Депозиты физических лиц, как классическая форма привлечения денежных средств

2. Подверженность этих вкладов  различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что  повышает угрозу быстрого оттока  средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

3. Неспособность банка возобновлять  эти ресурсы на постоянной  основе.⁴

 

1.3 Основные положения и принципы депозитной политики

 
          Основной целью депозитной политики Банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов, необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Депозитная политика Банка тесно  связана с кредитной и процентной политикой Банка. Депозитная политика Банка формируется с выделением следующих шагов:

1. постановка цели и определение задач депозитной политики;
2. выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;
3. разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
4. организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики учитываются следующие специфические принципы:

1. принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;
2. принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы Банка.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив эффективность и оптимизацию депозитной политики. Депозитная политика банка предусматривает:

1. проведение анализа депозитного рынка;
2. определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
3. минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
4. оптимизацию управления депозитным портфелем Банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.

Реализация  депозитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, перечисленных выше, позволяющих  привлекать денежные средства.

Основным принципом работы банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

Основной принцип достигается  благодаря диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

С целью привлечения средств  хозяйствующих субъектов и граждан  в свой оборот банки разрабатывают  и осуществляют целый комплекс мероприятий. Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, т.к. величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчёта используется фактический остаток вклада, и, исходя из предусмотренной договором ставки процента, с установленной периодичностью происходят расчет и выплата дохода по вкладу. Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой сумме вклада, возросшей на сумму начисленного ранее дохода.⁵

 

1.4 Нормативные акты, регулирующие депозитные операции

 

К нормативным актам, которые  регулируют депозитные операции относятся:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

Вкладные (депозитные) операции кредитных организаций  и их отношения с вкладчиками  при данных операциях в Гражданском  кодексе Российской Федерации регулируются статьями 834 - 844 (глава 44), 845 - 860 (глава 45), 395 и 809. Депозитные договоры должны соответствовать требованиям статьи 426.

В соответствии с этими статьями:

• юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам;
• право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом;
• договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота;
• несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора;
• по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплачивать проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором;
• договор банковского вклада заключается на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад);
• по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Условия договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно;
• в случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором;
• банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплатить проценты в размере существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части;
• проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям , до дня списания включительно.
• банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами;
• способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада;
• при заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

2. Федеральный  закон "О банках и банковской  деятельности" N 17-ФЗ от 3 февраля  1996 г.

Вопросам осуществления  банками операций по привлечению  денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок) в данном Федеральном законе посвящены статьи 29, 30, 36 и 37.

Ст. 29: Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем  порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Ст. 30: Отношения между  Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.

В договоре должны быть указаны  процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг  и сроки их выполнения, в том  числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.

Ст. 36: Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации  или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по первому его требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в  соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность  исполнения своих обязательств перед  вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц  предоставляется банкам, с даты государственной  регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.

Ст. 37: Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться  вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты  в соответствии с договором.

3. Федеральный закон РФ от 12.04.95 N 65-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР "⁶

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

• государственные предприятия и организации;            
• государственные учреждения; кооперативы;         
• акционерные общества;
• смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
• общественные организации и фонды;
• финансовые и страховые компании;
• инвестиционные и трастовые компании и фонды;
• отдельные физические лица и объединения этих лиц;
• банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы  денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.⁷

 

1.5 Депозитный риск и мероприятия банка по его предотвращению

 

Депозитный  риск относится к рискам ликвидности  и связан с досрочным отзывом  вкладчиками своих вкладов из банка. Поэтому коммерческие банки проводят большую работу по предотвращению возможных негативных последствий внезапного оттока свободных денежных средств со счетов вкладчиков. Дифференциация условий привлечения вкладов в коммерческие банки является активным средством борьбы за вкладчика, обостряющим банковскую конкуренцию. Чтобы избежать возможных негативных последствий этой конкуренции, современные банки практикуют согласование уровня процента по вкладам между банками.

Среди различных  видов вкладов банка особое место занимают депозиты до востребования и срочные вклады. Российскими коммерческими банками применяются достаточно дифференцированные условия привлечения указанных вкладов. Акцент делается на изменение процентной ставки и условий ее начисления.

Наиболее распространенными являются два вида срочных вкладов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный срок; до этого момента банк может полностью ими распоряжаться. Срок срочных вкладов - не менее месяца. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89 дней, от 90 до 179, от 180 до 359, свыше 360 дней. Соответственно изменяется и уровень процента. Как правило, по вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент. Однако взаимосвязь между этими партнерами может быть и обратной. Например, если коммерческий банк в ближайшем будущем ожидает снижение учетной ставки, то процент по вкладам с более длительными сроками может находиться на уровне ставок по депозитам с меньшими сроками.

Срочные вклады с предварительным уведомлением об изъятии требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Срок подачи такого уведомления об изъятии вклада заранее оговаривается, и в соответствии с ним устанавливается величина процента по вкладу.  Обычно используются следующие сроки уведомления: от 1 до 3 месяцев, от 3 до 6, от 6 до 12, более 12 месяцев. Для каждой из этих групп вкладов устанавливают соответствующие проценты. Если клиент хочет изъять вклад, он должен своевременно известить об этом банк.  Банк, учитывая предстоящие изменения, рефинансирует свои активные операции из других источников.

Предупреждению  потерь при формировании депозитов  могут способствовать особые условия, включенные в договор "О кредитном вкладе", который должен заключаться между клиентом и банком. При этом банк должен решить, с какими клиентами необходимо такой договор заключить. В качестве одного из условий этого договора может быть отказ клиенту в досрочном востребовании вклада.

Периодически  банк должен оценивать степень использования  находящихся в его распоряжении депозитов. Для этого определяется коэффициент связанности депозитов, который  должен быть равен единице. Это означает, что все депозиты банка задействованы в его обороте.

Депозитный  риск тесно взаимосвязан с различными банковскими рисками. Таким образом, поведение банком комплекса мероприятий  депозитного риска повышает степень  надежности ресурсной базы банка  и возможность расширения в перспективе перечня проводимых операций и услуг.⁸

 

1.6 Формы и  методы привлечения средств во  вклады

 

На сегодняшний день основным показателем стабильной работы для большинства банков является наибольшее количество депозитных вкладов. Именно от таких вкладов зависит количество оборотных денежных средств внутри банка.

Именно поэтому сейчас банки  внедряют и используют различные  методы привлечения вся большего количества вкладчиков. Эти методы подразделяются на стандартные и  нестандартные.

Наиболее простым и распространенным способом привлечения потенциальных вкладчиков является реклама. Зачастую банки запускают рекламу в СМИ и интернет, в которой предлагают различные выгодные условия для своих вкладчиков: начиная от непомерно высоких процентов по вкладу и заканчивая простым и быстрым оформлением необходимых документов. Способ, на первый взгляд банальный, очень часто и эффективно работает.

Помимо стандартных и привычных  для всех способов рекламы типа: реклама в СМИ и раздачи  листовок, банки активно применяют  новые информационные технологии и стараются поддерживать стабильно высокий уровень своих сайтов, на которых всегда можно узнать обо всех предложениях конкретного банка, а также получить он-лайн консультацию по всем интересующим вопросам.