Правовой режим наследования

Свобода завещания далеко не безгранична. И в ранее действующем  законодательстве ГК  РСФСР 1964 года,  и в новом ГК  РФ содержится одно ограничение. Этим ограничением является правило об обязательной доле  для  необходимых наследников, сформулированное в части первой статьи 1119 ГК  РФ, которые вправе получить обязательную долю в наследстве.

Дело в том, что в  составе наследников по закону могут  быть такие, которые со смертью наследодателя  лишаются не только близкого человека, но и утрачивают средства к существованию. В их интересах предусмотрена  «обязательная доля в наследстве». Это означает, что определенные наследники по закону («обязательные» наследники») независимо от содержания завещания имеют право на долю в наследственном имуществе¹⁸.

Указанные лица обладают правом на обязательную долю не зависимо от распределения  завещателем наследственной массы  между наследниками в завещании. Даже в тех случаях, когда завещатель устранил необходимых наследников  от наследования, они вправе получить из наследства свою обязательную долю. Для определения размера обязательной доли учитываются все наследники по закону на момент открытия наследства (а не на день составления завещания, как ошибочно думают многие)¹⁹, в том числе лишенные завещателем права наследования. Размер обязательной доли определяется с учетом стоимости наследственного имущества, состоящего из предметов обычной домашней обстановки и обихода. При нарушении права наследников на обязательную долю в наследстве завещание в этой части признается недействительным.

Согласно части первой статьи 1149 ГК  РФ, к необходимым  наследникам относятся: переживший супруг, родители, иждивенцы и дети наследодателя, если на момент открытия наследства они окажутся нетрудоспособными по возрасту (младше 18 лет и старше: женщины 55 лет, мужчины – 60 лет) или по состоянию здоровья (ими считаются лица, являющиеся инвалидами I, II,III групп). Указанные лица будут иметь право на получение обязательной доли, даже если наследодатель лишит в завещании кого – либо из них права наследовать. Однако право указанных наследников на получение обязательной доли не переходит и их наследникам  в порядке наследственной трансмиссии²⁰. Также наследники, имеющие право на обязательную долю, могут быть отстранены  от наследования лишь в случае признания их в установленном порядке недостойными наследниками²¹.

Обеспечение интересов наследников, имеющих право на обязательную долю, служит правило содержащееся в статье 1138 ГК  РФ  о том, что если на такого наследника возложен завещательный  отказ, его обязанность исполнять  отказ ограничивается пределами  стоимости перешедшего к нему наследственного имущества, превышающими размер причитающейся ему обязательной доли.

Если сравнить ранее действующее  законодательство ГК  РСФСР  1964 года с Гражданским кодексом РФ, то в  последнем существуют изменения  касающиеся «обязательной доли в  наследстве». В соответствии со статьей 1148 ГК  РФ для включения в состав обязательных наследников иждивенцев, которые не входят в круг наследников  по признаку кровного родства необходимо совместное проживание с наследодателем не менее года до его смерти. Размер обязательной доли составляет часть  законной доли, то есть той, которую  наследник получил бы, если бы не было завещания. По ГК  РСФСР 1964 года – это не менее 2/3 законной доли, а по новому ГК  РФ – не менее  половины.

 По мнению группы юристов принимавших в разработке ГК  РФ, уменьшение размера обязательной доли с 2/3 до ½  доли, причитавшейся наследнику, если бы он наследовал по закону, направлено на то, чтобы реализация права на обязательную долю в наименьшей степени противоречила бы воле наследодателя, прямо выраженной им в завещании²².  Мы  полностью согласны с их доводами, т.к. считаем, что наследодатель имеет полное право распорядится своим имуществом по своему усмотрению, посредством завещания. Именно в завещании наследодатель максимально выражает свою волю в отношении его собственности. И никто не имеет права указать ему как распорядится наследством, тем более не могут этого наследники.

При удостоверении завещания  нотариус обязан разъяснить завещателю это правило и отметить в завещании, что оно разъяснено. В том случае, если при открытии наследства окажется, что интересы необходимых наследников изменены завещателем, каждый из них вправе требовать в установленном порядке ½  законной доли от наследников по завещанию, к которым перешло наследственное имущество. Завещание в этой части должно быть признано не действительным.

Обязательная доля необходимых  наследников должна быть не менее  ½ от доли, которая причиталась  бы таким наследникам при наследовании по закону. Следовательно, для определения  обязательной доли наследника нужно, прежде всего, выяснить круг наследников по закону и объем наследственной массы.

Из содержания статьи 1149 ГК  РФ следует, что наследники, имеющие право на обязательную долю, получают не вещи домашней обстановки и обихода, а денежную компенсацию их стоимости в разрезе причитающейся им доли. Вещи не остаются у лица, которое проживало совместно с завещателем. Однако, представляется правильным, что если совместно проживающий с наследодателем наследник пожелает передать обязательному наследнику вещи обихода и обстановки в натуре, а не выплачивать их стоимость, то вряд ли есть основания ограничивать его в этом.

Если завещана часть имущества, обязательная доля исчисляется со стоимости  всего наследственного имущества, как завещанного так и не завещанного. Эта доля должна быть выплачена обязательному  наследнику из той части имущества, которая осталась вне завещания, а если данного имущества недостаточно, то недостающие суммы могут быть удержаны из завещанной части имущества. Если помимо наследников по завещанию имеются наследники по закону, в том числе такие, которые имеют право на обязательную долю в наследстве, то, прежде всего, определяется доля обязательного наследника. Она выделяется из имущества, оставшегося вне завещания, а остальная часть имущества делится поровну между наследниками по закону.

Если завещатель распорядился своим имуществом, соблюдая норму  об обязательной  доле в наследстве, то нет оснований выделять обязательную долю из завещанной части имущества  и тем самым ограничивать в  большей степени, чем установлено  законом, свободу завещания.

Правило об обязательной доле по действующему законодательству имеет  императивный характер: такое право  возникает у соответствующих  лиц вне зависимости от их имущественного положения, фактической трудоспособности  (в соответствии с законом нетрудоспособными считаются лица, достигшие пенсионного возраста и инвалиды любой группы инвалидности²³). На практике это приводило к тому, что обязательная доля выделялась и тогда, когда «обязательные наследники» не нуждались в конкретном наследственном имуществе, были материально обеспечены, работали, то есть имели постоянный источник дохода в отличие от тех, в пользу которых было составлено завещание. Чаще всего это касалось жилых помещений. В результате возникала ситуация, когда реализация нормы об обязательной доле не соответствовала целям ее введения. Именно в связи с этим в новый ГК  РФ включена норма, содержащаяся в части четвертой статьи 1149. В соответствии  с которой в определенный законом случаях допускается уменьшение размера обязательной доли или отказ в ее выделении. Такое решение может быть принято судом с учетом имущественного положения обязательного наследника при условии, что осуществление права на обязательную долю повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым он пользовался для проживания или которое использовал в качестве основного источника получения средств к существованию, (орудия труда, творческая мастерская),  а обязательный наследник этим имуществом при жизни наследодателя не пользовался.  

2.2  Отказополучатели

В завещании можно установить так называемый завещательный отказ. Вот, что об этом сказано в законе: завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников по завещанию  или по закону исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ)²⁴.

Например, завещатель может  передать в собственность третьего лица (наследника) все имущество, в  том числе домовладение, обязав при  этом третье лицо  предоставить дочери завещателя право проживать на втором этаже этого дома или передать ей денежные сбережения в определенной сумме.

В связи с тем, что завещательный  отказ является одним из видов  завещательных распоряжений, указание о нем должно быть облечено в завещательную  форму. Назначение отказа вне завещания  не имеет силы. Так как назначение отказа является составной частью завещания, оно должно быть сделано самим  завещателем и не может включаться  в завещание    путем его  толкования судом.

Завещательный отказ может  быть связан с передачей определенной денежной суммы, прощением долга, предоставлением  права пользования каким –  либо имуществом, передачей какой  – либо вещи из наследственной массы  отказополучателю, возложением на наследника обязанности купить какую – либо вещь и передать ее отказополучателю.

Объект завещательного отказа предоставляется отказополучателю не непосредственно, а в форме  обязательства, возложенного на наследника.

Обязанность исполнить завещательный  отказ может перейти на наследников   по закону. Рассмотрим пример: наследодатель  завещал все свое имущество единственной дочери, которая к моменту открытия наследства умерла. Поскольку других наследников по закону первой очереди не было, и наследованию были призваны братья и сестры наследодателя. Они становятся должниками племянницы завещателя, которая по завещанию являлась отказополучателем.

В том случае, когда наследство, оформленное завещательным отказом, переходит к государству, должником  отказополучателя становится соответствующий  финансовый орган.

В качестве третьего субъекта (кроме наследодателя или наследника) рассматриваемого правоотношения является отказополучатель. Если ранее в ГК  РСФСР 1964 года, содержалась норма указывающая на то, что отказополучателями могут быть лица, как входящие, так и не входящие в число наследников по закону, то и сейчас мы видим, что из смысла статьи 1137 ГК  РФ это правило касающееся самих отказополучателей сохраняется. Таким образом, отказополучателем может быть не только родственник или иждивенец наследодателя, входящий в число наследников первой или второй очереди, но равно и любое постороннее лицо, государственная, коммерческая    или общественная организация либо само государство. Так как способность быть отказополучателем определяется (аналогично правоспособности быть наследником) не на момент составления завещания, а на момент открытия наследства, необходимо учитывать требования части 5 статьи 1117 ГК  РФ о том, что не могут быть отказополучателями лица, которые своими противозаконными действиями, направленными против наследодателя, какого – либо из наследников или против последней воли завещателя, способствовали назначению их отказополучателями.

В силу этого, между наследниками и отказополучателями устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника,  а отказополучатель, соответственно – кредитора. В связи с этим, отказополучатель имеет право требования не по поводу наследственного имущества вообще и не по всем наследникам, а только к тому наследнику по завещанию, доля которого обременена отказом.

Из вышеизложенного ясно, что в рассматриваемом правоотношении просматривается наличие трех строго определенных субъектов: наследодатель, наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом, отказополучатель.

Способность лица сделать  завещательный отказ определяется аналогично способности к составлению  завещания.

Наследник по завещанию, доля которого обременена отказом, становится должником в возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается  к наследованию. Таким наследником  может быть, как гражданин, так  и юридическое лицо.

В соответствии  со статьей 1140 ГК  РФ, если вследствие обстоятельств предусмотренных законом, доля наследства, причитавшаяся наследнику, на которого была возложена обязанность исполнить завещательный отказ, переходит к другим наследникам, последние, поскольку из завещания или закона не следует иное, обязаны исполнить такой отказ. Отсюда следует, что  в случае смерти до открытия наследства  обязанность исполнения завещательного отказа переходит на других наследников, получивших его долю. Но возможен и другой случай, когда наследник, доля которого обременена отказом, будет отстранен от наследования, как недостойный²⁵, и его доля вместе с обремененной перейдет к другим наследникам по закону или завещанию.                           

Чрезвычайно важным при решении  вопросов, связанных с исполнением  завещательного отказа, является правило  в котором: наследник, на которого возложена  завещателем исполнение завещательного отказа, должен исполнить его лишь в пределах действительной стоимости  перешедшего к нему наследственного  имущества, за вычетом падающей на него части долгов наследодателя²⁶.

Рассмотрим пример: «Козловский  составил  завещание, в котором   предметы обычной домашней обстановки и обихода (стоимостью 35000 рублей) завещал  своей сестре, а автомобиль (стоимостью на момент открытия наследства 38000 рублей) – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые  могут оказаться к моменту  смерти, должен будет погасить его  сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась  обязанность сына купить и передать племяннице Козловского рояль стоимостью 1500 рублей. После смерти завещателя выяснилась, что сумма долгов составляет 37000 рублей. Таким образом, сын Козловского  должен был исполнить завещательный  отказ  только в сумме 1000 рублей. (38000-37000=1000)²⁷.