Депозитный портфель и депозитная политика банка (на примере ОАО АКБ "Пробизнесбанк")

СОДЕРЖАНИЕ

           Стр.

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические  основы формирования депозитной политики коммерческих банков………………………………………………………….5

1. Содержание депозитной политики банка…………………..5
2. Сущность депозита и его виды……………………………….11

                        1.2.1 Депозиты до востребования……………………………13

                        1.2.2 Срочные депозиты………………………………………15

                        1.2.3 Депозитные и сберегательные сертификаты………..16

                        1.2.4 Условные и сберегательные депозиты……………….18

Глава 2 Депозитная политика коммерческого банка (на примере  ОАО АКБ «Пробизнесбанк»)………………………………………………………..21

                  2.1 Место ОАО АКБ «Пробизнесбанк» на рынке банковских услуг……………………………………………………………………………...21

                  2.2 Виды депозитов ОАО АКБ «Пробизнесбанк»………………25

                2.3 Анализ депозитного портфеля ОАО АКБ «Пробизнесбанк»……………………………………………………………….29                                    

                  2.4 Депозитная политика ОАО АКБ «Пробизнесбанк»……….39

Глава 3. Совершенствование депозитной политики……………………...43

                 3.1 Инструментарий совершенствования депозитной политики ОАО АКБ «Пробизнесбанк»………………………………………………….43

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...47

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………….50

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

        Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

        Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

        Заявленная тема курсовой работы тесно связана с острой проблемой Российской банковской системы - проблемой банковской ликвидности.

        Актуальность выбранной темы исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках, повышение уровня инфляции, конкуренция, и другие факторы оказывают огромное влияние на коммерческий банк. В сложившихся условиях четкая и продуманная депозитная политика позволяет коммерческому банку сохранять свои позиции и развиваться.

        Целью курсовой работы является анализ депозитной политики ОАО АКБ «Пробизнесбанк», разработка рекомендаций по ее совершенствованию.

        Задачи  работы:

- рассмотреть теоретические  основы формирования депозитной  политики банка;

- проанализировать депозитный портфель, депозитную политику ОАО АКБ «Пробизнесбанк»;

- рассмотреть состояние  и динамику привлечения депозитов;

- разработать рекомендации  по оптимизации и пути совершенствования  депозитной политики коммерческого  банка.

        Объектом исследования данной курсовой работы является ОАО АКБ «Пробизнесбанк» города Выкса Нижегородской области.

        Предметом курсовой работы являются привлеченные средства физических и юридических лиц и их размещение посредством депозитных операций, депозитная политика ОАО АКБ «Пробизнесбанк»

        Методологическую основу работы составляют: метод анализа, синтеза, математические методы, метод сравнения, аналогии.

        Теоретическую базу исследования составили законодательные акты России, в том числе Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.05.2013) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы, ресурсы сети интернет.

         Информационной базой работы послужили данные отчетов и внутренние положения ОАО АКБ «Пробизнесбанк» г.Выкса.

        Данная курсовая работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, список используемой литературы. Работа содержит 5 формул и 5 таблиц.

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков

1.1 Содержание депозитной политики банка

        В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

        Управление привлеченными средствами является важной составляющей  политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики коммерческого банка, как составляющего элемента стратегии управления пассивами.

        Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития. Кроме того, используются такие документы, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

        В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает:

• перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами;
• структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ);
• предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения;
• соотношение между срочными депозитами (вкладами) и вкладами «до востребования»;
• основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков;
• географию привлечения и заимствования средств;
• желательные банки-кредиторы по МБК, сроки привлечения последних; условия привлечения депозитов (вкладов) и МБК;
• способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей);
• соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами);
• особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов);
• меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам.

        Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

– экономическая  целесообразность;

– конкурентоспособность;

– внутренняя непротиворечивость.

        Разработкой и реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи друг с другом занимается целый ряд структурных подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами.

        Непосредственно привлечением депозитов в различных формах занимаются специальные отделы банка: отдел вкладов граждан, отдел ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных и сберегательных сертификатов), кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юридических лиц) и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка.

        Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают Положения по депозитным (вкладным) операциям (отдельно по вкладам физических лиц и по депозитам юридических лиц), в которых оговариваются:

- правила и  условия приема депозитов (вкладов);

- правовой статус субъектов  договорных отношений; 

- порядок заключения договора  банковского вклада;

- его содержание;

- способы приема и выдачи вклада (депозита);

- перечень документации, необходимой для открытия и  пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к  ним;

- права вкладчиков и  обязанность банка;

- способы начисления и  выплаты процентов по вкладам  (депозитам).

        Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

        С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

        Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Прежде всего, уровень процентной ставки по вкладным (депозитным) операциям банков зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные процентные ставки.

        С целью стимулирования клиентов к поддержанию стабильных, не снижающихся остатков на счетах до востребования, что в целом оказывает существенное влияние на доходность кредитных операций, банки устанавливают повышенные проценты по ним или к величине остатка не ниже минимального, рассчитанного банком и согласованного с клиентом (что оговаривается в договоре банковского счета).

        При установлении размера процентной ставки по срочным вкладам (депозитам) определяющим фактором является срок, на который размещаются средства: чем больше срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является сумма вклада, и, следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем, как правило, выше по нему процентная ставка. Существенным моментом является и частота выплаты дохода по вкладам (депозитам). Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, т. е. чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по вкладу (депозиту). Следует отметить, что выплата банкам процентов по ставкам, значительно превышающим экономически обоснованный уровень, не является противозаконной. В этом случае материальная выгода, полученная от разницы между ставкой рефинансирования ЦБ РФ и ставкой кредитной организации по конкретным вкладам, должна облагаться подоходным налогом.

        Выплата процентов по вкладу (депозиту) может производиться один раз в месяц, один раз в квартал, по окончании срока действия договора.

        В целях стимулирования привлечения на срочные счета в банк средств клиентов в условиях вкладов (депозитов) может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете дохода используется техника сложных процентов.

        Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и, исходя из предусмотренной договором ставки процента, с установленной периодичностью происходят расчет и выплата дохода по вкладу. Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой сумме вклада, возросшей на сумму начисленного ранее дохода.

        Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств в случае своего банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.