Наследование по завещенаию

Завещательный отказ должен быть установлен в завещании. Следовательно, все правила, касающиеся порядка и формы совершения завещания, распространяются на случай установления завещательного отказа в завещании. Недействительность завещания не лишает указанных в нем отказополучателей права на получение завещательного отказа на основании другого, действительного, завещания (п.5 ст.1131 ГК РФ).

Предметом завещательного отказа может быть обязанность передать определенную вещь или денежную сумму, прощение долга, предоставления права пользования определенным имуществом, возложение обязанности купить какую-либо вещь отказополучателю и т.д. Перечень того, что может быть предметом легата, указанный в ст. 1137 ГК РФ, не носит исчерпывающего характера. Наиболее распространенным предметом легата является передача отказополучателю определенной денежной суммы. Так, нотариус Л. удостоверил завещание, в котором содержался завещательный отказ в пользу К. в размере 500 долларов США. При исполнении завещательного отказа возникла проблема в выплате указанной суммы, так как отсутствовало указание на дату определения курса, по которому должна была быть произведена выплата43. 

Следовательно, для устранения сложностей по исполнению завещательного отказа необходимо четко определять, что подлежит передаче отказополучателю, чтобы избежать расширительного толкования обязанностей наследника.

В законе предусмотрен порядок исполнения завещательного отказа (ст. 1138 ГК РФ). Первоначально наследник расплачивается с долгами, а потом исполняет завещательный отказ. В связи с этим в литературе выдвигается тезис44 о том, что отказополучатели могут быть привлечены как соответчики по требованиям кредиторов к наследникам, но только в случае, если не хватает наследственной массы для покрытия долгов наследодателя и завещательный отказ был удовлетворен ранее, чем наследник расплатился по долгам с кредиторами. Думается, что отказополучатель не является надлежащим соответчиком, так как он является кредитором наследника, а не наследодателя. В случае заявления такого иска кредиторами наследодателя отказополучателя следует привлечь как третье лицо без самостоятельных требований, так как решение суда может повлиять на его права45.

Содержание завещания может исчерпываться установлением завещательного отказа, по которому наследник обязуется передать отказополучателю все наследство. Это может рассматриваться как скрытая форма лишения наследства. Назначенный завещателем наследник не освобождается от обязанности расплатиться с долгами наследодателя и лишь после этого передает то, что осталось, отказополучателю. В случае возложения на необходимого наследника обязанности исполнить завещательный отказ в размере всей наследственной массы, он не утрачивает право на обязательную долю. В соответствии с частью второй п.1 ст. 1138 ГК РФ, если наследник, на которого возложен завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, он обязан исполнить завещательный отказ за счет той части перешедшего к нему наследственного имущества, которая превышает размер его обязательной доли. Это гарантирует неприкосновенность обязательной доли и недопустимость незаконного расширения свободы завещания посредством распоряжений о завещательном отказе, возложенном на необходимого наследника.

Необходимо отметить, что в ГК РФ не установлен предельный размер завещательного отказа.

ГК РФ предусматривает возможность подназначения отказополучателя (п.4 ст. 1137 ГК РФ), ранее такая возможность отсутствовала. В связи с этим ряд авторов46 считали невозможным подназначить в завещании лицо, к которому перейдет право требования по исполнению завещательного отказа в случае, если первый легатарий отпадет, другие47, напротив, думали, что возможно подназначить отказополучателя на случай, если первый назначенный легатарий умрет до открытия наследства или откажется от предоставленного ему права.

Введение нормы о подназначении отказополучателя является только законодательной новеллой, однако, ранее обстоятельством, допускающим подназначение отказополучателя48, была только его смерть. Теперь перечень обстоятельств, при наступлении которых может быть назначен другой отказополучатель, расширен.

Такими обстоятельствами являются: смерть отказополучателя до открытия наследства или одновременно с завещателем; его отказ от завещательного отказа или не заявление о праве на получение завещательного отказа в течение трех лет со дня открытия наследства; признание отказополучателя недостойным в соответствии со ст. 1117 ГК РФ.

Так как отношения между наследником и отказополучателем носят обязательный характер, то хотелось бы обратить внимание на те случаи, когда обязанность наследника исполнить завещательный отказ прекращается. К таким обстоятельствам относятся: смерть отказополучателя до открытия наследства или одновременно с наследодателем; отказ от получения завещательного отказа в порядке ст. 1160 ГК РФ; пропуск трехгодичного срока, в период которого отказополучатель не воспользовался своими правами; признание отказополучателя недостойным и лишение его права по правилам ст. 1117 ГК РФ. Не может возникнуть обязанность по исполнению отказа, также если отсутствует наследственное имущество, за счет которого должно производиться исполнение. Кроме того, прекращение обязанности по исполнению завещательного отказа может иметь место в иных случаях прекращения обязательств, предусмотренных главой 26 ГК РФ (например, надлежащим исполнением).

В завещании также может быть предусмотрено возложение на наследников по завещанию или по закону обязанности по совершению каких- либо действий, направленных на осуществление общеполезной цели (завещательное возложение)49.

Такая же обязанность по исполнению завещательного возложения в отличие от завещательного отказа может быть возложена и на исполнителя завещания, при условии выделения в наследственной массе имущества или денежных средств, направляемых на исполнение завещательного возложения.

Общеполезная цель, на достижение которой направлено завещательное возложение, должна быть правомерной и достижимой для наследника. Возложения, направленные на достижение противоправных целей либо несущие вред правам и охраняемым интересам других лиц, имеют порок содержания и являются ничтожными.

Примерами завещательного возложения являются, например, распоряжение завещателя, обязывающее наследника по завещанию передать весь гонорар от издания определенной его книги на цели развития творчества слепых или предоставление возможности выставить коллекцию картин в местном музее. Возложение может носить как имущественный, так и не имущественный характер. Так как возложение имущественного характера близко по своей природе к завещательному отказу, то правила по его исполнению регулируются нормами, посвященными завещательному отказу.

Однако завещательное возложение и завещательный отказ имеют ряд отличий. Отличия завещательного возложения и завещательного отказа заключаются в том, что, несмотря на то, что оба могут носить имущественный характер, первый из них не имеет конкретного выгодоприобретателя, и круг лиц, имеющих право требовать исполнения завещательного возложения, значительно шире, чем при завещательном отказе.

Требовать исполнения завещательного возложения в судебном порядке имеют права заинтересованные лица, например, различные общественные организации, а также исполнитель завещания и любой из наследников (п.З. ст. 1139 ГК РФ).

Причем завещанием может быть установлено «иное». По нашему мнению, «иное» не означает, что в завещании завещатель может лишить заинтересованных лиц, чьи права нарушены неисполнением завещательного возложения, права на подачу иска в суд за защитой своих интересов.

Сомнительно, что возможность понуждения обязанного лица к исполнению завещательного возложения может быть устранена самим завещателем посредством соответствующего указания в завещании, как это предусмотрено п. 3 ст. 1139 ГК РФ.

Иное может означать, что завещатель указал конкретного выгодоприобретателя по завещательному возложению, который на основе завещания имеет право подать иск об исполнении завещательного возложения. Однако, скорее всего мы столкнулись с техническим недостатком, который необходимо устранить.

В ГК РФ не содержится оснований прекращения исполнения завещательного возложения, независимо от характера возложения. Первоначально стоит отметить, что, так как на завещательное возложение имущественного характера распространяются правила исполнения завещательного отказа, то основания прекращения завещательного отказа также распространяются на завещательное возложение. Думается, что если расценивать завещательное возложение независимо от его характера, как одностороннее обязательство лица, на которого возложено исполнение, то все основания прекращения обязательств распространяются и на возложение, с учетом его особенностей. Это может быть: смерть лица, в пользу которого установлено завещательное возложение, или его ликвидация, если это юридическое лицо; отпадение цели, для которой оно установлено; невозможность исполнения завещательного возложения, например в силу недостаточности наследственного имущества.

Употребление завещанного имущества на достижение иной цели выходит за пределы установленного завещательного возложения.

На основе вышесказанного, целесообразно было бы предоставить наследникам право требовать в суде прекращения обязанности по исполнению завещательного возложения, в случае, когда общественно- полезная цель не может быть достигнута при всем старании наследников. Следовательно, можно было бы дополнить ст. 1139 ГК РФ соответствующей нормой, указав, что «наследник, обремененный завещательным возложением, может требовать в суде прекращения исполнения завещательного возложения, в случае невозможности достижения общественно-полезной цели, установленного завещательного возложения».

Интересным для обсуждения является вопрос об установлении возложения в иных целях.

Серебровский В.И. указывал об отсутствии препятствий по совершению возложения в иных целях, чем общественно - полезных. Однако в законе содержится указание о том, что возложение носит общественно-полезный характер50.

В то же время п. 1 ст. 1139 ГК РФ специально оговорено, что предметом возложения может быть уход и надзор за животными, принадлежащими наследодателю, что, можно сказать, совершенно безразлично обществу.

Таким образом, можно говорить о том, что допустимость возложений, направленных не на достижение общественно - полезной цели, возможно только в случаях, специально оговоренных законом.

Рассмотрим некоторые вопросы, раскрывающие проблемные стороны наследования по завещанию

Распорядиться имуществом на случай смерти можно только путем совершения завещания по правилам статей 1124-1127 или 1129 ГК РФ, а в части, касающейся денежных средств, внесенных гражданином во вклад или находящихся на любом другом счете гражданина в банке, также путем совершения завещательного распоряжения правами на эти средства в соответствии со статьей 1128 ГК РФ и Правилами совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках (утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 27 мая 2002 года N 351).

Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке является самостоятельным видом завещания в отношении средств, находящихся на счете гражданина в банке (пункт 1 статьи 1128 ГК РФ).

Отмена и изменение завещания, совершенного по правилам статей 1124 - 1127 ГК РФ (далее в данном пункте - завещание), и завещательного распоряжения правами на денежные средства в банке осуществляются в соответствии со статьей 1130 ГК РФ. В частности, согласно пункту 2 статьи 1130 ГК РФ:

завещанием может быть отменено либо изменено прежнее завещание, а также завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке, если из содержания нового завещания следует, что его предметом являлись и права на соответствующие денежные средства (например, в новом завещании в качестве предмета наследования указаны все имущество наследодателя или его часть, включающая денежные средства, или только денежные средства, внесенные во вклад (вклады) или находящиеся на другом счете (других счетах) в банке (банках), в том числе без конкретизации номера счета и наименования банка, или непосредственно те денежные средства, в отношении прав на которые было совершено завещательное распоряжение в банке);

завещательным распоряжением правами на денежные средства в банке может быть отменено либо изменено завещательное распоряжение правами на денежные средства в этом же банке, филиале банка (пункт 6 статьи 1130 ГК РФ), а также прежнее завещание - в части, касающейся прав на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в этом банке.

Завещательное распоряжение в банке, как и завещание, может быть отменено посредством распоряжения о его отмене (пункты 4 и 6 статьи 1130 ГК РФ).

При рассмотрении споров между наследниками по завещанию или по закону, на которых наследодателем возложено исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера, и отказополучателями необходимо иметь в виду, что на право отказополучателя требовать исполнения указанной обязанности не влияет нуждаемость наследника в пользовании наследственным имуществом (например, личная нуждаемость в жилье); отказополучатель сохраняет право пользования наследственным имуществом независимо от перехода права собственности на это имущество от наследника к другому лицу (продажа, мена, дарение и т.д.) и от перехода указанного имущества к другим лицам по иным основаниям (аренда, наем и т.д.).

В случае возложения на наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, обязанности предоставить другому лицу на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью отказополучатель пользуется на протяжении указанного срока данным жилым помещением наравне с его собственником (часть 1 статьи 33 ЖК РФ).

Дееспособные и ограниченные судом в дееспособности отказополучатели, проживающие в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, несут солидарную с собственником такого жилого помещения ответственность по обязательствам, вытекающим из пользования таким жилым помещением, если в завещании не указаны иные условия пользования жилым помещением.

Установленный пунктом 4 статьи 1137 ГК РФ трехлетний срок со дня открытия наследства для предъявления требования о предоставлении завещательного отказа является пресекательным и не может быть восстановлен. Истечение этого срока является основанием к отказу в удовлетворении указанных требований. Право на получение завещательного отказа не входит в состав наследства, открывшегося после смерти отказополучателя.

Завещательный отказ исполняется наследником в пределах стоимости перешедшего к нему имущества, определяемой после возмещения расходов, вызванных смертью наследодателя, и расходов на охрану наследства и управление им (пункты 1 и 2 статьи 1174 ГК РФ), а также после удовлетворения права на обязательную долю (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ) и за вычетом приходящихся на наследника долгов наследодателя (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ).