Потребительский кредит

Контрольная функция кредита также проявляется  на макроуровне. На  современном  этапе он  выступает в качестве мощнейшего средства   регулирования  экономики. Государства  через центральные  банки  в  целях обеспечения  устойчивости  национальной  валюты, платежного  баланса  страны, снижения уровня инфляции и других  макроэкономических показателей  проводят  единую денежно-кредитную политику.

В современных  условиях вид кредита связан с  целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная  практика кредитования отличается многообразием  его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит.

Банковские  кредиты классифицируются по следующим  группам.

По группам  заемщиков различают: кредит субъектам  хозяйства и населению, государственным  и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.

По целям  использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных  средств заемщика, на потребительские  нужды и т.д.

            По срокам пользования подразделяют  кредиты на краткосрочные (до  одного года), среднесрочные (от  одного до трех лет) и долгосрочные (свыше тригода).

Кредитование  осуществляется по определенным принципам:

- принцип   возвратности 

- принцип  срочности

- принцип  платности

- принцип  материальной обеспеченности кредита

- принцип  целевого характера [23, c. 91]

Принцип возвратности означает, что полученные от кредитора финансовые ресурсы  подлежат возврату или погашению  заемщиком в полном объеме. Заемщик  отвечает перед кредитором за полноту  погашения кредита. Данный принцип  находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившего ее банка. Финансовая устойчивость предпринимательской фирмы, ее принадлежность к категории надежных заемщиков является гарантией возвратности кредита.

Принцип срочности означает необходимость  возврата кредита в точно определенный срок, а не в любое, удобное для  фирмы-заемщика время, т.е. кредит выдается на определенный срок [21, c. 614]. Срок пользования кредитом зависит от времени существования действительной потребности в кредите. Все кредиты делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные в зависимости от срока, на который они предоставляются. В российской финансовой практике краткосрочными считаются ссуды на срок до одного года, а среднесрочные и долгосрочные рассматриваются как ссуды на срок более одного года.

Срок  возврата кредита предусматривается  в кредитном договоре, при этом сроки погашения могут быть конкретными  или условными, когда сроки уточняются в ходе кредитования. При наличии  финансовых возможностей и по желанию  фирмы-заемщика кредит может быть погашен  раньше установленного в договоре срока. Нарушение срока является для  кредитора достаточным основанием для применения к фирме-заемщику экономических санкций. Длительная задержка погашения ссудной задолженности (в соответствии с российским законодательством  — свыше трех месяцев) может стать  основанием для объявления заемщика неплатежеспособным.

Однако  по договоренности кредитора и заемщика кредитные организации могут  предоставлять отсрочку в погашении  кредита, пролонгировать кредитную  сделку.

Принцип платности означает, что кредит предоставляется  заемщику с условием возврата его  с процентами, которые формируют  прибыль кредитной организации [21, c. 616]. Таким образом, этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата фирмой-заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Размер процента устанавливается в виде годовых норм или ставок, при этом процентные ставки могут быть твердыми или плавающими. Твердые процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредитования, а плавающие ставки могут изменяться, Использование плавающих ставок характерно для периодов с высокими темпами инфляции.    Начисление процентов может происходить ежемесячно или ежеквартально. При начислении суммы процентов могут применяться простые либо сложные проценты.             При начислении методом простых процентов срок кредитования совпадает со сроком начисления процентов и ставка процентов применяется к неизменной начальной сумме кредита. Сложные проценты применяются в том случае, когда в течение срока кредитования проценты начисляются по периодам внутри срока кредитования и ставки применяются к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.

Величина  и вид процентов устанавливаются  договором между банком и фирмой-заемщиком. На размер процентов оказывает влияние  ряд факторов как микро, так и  макроэкономического характера:

- степень  риска возврата кредита;

- срок  погашения кредита;

- величина  расходов по оформлению кредита  и контролю за его

- использованием;

- темп  инфляционного процесса;

- цикличность  развития рыночной экономики  и др. [14, c. 219]

Принцип материальной обеспеченности кредита  выражает необходимость обеспечения  защиты имущественных интересов  кредитора при возможном нарушении  фирмой-заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое применение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или  под финансовые гарантии. Таким образом, данный принцип означает, что по условиям кредитования заемщик обязан гарантировать кредитору возврат  кредита, а при отказе в выполнении этого требования кредитор должен иметь  основание для изъятия из оборота  заемщика незаконно удерживаемых средств. Кредит может не иметь материального обеспечения, если кредитор абсолютно уверен в платежеспособности и обязательности заемщика.

Залог должен быть оформлен в виде отдельного договора. Преимущество залога для банка состоит  в большой вероятности вернуть  кредит, поскольку в случае его  не возврата банк получает возможность  удовлетворения своей претензии  из стоимости заложенного имущества. Кроме того, право удовлетворения претензии кредитором по кредитной  сделке с залогом является преимущественным перед рядом других кредиторов.

В залог, как правило, передается имущество  либо имущественные права, права  пользования или владения имуществом. Обеспечением кредита могут быть товарно-материальные ценности, ценные бумаги, валюта, расчетные документы  и т.п., за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью заемщика, в частности требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью.

Залогом может стать имущество, которое  уже находится в залоге в обеспечение  предыдущих требований, такой залог  называется последующим залогом. При  использовании последующего залога фирма-заемщик обязана сообщить каждому последующему кредитору-залогодержателю  сведения обо всех существующих на данный момент времени залогах данного  имущества. Ценности, реализация которых  затруднена, принимаются банками  в залог с большими оговорками.

По условиям залога заложенное имущество может  остаться у заемщика либо передаваться во владение кредитору. Залогодержатель  обычно принимает ценные бумаги и  иностранную валюту, а другие предметы оставляет у залогодателя. Предмет  залога может быть оставлен у заемщика под замком или печатью кредитора, а также с наложением знаков, свидетельствующих  о залоге. Такой залог называется твердым. При залоге имущественного права, подтвержденного ценной бумагой, последняя может быть передана на хранение нотариусу.

В зарубежной кредитной практике принято, что  отношение суммы кредита к  сумме залога должно составлять: под  товарно-материальные ценности — не более 85% их стоимости; под обязательства  дебиторов в зависимости от их надежности — от 50 до 90%; под акции  — до 80%; под государственные ценные бумаги — до 95% их рыночной стоимости.

Возврат банковского кредита может быть обеспечен также поручительством  или банковской гарантией.

По договору поручительства поручитель обязывается  перед кредитором третьего лица отвечать за исполнение последним его обязательства  полностью или частично. Поручитель отвечает перед кредитором в том  же объеме, что и фирма-должник, включая  уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и  других убытков кредитора, вызванных  неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником. Договор может предусматривать  для поручителя как субсидиарную (единоличную), так и солидарную с  должником ответственность.

Поручительство  прекращается: после возврата кредита  банку фирмой-заемщиком; в случае перевода долга на другое лицо, если поручитель не дал согласия отвечать за нового должника, а также в  случае истечения указанного в договоре поручительства срока, на который оно  дано.

Банковская  гарантия — это письменное обязательство  кредитной организации, выданное по просьбе другого лица — принципала, уплатить кредитору принципала —  бенефициару в соответствии с  условиями даваемого гарантом обязательства  денежную сумму по представлении  бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Фирма использует банковскую гарантию также для дополнительного  привлечения заемного капитала, при  этом важна цена банковской гарантии, которая в совокупности с процентом  за кредит должна обеспечивать требование самоокупаемости. Фирма должна убедиться  в том, что гарант выполнит свои обязательства  перед бенефициаром при получении  от него соответствующего требования и документов.

Принцип целевого характера кредита распространяется на многие кредитные операции и выражается в обязательности целевого использования  финансовых средств, полученных от кредитора. Практическое выражение этот принцип  находит в соответствующем разделе  кредитного договора, в котором устанавливается  конкретная цель выдаваемого кредита. Нарушение обязательства целевого использования кредита может  стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного  ссудного процента.

1.2 оСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ БАНКА ПРИ ПРОВЕДЕНИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

Принципы  и методы потребительского кредитования

Кредитование  осуществляется по определенным принципам:

- принцип   возвратности 

- принцип  срочности

- принцип  платности

- принцип  материальной обеспеченности кредита

- принцип  целевого характера

Принцип возвратности означает, что полученные от кредитора финансовые ресурсы  подлежат возврату или погашению  заемщиком в полном объеме. Заемщик  отвечает перед кредитором за полноту  погашения кредита. Данный принцип  находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившего  ее банка. Финансовая устойчивость предпринимательской  фирмы, ее принадлежность к категории  надежных заемщиков является гарантией  возвратности кредита.

Принцип срочности означает необходимость  возврата кредита в точно определенный срок, а не в любое, удобное для  фирмы-заемщика время, т.е. кредит выдается на определенный срок. Срок пользования  кредитом зависит от времени существования действительной потребности в кредите. Все кредиты делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные в зависимости от срока, на который они предоставляются. В российской финансовой практике краткосрочными считаются ссуды на срок до одного года, а среднесрочные и долгосрочные рассматриваются как ссуды на срок более одного года.

Срок  возврата кредита предусматривается  в кредитном договоре, при этом сроки погашения могут быть конкретными  или условными, когда сроки уточняются в ходе кредитования. При наличии  финансовых возможностей и по желанию  фирмы-заемщика кредит может быть погашен  раньше установленного в договоре срока. Нарушение срока является для  кредитора достаточным основанием для применения к фирме-заемщику экономических санкций. Длительная задержка погашения ссудной задолженности (в соответствии с российским законодательством  — свыше трех месяцев) может стать  основанием для объявления заемщика неплатежеспособным.

Однако по договоренности кредитора и заемщика кредитные организации могут  предоставлять отсрочку в погашении  кредита, пролонгировать кредитную  сделку.

Принцип платности означает, что кредит предоставляется  заемщику с условием возврата его  с процентами, которые формируют  прибыль кредитной организации. Таким образом, этот принцип выражает необходимость не только прямого  возврата фирмой-заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Размер процента устанавливается в  виде годовых норм или ставок, при  этом процентные ставки могут быть твердыми или плавающими. Твердые  процентные ставки остаются неизменными  в течение всего срока кредитования, а плавающие ставки могут изменяться, Использование плавающих ставок характерно для периодов с высокими темпами инфляции.    Начисление процентов может происходить  ежемесячно или ежеквартально. При  начислении суммы процентов могут  применяться простые либо сложные  проценты.                При начислении методом простых процентов срок кредитования совпадает со сроком начисления процентов и ставка процентов применяется к неизменной начальной сумме кредита. Сложные проценты применяются в том случае, когда в течение срока кредитования проценты начисляются по периодам внутри срока кредитования и ставки применяются к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.

Величина  и вид процентов устанавливаются  договором между банком и фирмой-заемщиком. На размер процентов оказывает влияние  ряд факторов как микро, так и  макроэкономического характера:

- степень  риска возврата кредита;

- срок погашения  кредита;

- величина  расходов по оформлению кредита  и контролю за его

- использованием;

- темп инфляционного  процесса;

- цикличность  развития рыночной экономики  и др.

Принцип материальной обеспеченности кредита  выражает необходимость обеспечения  защиты имущественных интересов  кредитора при возможном нарушении  фирмой-заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое применение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или  под финансовые гарантии. Таким образом, данный принцип означает, что по условиям кредитования заемщик обязан гарантировать кредитору возврат  кредита, а при отказе в выполнении этого требования кредитор должен иметь  основание для изъятия из оборота  заемщика незаконно удерживаемых средств. Кредит может не иметь материального  обеспечения, если кредитор абсолютно  уверен в платежеспособности и обязательности заемщика.