Учёт основных средств в ОАО «Прима»

Изменения капитала за 
2010 год

Наименование показателя

Код

На 
31 декабря 
2009 года

За счет 
чистои 
прибыли 
(убытка)

За счет иных 
факторов

На 
31 декабря 
2010 года

Капитал – всего до корректировок

Капитал – всего после корректировок

3400

–

–

–

–

3500

–

–

–

–

Наименование показателя

Код

На 
31 декабря 
2011 года

На 
31 декабря 
2010 года

На 
31 декабря 
2009 года

Чистые активы

3600

44 276 229

37 582 152

34 383 206

Наименование показателя

Код

За 2011 год

За 2010 год

Денежные потоки от текущих операций

Поступления – всего, в т. ч.:

4110

36 943 145

24 703 306

от продажи продукции, товаров, работ и услуг

4111

32 846 329

22 302 231

арендные платежи, лицензионные платежи, роялти, 
комиссионные и иные аналогичные платежи

4112

168 391

97 493

прочие поступления

4119

3 928 425

2 303 582

Платежи – всего, в т. ч.:

4120

(30 009 906)

(24 881 138)

поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги

4121

(20 664 775)

(17 405 606)

в связи с оплатой труда работников

4122

(1 436 663)

(1 276 018)

проценты по долговым обязательствам

4123

(2 355 709)

(2 346 141)

налог на прибыль организации

4124

(3 109 802)

(1 078 008)

прочие платежи

4129

(2 442 957)

(2 775 365)

Сальдо денежных потоков от текущих операций

4100

6 933 239

(177 832)

Денежные потоки от инвестиционных операций

Поступления – всего, в т. ч.:

4210

26 113 150

5 083 222

от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)

4211

8 828

57 315

от продажи акций других организаций (долей участия)

4212

5 289 553

–

от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг 
(прав требования денежных средств к другим лицам)

4213

19 943 914

2 707 670

дивиденды, проценты по долговым финансовым вложениям и аналогичные 
поступления от долевого участия в других организациях

4214

870 855

2 318 237

Платежи – всего, в т. ч.:

4220

(35 968 342)

(3 756 945)

в связи с приобретением, созданием, модернизацией, 
реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов

4221

(2 011 543)

(1 072 976)

в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)

4222

(20 223 626)

(855 837)

в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных 
средств к другим лицам), предоставлением займов другим лицам

4223

(13 733 173)

(1 828 132)

Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций

4200

(9 855 192)

1 326 277

Денежные потоки от финансовых операций

Поступления – всего, в т. ч.:

4310

33 382 004

26 739 928

получение кредитов и займов

4311

25 883 429

26 739 928

от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.

4314

7 498 575

–

Платежи – всего, в т. ч.:

4320

(31 194 673)

(27 031 886)

на уплату дивидендов и иные платежи по распределению прибыли в пользу 
собственников (участников)

4322

(7 433 389)

(1 112 753)

в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, 
возврат кредитов и займов

4323

(23 761 284)

(25 919 133)

Сальдо денежных потоков от финансовых операций

4300

2 187 331

291 958

Сальдо денежных потоков за отчетный период

4400

(734 622)

856 487

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода

4450

1 344 959

625 412

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода

4500

657 806

1 344 959

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

4490

47 469

(136 940)

Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2010 года, тыс. руб.

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы, в т.ч.:

110

3 401

3 137

патенты, лицензии, товарные знаки, иные аналогичные права и активы

111

3 401

3 137

организационные расходы

112

—

—

деловая репутация организации

113

—

—

Основные средства, в т.ч.:

120

4 398 969

4 204 703

земельные участки и объекты природопользования

121

8 511

8 513

здания, машины и оборудование

122

2 416 405

2 325 082

Незавершенное строительство

130

1 967 395

2 719 799

Доходные вложения в материальные ценности, в т.ч.:

135

—

—

имущество для передачи в лизинг

136

—

—

имущество предоставляемое по договору проката

137

—

—

Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч.:

140

46 282 970

49 578 458

инвестиции в дочерние общества

141

12 631 004

13 622 166

инвестиции в зависимые общества

142

525

525

инвестиции в другие организации

143

14 970 998

17 503 401

прочие долгосрочные финансовые вложения

144

18 680 443

18 452 366

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

71 969

70 787

ИТОГО по разделу I

190

52 724 704

56 576 884

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы, в т.ч.:

210

2 492 464

3 156 622

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

2 024 296

2 472 627

животные на выращивании и откорме

212

40 881

59 558

затраты в незавершенном производстве (издержки обращения)

213

17 784

22 882

готовая продукция и товары для перепродажи

214

155 634

211 706

товары отгруженные

215

94 148

127 260

расходы будущих периодов

216

159 721

262 589

прочие запасы и затраты

217

—

—

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

286 188

473 023

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты, в т.ч.:

230

82 976

53 043

покупатели и заказчики

231

15 675

9 366

авансы выданные

234

—

—

прочие дебиторы

235

67 301

43 677

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, в т.ч.:

240

3 265 184

6 692 904

покупатели и заказчики

241

1 478 985

2 658 616

векселя к получению

242

—

—

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал

244

—

—

авансы выданные

245

690 398

881 706

прочие дебиторы

246

1 095 801

3 152 582

Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч.:

250

7 019 616

3 837 663

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

2 270 987

1 680 370

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

4 748 629

2 157 293

Денежные средства, в т.ч.:

260

625 440

1 345 036

касса

261

104

166

расчетные счета

262

312 992

542 081

валютные счета

263

176 259

790 980

прочие денежные средства

264

136 085

11 809

Прочие оборотные активы

270

199 489

108 362

ИТОГО по разделу II

290

13 971 357

15 666 653

БАЛАНС

300

66 696 061

72 243 537

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

238 438

238 438

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

0

(731 595)

Добавочный капитал

420

1 048 852

1 035 272

Резервный капитал, в т.ч.:

430

35 766

35 766

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

11 922

11 922

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

23 844

23 844

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

33 060 150

37 004 271

ИТОГО по разделу III

490

34 383 206

37 582 152

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты, в т.ч.:

510

17 910 219

19 769 095

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

10 910 202

12 769 078

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

7 000 017

7 000 017

Отложенные налоговые обязательства

515

4 383 343

5 253 866

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

22 293 562

25 022 961

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты, в т.ч.:

610

9 458 126

8 467 207

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

9 141 776

8 205 181

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

316 350

262 026

Кредиторская задолженность, в т.ч.:

620

536 236

1 153 330

поставщики и подрядчики

621

231 425

384 240

задолженность перед персоналом организации

622

52 598

113 357

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

12 695

25 304

задолженность по налогам и сборам

624

38 440

93 783

прочие кредиторы

625

201 078

536 646

Задолженность участникам (учредителям)по выплате доходов

630

4 180

17 379

Доходы будущих периодов

640

—

—

Резервы предстоящих расходов

650

—

—

Прочие краткосрочные обязательства

660

20 751

508

ИТОГО по разделу V

690

10 019 293

9 638 424

БАЛАНС

700

66 696 061

72 243 537

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ, тыс. руб.

Показатель

Код

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Арендованные основные средства

910

823 029

806 952

в т.ч. по лизингу

911

—

—

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

12 689

126 905

Товары, принятые на комиссию

930

—

—

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

24 116

23 799

Обеспечение обязательств и платежей (полученные)

950

7 321 040

240 137

Обеспечение обязательств и платежей (выданные)

960

4 411 428

9 472

Износ жилищного фонда

970

1 392

1 926

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

246

—

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

—

—

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ, тыс. руб.

Показатель

Код

За отчетный период

2010 год

За аналогичный период предыдущего года

2009 год

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

22 751 614

18 987 999

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(12 756 293)

(10 655 680)

Валовая прибыль

029

9 995 321

8 332 319

Коммерческие расходы

030

(2 061 669)

(2 099 697)

Управленческие расходы

040

(1 488 554)

(1 267 712)

Прибыль (убыток) от продаж

050

6 445 098

4 964 910

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

2 177 432

2 257 653

Проценты к уплате

070

(2 297 626)

(2 233 278)

Доходы от участия в других организациях

080

39 285

129 341

Прочие доходы

090

33 443 580

52 946 292

Прочие расходы

100

(32 627 272)

(37 315 402)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

7 180 497

20 749 516

Отложенные налоговые активы

141

—

—

Отложенные налоговые обязательства

142

(870 523)

(2 780 972)

Текущий налог на прибыль

150

(1 187 234)

(1 467 939)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

5 122 740

16 500 605

СПРАВОЧНО

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

621 533

497 923

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

—

—

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

—

—

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА, тыс. руб.

Показатель

Код

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспре-  
деленная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему

010

238 438

1 052 094

35 766

16 590 862

17 917 160

2009 год (предыдущий год)

Изменения в учетной политике

011

Х

Х

Х

261 307

261 307

Остаток на 1 января предыдущего года

020

238 438

1 052 094

35 766

16 852 169

18 178 467

Чистая прибыль

025

Х

Х

Х

16 500 605

16 500 605

Результат от переоценки основных фондов

044

Х

(3 242)

Х

3 211

(31)

Остаток на 31 декабря предыдущего года

060

238 438

1 048 852

35 766

33 355 985

34 679 041

2010 год (отчетный год)

Изменения в учетной политике

061

Х

Х

Х

(295 835)

(295 835)

Остаток на 1 января отчетного года

100

238 438

1 048 852

35 766

33 060 150

34 383 206

Чистая прибыль

105

Х

Х

Х

5 122 740

5 122 740

Дивиденды

106

Х

Х

Х

(1 192 190)

(1 192 190)

Результат от переоценки основных фондов

124

Х

(13 580)

Х

13 571

(9)