Межбанковский кредитование рынок Россия

It-- проценты по долгу за период t,руб.

Pt-- платежи по погашению основного  долга ,руб.

общие расходы (обслуживание долга) это сумма всех срочных уплат:

S=сумма Rt, (7)[3,с87]

проценты по долгу (стоимость долга) -- это разница между общими расходами и основным долгом:

I=S-P, (8) [3,с 87]

где I-- проценты по долгу;

S-- общие расходы, руб;

P -- основной долг, руб.

В каждом из способов погашения долга существуют свои формулы для расчета срочных уплат.

Чтобы заемщик знал, какую сумму в каждый период он выплачивает в качестве процентов, а какую -- в качестве погашения долга, составляется план погашения долга в форме таблицы.

Погашения долга равными суммами основного долг-долг погашается частями, поэтому за каждый период проценты начисляются на остаток задолженности, и срочные уплаты будут рассчитываться по формуле:

Rt=(P-(t-1)P/n)i+P/n, (9) [3,с87]

где Rt -- срочные уплаты за период 1,1 = 1, 2,3...;

P--долг, руб;

i-- ставка по долгу, доли;

п -- срок долга, руб.

Если проценты и погашение долга выплачиваются несколько раз за год, то срочные уплаты рассчитываются по формуле:

Rt=(P-(t-1) P/nk)i/k+P/nk,(10) [3,с87]

где k -- количество платежей за год.

Так как проценты начисляются на остаток задолженности, то их величина будет уменьшаться, а, следовательно, будут уменьшаться и срочные уплаты.

Погашение долга равными срочными уплатами -заемщик периодически выплачивает кредитору равные платежи, поэтому срочные уплаты рассчитывается по формуле:

R=,(11) [3,с87]

где R -- срочные уплаты, руб;

Р-- долг, руб;

i-- ставка по долгу;

п -- срок долга.

Если долг погашается несколькими платежами за год, то формула для расчета срочных уплат принимает вид:

R=, (12) [3,с87]

где к-- количество платежей за год

Погашение долга единовременным платежом- происходит в случае если заемщик выплачивает сумму кредита в один день. Единовременный платеж рассчитывается по следующим формулам:

I=Pit/k, (13) [7,с15]

где I-величина начисленных процентов, руб;

i-процентная ставка по кредиту; P-первоначальная сумма вклада, руб

t-количество дней используемые  при расчете кредита.

S=P+I, (14); [7,с15]

где S-сумма кредита с начисленными процентами, руб.

S=P(1+i*t/k), (15);[7.c15]

 

где S-сумма кредита с начисленными процентами, руб.

i-процентная ставка по кредиту;

P-первоначальная сумма вклада, руб

t-количество дней используемые  при расчете кредита.

k -- количество платежей за год.

Sобщ=S1+S2, (16);[7.c15]

1.2 Порядок предоставления  и виды межбанковского кредита

Каждый из участников межбанковского рынка кредитных ресурсов выступает одновременно и кредитором, и заемщиком: привлекаемые на этом рынке ресурсы могут использоваться для кредитования, как клиентуры банков - хозяйствующих субъектов, так и коммерческих банков.

Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом совершаемых операций и оказываемых услуг. Большое значение и тому, входит ли банк в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно.

Межбанковский кредит оформляются кредитным договором, а постоянное сотрудничество на рынке межбанковского кредита - генеральным соглашением.

Кредитный договор должен предусматривать:

- предмет договора - предоставление  краткосрочного кредита в определенной  сумме;

- объект кредитования (потребности  банка в привлечении средств  для использования их в соответствии  с уставом);

- срок договора;

- цену договора;

- обеспечение кредита;

- обязанность и ответственность  сторон по использованию условий  договора;

- другие условия договора.

К кредитному договору прилагается распоряжение на кредит. В распоряжении указываются:

- номер и дата договора;

- сумма предоставляемых (размещаемых) средств;

- размер процентной ставки и  срок уплаты процентов;

- срок/сроки (дата) погашения (возврата) средств;

- общая сумма кредитного договора  либо несколько сумм, если погашение  будет осуществляться несколькими  частями;

- группа кредитного риска;

- стоимость залога (если имеется  договор залога), сумма, на которую  получена банковская гарантия  или поручительство.

Оформление кредитного договора и распоряжения представлено в Приложении 1.

Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита определяет только намерение о представлении друг другу краткосрочных ресурсов на взаимовыгодной основе и технику этого представления. Конкретизация суммы срока кредита осуществляется договорами, но в них никогда не идет речь об обеспечении кредита.

В настоящее время предпочтение отдается генеральному соглашению о сотрудничестве на достаточно длительный период, который позволяет оптимизировать кредитный процесс и сократить затраты времени и средства на оформление кредитных договоров по каждой заключенной сделке. Около 90 % межбанковских кредитов оформляются именно таким способом.

Основным объектом взаимного кредитования банков выступает разрыв в платежном балансе.

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в больше части договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение в соответствии с кредитной политикой и решением кредитного комитета.

Обычно в кредитном договоре фиксируется, что обеспечение по межбанковскому кредиту выступает имущество заемщика, средства на корреспондентском счете и в кассе, на которые по действующему законодательству может быть обращено взыскание. Но, как правило, у банка-заемщика несколько кредиторов, которые могут претендовать на это имущество. В качестве обеспечения выданного кредита некоторые банки оформляют ценные бумаги, облигации федерального займа, акции предприятий, банковские и корпоративные векселя, заблокированные на время действия кредитного договора и реализуемые в дальнейшем для погашения непогашенной просроченной задолженности.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также от срока представляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковские кредиты по кредитным договорам и соглашениям);валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте). Наиболее высокие проценты используются на рынке «коротких денег» (1-3 дня).

Взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок обязательно оговаривается в кредитных договорах и соглашениях.

При получении межбанковского кредита банк-заемщик предоставляет следующие документы:

1) Устав банка-заемщика;

2) Лицензия на совершение банковских  операций;

3) Карточка с образцами подписей  руководителя;

4) Баланс;

5) Нормативы банковской ликвидности;

6) Расшифровка по полученным  и предоставленным межбанковским  кредитам.

Условия кредитных сделок по межбанковскому кредиту зависят от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним. От банка, которому впервые предоставляется межбанковский кредит, требуют более детальной расшифровки балансовых данных, их подтверждения аудиторской компанией, более надежных гарантий обеспечения возвратности кредита. В этом случае кредит предоставляется под более высокий процент и на меньшие сроки. Сумма кредита также ограничена размером собственного капитала банка-заемщика.

После получения кредита банк-заёмщик предоставляет регулярно банку-кредитору свою отчётность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным банком РФ.

Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке межбанковского кредита и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита, в зависимости от степени надёжности заемщика.

На практике используются следующие основные разновидности межбанковского кредита:

1) овердрафт по корреспондентским  счетам на соответствующем счете  учитываются суммы дебетовых (кредитовых) остатков на корреспондентских  счетах банков на конец операционного  дня;

2) овернайт, предоставленные (полученные) другим банкам: они предоставляются  другим банкам на срок не  более одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита  используется для завершения  расчетов текущего дня;

3) средства, предоставленные (полученные) другим банкам по операциям  репо. Эти операции связаны с  покупкой у них ценных бумаг  на определенный период с условием  их обратного выкупа по заранее  обусловленной цене или с условием  безотзывного гарантии погашения  в случае, если срок операции  репо совпадает со сроком погашения  ценных бумаг.

В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные.

Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2 - 7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день -1 год, 1-3 года, свыше 3 лет.

Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.

В зависимости от критерия платности кредита можно выделить:

1) ссуды с рыночной повышенной

2) льготной процентной ставкой

Рыночная процентная ставка - это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику.

Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты:

- обеспеченные

- частично обеспеченные

- необеспеченные

Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство межбанковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспеченным.

Межбанковские кредиты классифицируются также в зависимости от валюты сделки (российские рубли, иностранные валюты);

В зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности размера кредита. К крупным кредитам в российской федерации относятся ссуды, размер которых превышает 5 % капитала банка-кредитора.

Широкое распространение имеют такие виды межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. бронирование средств представляет собой использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность проведения операций по корреспондентскому счету в режиме овepдрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корреспондентскому счету.

Центральный банк РФ, являясь в соответствии с законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» кредитором последней инстанции для банков, предоставляет им :

- ломбардные кредиты - это в широком  смысле - ссуды под залог депонированных  в банке ценных бумаг, в узком  смысле краткосрочные кредиты, предоставляемые  Банком России кредитным организациям  под залог ценных бумаг для  удовлетворения потребностей банков  в ликвидных средствах с целью  поддержания и регулирования  ликвидности банковской системы.

- кредиты «овернайт» предоставляются  кредитным организациям только  в том случае, если последние  не могут изыскать возможность  получения кредита на рынке  межбанковских кредитов. Предоставляется  кредит путем списания средств  с корреспондентского счета банка  по платежным документам при  отсутствии или недостаточности  средств на счете банка в  расчетном подразделении Банка  России.

- внутридневные кредиты предоставляются  Банком России банкам, расположенным  в регионах с непрерывной обработкой  платежных документов в течение  операционного дня. Основанием для  выдачи кредита являются неисполненные  платежные документы, предъявленные  к корреспондентскому счету коммерческого  банка в течение операционного  дня.

- кредиты по фиксированной процентной  ставке.

- кредиты, предоставляемые по результатам  проведения кредитного аукциона.

1.3 Становление рынка  межбанковского кредита

Развитие российского рынка межбанковского кредитования (МБК) невозможно без совершенствования механизмов привлечения и предоставления кредитов, а также повышения прозрачности и ликвидности рынка. Создание электронного рынка МБК на ММВБ( Московская межбанковская валютная бирже) в значительной степени усовершенствует существующие технологии на данном рынке и будет способствовать созданию в России единого эффективно функционирующего денежного рынка.

Российский рынок МБК развивался в целом аналогично зарубежным, однако его развитие имело ряд особенностей. Именно эти особенности сформировали целый комплекс проблем, которые являются актуальными в настоящее время.

Развитие рынка МБК в России началось в конце 1980-х годов, наиболее широко тогда применялось межбанковское кредитование в форме кредитов Госбанка СССР. В начале 1990-х годов работа коммерческих банков на рынке МБК была тесно связана с работой на валютном рынке. В 1995 г. в процессах межбанковского кредитования обнаружились при-знаки кризиса. Так, в августе 1995 г. значительная часть межбанковских кредитов оказалась просроченной. При этом на данном этапе банки, работавшие на рынке, начали активно проводить операции, направленные на поддержание собственной ликвидности (за счет получения коротких кредитов). Банки работали только с теми очень немногими контрагентами, которых хорошо знали.