Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Декабря 2014 в 13:12, контрольная работа
Активы (имущество) и обязательства ОАО на 01.12.200Х г.
№ п/п
Активы и обязательства
Сумма (руб.)
1
Авансы у подотчетных лиц
920
2
Административное здание
6 620 000
СЧЕТ 25 «ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
— |
||
9б |
85 000 |
34 |
843 280 |
10а |
230 000 |
||
11 |
270 000 |
||
12б |
160 000 |
||
21б |
70 000 |
||
23б |
18 200 |
||
24б |
9 800 |
||
25б |
280 |
||
Оборот |
843 280 |
Оборот |
843 280 |
Сальдо на 31.12.0Х |
— |
||
СЧЕТ 26 «ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
— |
||
9в |
97 800 |
36 |
437 080 |
10б |
37 000 |
||
12а |
194 000 |
||
12в |
37 000 |
||
21в |
45 000 |
||
23в |
11 700 |
||
24в |
6 300 |
||
25в |
180 |
||
27 |
8 100 |
||
Оборот |
437 080 |
Оборот |
437 080 |
Сальдо на 31.12.0Х |
— |
||
СЧЕТ 43 «ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 291 730 |
||
35 |
1 445 140 |
20б |
1 100 |
37б |
1 548 832 | ||
Оборот |
1 445 140 |
Оборот |
1 549 932 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 186 938 |
||
СЧЕТ 44 «РАСХОДЫ НА ПРОДАЖУ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
— |
||
9г |
8 000 |
39 |
37 368 |
12г |
5 500 |
||
21г |
17 000 |
||
23г |
4 420 |
||
24г |
2 380 |
||
25г |
68 |
||
Оборот |
37 368 |
Оборот |
37 368 |
Сальдо на 31.12.0Х |
— |
||
СЧЕТ 50 «КАССА»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
51 500 |
||
15 |
300 000 |
16 |
261 600 |
28 |
1 900 |
18 |
38 400 |
Оборот |
301 900 |
Оборот |
300 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
53 400 |
||
СЧЕТ 51 «РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
6 249 000 |
||
18 |
38 400 |
14 |
1 513 300 |
19 |
1 910 000 |
15 |
300 000 |
Оборот |
1 948 400 |
Оборот |
1 813 300 |
Сальдо на 31.12.0Х |
6 384 100 |
||
СЧЕТ 58 «ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 080 500 |
||
Оборот |
— |
Оборот |
— |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 080 500 |
||
СЧЕТ 60 «РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 005 000 | ||
14 а, б |
1 219 000 |
1 |
531 000 |
4 |
224 200 | ||
6 |
77 880 | ||
12 |
467 870 | ||
Оборот |
1 219 000 |
Оборот |
1 300 950 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 086 950 | ||
СЧЕТ 62 «РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
2 170 745 |
||
37а |
2 371 800 |
19а |
1 900 000 |
Оборот |
2 371 800 |
Оборот |
1 900 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
2 642 545 |
||
СЧЕТ 66 «РАСЧЕТЫ ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
305 000 | ||
14и |
140 000 |
13 |
13 000 |
Оборот |
140 000 |
Оборот |
13 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
178 000 | ||
СЧЕТ 67 «РАСЧЕТЫ ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 000 000 | ||
Оборот |
— |
Оборот |
— |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 000 000 | ||
СЧЕТ 68 «РАСЧЕТЫ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
395 800 | ||
14д |
40 400 |
22а |
35 4 |
26 |
202 050 |
38 |
361 800 |
Оборот |
242 450 |
Оборот |
397 200 |
Сальдо на 31.12.0Х |
550 550 | ||
СЧЕТ 69 «РАСЧЕТЫ ПО СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
127 300 | ||
14е |
51 500 |
23 |
92 820 |
14ж |
60 000 |
24 |
49 980 |
21д |
3 000 |
25 |
1 428 |
Оборот |
114 500 |
Оборот |
144 228 |
Сальдо на 31.12.0Х |
157 028 | ||
СЧЕТ 70 «РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
306 100 | ||
16а |
250 000 |
21 |
360 000 |
17 |
6 200 |
||
22 |
39 100 |
||
31 |
1 600 |
||
2 500 |
|||
Оборот |
296 900 |
Оборот |
360 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
369 200 | ||