = 30 - количество дней эксплуатации;

Н_Р - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;

Ц = 27 - цена 1 л горючего, руб.

Тогда:

З_ГМ = 150 х 30 х 0,20 х 27 = 24 300 руб.

                      9. Затраты на отопление:

 

З_ОМ = N х Q₆ х Ц, где

 

З_ОМ - стоимость затрат на отопление, руб.;

N - отапливаемый период, месяцев;

Q₆ = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;

Ц = 116 - цена 1 Гкал тепловой энергии, руб.

Тогда:

З_ОМ = 4 х 25,9 х 80 = 8228 руб.

 

 

Ежегодные сезонные расходы горнолыжного комплекса (4х месячный период Ноябрь-Апрель)

                                                                                                          Таблица 7.

 

№ п/п	Наименование элементов затрат	Всего, рублей.
1	Вода на технологические цели	25 515
2	Энергия на технологические цели	195
3	Вывоз мусора	26 220
4	Коммунальные услуги
	а) отопление помещений	8 228
	б) освещение помещений	287
5	Горючее для снегохода	24 300
6	Профилактика и текущий ремонт оборудования	30 000
7	Продукты, алкоголь, табак	80 000
8	Реклама	90 000
Всего материальных затрат		284 745
1	Заработная плата производственного  персонала	196 000
2	Заработная плата руководителей  и других категорий работников	112 000
Всего затрат на оплату труда		308 000
Всего затрат на отчисления на социальных нужды		118 580
Затраты на амортизацию		80 000
1	Арендная плата	8000
Итого полная себестоимость продукции		798745
Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате		103836
Итого полная себестоимость с учетом НДС		902581

 

Предполагаемый сезонный оборот горнолыжного курорта 2013-2014гг, по предварительным расчетам представлен в таблице 8.

                        

                                           

Таблица 8

                              Сезонный оборот 2013-2014гг. кафе

 

  

Питание	Среднее количество посетителей в будничный день.	Среднее количество посетителей в  выходной день.	Цена за единицу продукции(руб)	Выручка в будничные дни недели. (руб)	Выручка в выходные дни недели.	Месячный доход (руб)
Завтрак	25	150	70	9360	22500	127440
Обед	28	170	90	12600	30600	172800
Ужин	30	185	150	22500	55500	312000
Всего						612240
Сезонный оборот	2400 чел	6000 чел				2448960

                             

                                   Сезонный оборот 2013-2014гг. бара

 

 

Предлагаемая продукция	Среднее количество потребления в  будничные дни недели.	Среднее количество потребления в  выходные дни недели.	Среднее количество потребляемых порций на 1 человека.	Цена за единицу продукции (руб)	Доход в неделю. (руб)	Месячный доход (руб)
Горячие и холодные напитки	20	120	2	30	20400	81600
Табак	8	75	1	26	3420	13680
Алкоголь	15	30	2	45	12150	48600
Закуски	20	35	2	45	15300	61200
итого						205080
Сезонный оборот						820320