Договор банковского вклада. Договор банковского счета

В зависимости от порядка  начисления процентов вклад бывают с капитализацией и без нее. Капитализация  процентов представляет собой ежемесячное  или ежеквартальное причисление  процентов к сумме вклада.

Таким образом, в следующем  периоде проценты будут начисляться  уже на большую сумму, что увеличит итоговую прибыль. Другими словами, капитализация процентов - процесс, при котором доход по вкладу начисляется частями на протяжении времени хранения денег в банке.

В зависимости от способа  оформления выделяют вклады, удостоверенные сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификтом, а также  вклады в пользу третьих лиц. Отдельно выделяют вклады с розыгрышем призов.

Особую группу составляют так называемые номерные вклады. Данные о клиенте при таком вкладе являются закрытыми и доступны ограниченному кругу лиц. Банк России Письмом от 20 января 2003 г. N 7-Т «Об исполнении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»¹ разъяснил банкам важные нюансы открытия «номерных» счетов. В Письме подчеркнуто, что порядок открытия и ведения всех счетов (в том числе имеющих такое наименование) должен соответствовать требованиям ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».² Кредитным организациям следует идентифицировать:

• лицо, заключающее договор  банковского счета (банковского вклада) — клиента (вкладчика);

• лиц, осуществляющих от имени клиента (вкладчика) распоряжения о перечислении или выдаче средств  со счета;

• третьих лиц, которые  вносят денежные средства на счет клиента (вкладчика).

В вышеуказанном письме ЦБ, не разъясняя зачем, рекомендует не использовать слово «номерной» при заключении соответствующих договоров.

 

 

 

 

ГЛАВА 2 Договор банковского счета

2.1 Общая характеристика договора банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.¹

Договор банковского счета является двусторонним, это означает, что права и обязанности по данному договору имеют обе стороны - и банк, и владелец счета.

Договор банковского счета –  консенсуальный, т. е. считается заключенным с момента заключения договора.

По поводу возмездности рассматриваемого договора в юридической литературе высказываются две точки зрения. Так, Л.Г. Ефимова считает, что договор банковского счета во всех случаях должен считаться возмездным,² поскольку ст. 852 ГК РФ устанавливает обязанность банка платить проценты за остаток на счете. Кроме платы за остаток на счете договор может предусматривать также оплату клиентом расчетно-кассового обслуживания. Однако другие авторы, опираясь на положение п. 1 ст. 852 ГК РФ, согласно которому по договору банковского счета за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, если иное не будет предусмотрено в самом договоре, считают, что указанный договор может быть как возмездным, так и безвозмездным в зависимости от соглашения сторон.

Относительно публичности договора банковского счета также существуют разные мнения. Одни авторы считают, что договор является публичным, другие не рассматривают его в качестве такового. Так, в частности, Е.Б. Козлова отмечает, что «данный договор не может считаться публичным. Квалификация договора банковского счета в качестве публичного договора автоматически означала бы, что к правоотношениям, складывающимся между владельцами счета и банком, подлежали бы применению все без изъятий нормы о публичном договоре, содержащиеся в ст. 426 ГК РФ, что в принципе невозможно».¹ Действительно, ст. 426 ГК РФ содержит два признака публичного договора:

- обязанность коммерческой организации заключить такой договор по требованию потребителя при наличии у нее соответствующих возможностей;

- условия договора должны быть одинаковыми для всех потребителей.

В соответствии с п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязан заключить договор  банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. Однако условия договора для разных клиентов могут быть различными.

Существует и третья точка зрения на эту проблему. Так, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, считают договор банковского счета публичным, в случае если клиентом является гражданин, и не считают таковым, когда клиент – юридическое лицо.² Срок не относится к существенным условиям договора банковского счета. Договор может быть как бессрочным, так и заключенным по соглашению сторон на определенный срок.

В соответствии с п. 1 и 4 ст. 845 ГК РФ одну из сторон в договоре банковского счета представляют банк и другие кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на право осуществления соответствующей банковской операции. Согласно действующему законодательству такие лицензии помимо банков имеют расчетные НКО. В соответствии с Законом о Банке России Банк России также наделен правом открывать счета.

Вторая сторона договора банковского счета – клиент (владелец счета). Клиентами могут быть любые лица, в том числе государство в лице своих органов, российские и иностранные юридические и физические лица, наделенные соответствующей правоспособностью и дееспособностью, апатриды, бипатриды.

2.2 Порядок заключения, форма и содержание договора  банковского счета

В соответствии с п.1 ст.161 ГК РФ договор банковского счета  должен быть заключен в простой письменной форме.

Заключение договора банковского счета сопровождается открытием счета либо клиенту, либо иному указанному клиентом лицу.¹ При этом договорная природа отношений банка с клиентом подразумевает согласование сторонами условий открытия счета (выражающееся для клиента, как правило, лишь в подписании договора).

На практике условия  для открытия счета (цена услуг банка, размер процентов, выплачиваемых банком и др.) разрабатываются и объявляются банками; при этом все юридические и физические лица (включая потенциальных клиентов) вправе получить у банка информацию об условиях действующих в настоящее время банковских счетов.² Важно учитывать то, что банк обязан заключить договор на объявленных им условиях, соответствующих требованиям закона и банковских правил, с обратившимся к нему клиентом.

Несмотря на то, что  законодатель прямо не относит договор банковского счета к числу публичных, действует норма, в соответствии с которой при наличии определенных обстоятельств банк не вправе отказать в открытии счета. Такими обстоятельствами являются следующие моменты:

- совершение операций по счету, на открытии которого настаивает клиент, предусмотрено законом, учредительными документами банка и разрешением (лицензией), выданной банку;

- у банка имеется возможность принять на банковское обслуживание;

- правовые акты не допускают отказ банка в открытии счета.

Например, при наличии решения налогового органа о приостановлении операций по счетам организации банк не вправе открывать этой организации новые счета.¹ Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета с физическим или юридическим лицом также в случае отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые сведения, либо представления недостоверных документов; наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в установленном порядке.²

Необоснованное уклонение  банка от заключения договора дает клиенту право обратиться в суд с требованиями о понуждении заключить договор и о возмещении причиненных убытков.

Приведенные положения  дали повод многим ученым трактовать договор банковского счета в качестве публичного или близкого к публичному (Е.В. Вавилин и др.). Ряд авторов относят к публичным только договоры с участием граждан (исходя при этом, главным образом, из того, что п.1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.94 № 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей» допускает применение законодательства о защите прав потребителей к отношениям по открытию и ведению счетов клиентов-граждан в целях удовлетворения их личных бытовых нужд). Заслуживает внимания мнение Е.Любичева, считающего, что «возможно распространение...режима частично «усеченного» публичного договора, который мог бы действовать...лишь для случаев заключения договоров, указанных в п.2 ст.846 ГК РФ».¹

И все-таки, представляется, что договор банковского счета  не может быть в полной мере отнесен  к публичному договору, ибо ГК РФ не исключает ситуации, когда объявленные банком условия могут быть пересмотрены сторонами при заключении договора; кроме того, банк связан только теми условиями, которые были им объявлены. На основании же п.2 ст.426 ГК РФ все условия публичного договора должны быть одинаковыми для всех потребителей. С позицией, отрицающей распространение на договор банковского счета режима публичного договора, согласны многие ученые

(М.И. Брагинский, Н. Рассказова и др.).²

Открытие банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществляется на основании:

− свидетельства о  государственной регистрации;

− свидетельства о  постановке на учет в налоговом органе.³

Кроме того, согласно п.2.1 Инструкции Госбанка СССР от 30.10.86 № 28, п.4 письма Госбанка СССР от 09.07.91 № 359 «О порядке открытия счетов предпринимателям» и п.4 Указания ЦБР от 21.06.2003 № 1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов должны быть представлены:

− заявление на открытие счета,

− решение о создании и копии учредительных документов – для организации;

− карточка с образцами  подписей и оттиска печати, оформленная  в соответствии с Указанием ЦБР  от 21.06.2003 № 1297-У.⁴

Предоставление юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями документов, подтверждающих регистрацию данных лиц в качестве плательщиков взносов в государственные внебюджетные фонды, для открытия счета не требуется.

Для открытия текущего счета физического лица гражданин представляет паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, «Карточку с образцами подписей и оттиска печати», иные документы, предусмотренные законодательством и (или) договором банковского счета.

Об открытии банковского счета организации банк незамедлительно сообщает налоговому органу, в котором организация состоит на учете.

Содержание договора банковского счета (как соглашения) образуют его условия. В силу ГК РФ существенным является условие о предмете договора, под которым, следует понимать, расчетные и иные услуги, оказываемые кредитной организацией клиенту.

Другие существенные условия договора банковского счета  прямо вытекают из ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности», согласно которой в договоре между кредитными организациями и клиентами (применительно к договору банковского счета) должны быть указаны такие существенные условия, как:

- стоимость банковских услуг;

- сроки выполнения банковских услуг, в том числе сроки обработки платежных документов;

- имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей;

- порядок расторжения договора.

 

2.3 Права и обязанности сторон

Поскольку договор банковского  счета является двусторонним, правам банка корреспондируют обязанности владельца счета, а правам владельца счета - обязанности банка.

Банк обязан совершать  для клиента операции, предусмотренные  для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное¹.

К основным обязанностям банка необходимо отнести:

- прием и зачисление денежных средств, поступающих на счет, открытый клиенту (владельцу счета);

- выполнение распоряжений клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета;

- проведение других операций по счету, а также плату клиенту за остаток средств на счете и сохранение банковской тайны.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению, однако при выполнении операций по счету банк должен удостовериться в праве лиц, осуществляющих от имени клиента (владельца счета) распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, давать такие распоряжения. В соответствии со ст. 847 ГК РФ права указанных лиц удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Договором также может быть предусмотрено удостоверение права распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом.