Понятие ликвидности коммерческого банка и показатели ее оценки

Содержание

1.Эволюция и современное состояние денежной системы РФ

1.1 История возникновения и развития денег……………………………2

1.2 Сущность и значение денег……………………………………………3

1.3 Классификация видов денег…………………………………………...4

1.4 История эволюции денежной системы в России…………………….6

1.5 Особенности современной денежной системы России…………….10

1.6 Инструменты денежно-кредитной политики……………………….16

Заключение………………………………………………………………..20

2.Понятие ликвидности  коммерческого банка и показатели  ее оценки

2.1 Ликвидность коммерческого банка………………………………….21

2.2 Показатели оценки  банковской ликвидности………………………22

Вывод……………………………………………………………………....24

Список использованной литературы…………………………………………...25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1 История возникновения и развития денег.

Деньги стали неотъемлемой частью нашей жизни и быта. Однако они были не всегда. Деньги возникли на определенной ступени развития общества. В первоначальном периоде существования  человеческого общества господствовало натуральное хозяйство. В условиях натурального обмена, когда товар  менялся на товар напрямую (бартер), потребность в деньгах не существовала. Акт купли был одновременно и  актом продажи.

Вторым этапом становления  денег стало выделение определенных товаров, обладавших высокой ликвидностью (способностью к реализации). Это  был скот, меха, драгоценные камни, соль, зерно, драгоценные металлы.

Наибольшую популярность в прошлом имело золото. Связано  это с его физическими свойствами: однородность, делимость, длительность хранения, портативность. К тому же оно довольно ограничено в природе, что позволяло относительно небольшое  количество золота обменивать на большое  количество разнообразных товаров.

Деньги, как и любой  другой товар, обладают ценой. В связи  с этим, при снижении цены на золото при условии, что оно является деньгами, все товары одновременно должны подняться в цене. Так оно  и происходило. Например, после открытия Америки большое количество золота, привезенного в Старый Свет, привело  к резкому росту цен.

В современных условиях изменение  цены золота не приводит к понижению  или повышению цен на все остальные  товары. Дело в том, что на смену  золоту пришли бумажные деньги. Одной  из причин появления бумажных денег  явилась «порча монет». Чеканить монеты в прошлом могло каждое удельное княжество. Обнаружив, что монеты, выпущенные недавно, и монеты, уже походившие по рукам и имевшие меньший  вес выполняют одинаково успешно  свои функции, шли на сознательное уменьшение содержания благородных металлов в  монетах («порча монет»). Постепенно для  экономии золота и серебра монеты стали делать из сплавов неблагородных  металлов.

Следующим этапом было возникновение  бумажных денег, первоначально их выпускали  для покрытия дефицита государственного бюджета.

Впервые бумажные деньги появились  в Китае в XIII в. В 1690 г. бумажные деньги появились в Америке, в XVIII в. -- во Франции, Англии.

«Государство выпускало  ассигнации и казначейские билеты, которые могли быть свободно обменены на золото (точнее на золотые монеты) из запасов казны государства  при их предъявлении». Бумажные деньги были удобнее в обращении по сравнению  с металлическими.

«Вся история бумажных денег - это история введения банками  в обращение обязательств - векселей и регулирования государством их выпуска и обращения». Вначале  вексель обращался между должниками и кредиторами, но постепенно им стали  расплачиваться и кредиторы. В этом случае для подтверждения того, что  долг будет возвращен третьим  лицом, требовалась подпись известного им и всеми уважаемого купца или банкира. Со временем крупные банки сами стали выпускать банковские векселя, которые назывались банкнотами. Это другой вид бумажных денег.

Появление банкнот существенно  упростило ведение дел предпринимателями  и подорвало монополию ростовщиков  на денежном рынке. Вексель (банкнота) стал выполнять функцию всеобщего платежного средства между любыми предпринимателями. Банкноты, в отличие от казначейских билетов, вначале свободно обменивались на золото.

В настоящее время бумажные деньги ни внутри страны, ни на мировом  рынке не обмениваются на золото. Деление  всех бумажных денег на банкноты и  казначейские билеты имеет чисто  формальный характер.

Деньги - это социальное явление. Их выпускает государство. Оно же держит под контролем эмиссию, т.е. тиражи денег. Если бы выпуск денег  был не ограничен, т.е. деньги мог  печатать каждый, то цены бы резко подскочили, деньги обесценились, и их бы никто  не использовал. В таком случае перешли  бы к натуральному обмену, бартерным  сделкам -- обмену товара на товар.

В современных условиях наибольшую часть кредитных денег олицетворяют собой депозиты, или вклады. Так  называемые депозитные деньги являются основой чекового обращения. В составе  денежной массы банковские вклады играют преобладающую роль по сравнению  с налично-денежным компонентом. В  настоящее время с помощью  кредитных денег в развитых странах  мира осуществляется более 90% всех платежей и расчетов.

Таким образом, основная масса  операций по покупке и продаже  товаров совершается вообще без  участия денег в обычном понимании  этого слова.

В России эмиссия бумажных денег - ассигнаций впервые началась в 1769 г. Предполагалось, что, как и  в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет  при желании обменять на серебро  или золото. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. «В сущности, бумажные деньги выпускались  не для кредитования товарооборота, а для покрытия непроизводительных государственных расходов».

Можно сделать вывод, что  деньги эволюционировали от товарных, металлических, бумажных, кредитных  денег до электронно-считывающих  устройств.

 

 

1.2 Сущность и значение денег.

Деньги - это одна из тех  вещей, которая сопровождает нас  на протяжении всей жизни. Деньги являются неотъемлемым составным элементом, товарного производства и развиваются  вместе с ним. Эволюция денег, их история  являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики. Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.

С экономической точки  зрения деньги можно определить как  средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества  стоимостей товаров.

Деньги - категория экономическая. В экономической литературе деньги определяются как особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который  служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию меновой  стоимости». Деньги - любые общепринятые средства платежа, которые могут  обмениваться на товары и услуги и  использоваться для оплаты долгов. Одна из двух важнейших категорий  любого товарного хозяйства.

Деньги - это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости  всех других товаров. Сущность денег  проявляется в их функциях. По Марксу, деньги выполняют пять функций:

• меры стоимости,
• средства обращения,
• средства накопления,
• средства платежа
• мировых денег.

Таким образом, деньги обслуживают  производство общественного продукта, с помощью их функций происходит образование, распределение и использование  национального дохода через государственный  бюджет, налоги и займы. Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

 

1.3 Классификация видов денег.

Под универсальным словом «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся видом «денежного материала», способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег  в другие.

Деньги имеют собственную  классификацию.

По форме существования деньги бывают

• Наличные

-металлические

-бумажные.

• Безналичные.

С развитием кредитных  отношений появляются кредитные  деньги - бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Кредитные  деньги прошли следующую эволюцию:

• вексель,

-это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

-простой

-переводной

-финансовый и т.д.

• банкнота,

- это долговое обязательство банка.

• чек,

-это письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет

• электронные деньги,

-это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

• кредитные карточки.

- это средство расчетов, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров без оплаты наличными средствами, а также позволяющий получить в банке краткосрочную ссуду.

Большое значение имеют деньги безналичного оборота. Такие деньги имеют ряд преимуществ, в числе  которых снижение издержек за счёт уменьшения таких расходов, как печатание  денежных знаков, их транспортировка, пересчёт, охрана. Особенности безналичных  денежных расчётов:

- в операциях с наличными  деньгами принимают участие плательщик  и получатель. В безналичных расчётах  к числу участников прибавляется  банк, в котором осуществляются  расчёты в форме записей по  счетам заёмщика и получателя;

- участники безналичных  расчётов состоят в кредитных  отношениях с банком;

- перемещение денег производится  путём записей по счетам участников  операции.

Так оборот наличных денег  замещается кредитной операцией. Это  показывает значение целесообразной организации  процессов кредитования для регулирования  денежной массы, состоящей из денег  безналичного оборота и наличных денег.

Также существуют еще деньги, называемые «почти деньгами». Это ликвидные  активы, имеющие фиксированную номинальную  стоимость и легко обращающиеся в наличные деньги или чековые  вклады. Они не используются непосредственно  как средство обращения, но успешно  сохраняют стоимость. К «почти деньгам» относятся бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные государственные ценные бумаги.

Таким образом, можно увидеть  эволюцию и разнообразие денежных форм от монет изготовленных из драгоценных металлов до современных электронных платежных средств. Постепенное перерождение денег связанно с развитием общества и технологическим прогрессом.

 

1.4 История эволюции денежной системы в России.

В Новгороде в XIII веке наряду с названием «гривна» стало употребляться  название «рубль». Так стали называть новгородскую гривну, которая представляла собой слиток серебра палочкообразной  формы, длиной 14-20 см, с одной или  несколькими вмятинами на «спинке» и весом примерно 200 г. Первое известное  упоминание о рубле относится  к концу XIII века. О нем говорится  в берестяной грамоте Великого Новгорода, датируемой 1281-1299 гг.

Долгое время считалось, что слово «рубль» происходит от глагола рубить, мол, гривны серебра  разрубались нашими предками на две  части - рубли, а те в свою очередь  рубились еще на две части - полтины. Однако в настоящее время доказано, что гривны серебра и рубли  имели одинаковый вес. Скорее всего, рубль обязан своим названием  древней технологии, по которой серебро  заливалось в форму в два приема - на платежных новгородских слитках  хорошо заметен шов на ребре. Корень «руб» означает край, кайма. Таким образом, термин рубль, скорее всего, следует понимать как «слиток со швом».

Рубль получил на Руси широкое  распространение. Появляется московский рубль, форма и вес которого копирует новгородский. Также широкое распространение  получили западнорусские или литовские  рубли, которые имели ту же форму, что и новгородские, но длиной были 10-17 см и весом 100-105 г.

Для изготовления рублей нужно  было много серебра, а своих приисков на Руси в те далекие времена наши предки не имели. Поэтому рубли лились из накопленных ранее запасов  серебряных монет - дирхемов арабских государств Сасанидов, Аббасидов, Саманидов, денариев Византийской империи и монет города Херсонеса. А также из лепешкообразных германских слитков серебра, поступавших через Новгород. Который стал для Древней Руси основным поставщиком серебра, так как сохранял наиболее стабильные связи с Западной Европой.