Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Июня 2014 в 19:29, курсовая работа
Целью работы является определение роли кредитного договора в механизме кредитования клиентов банка.
В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие задачи:
1) рассмотреть правовую и экономическую характеристику кредитного договора как основного элемента оформления кредитной сделки;
2) проанализировать основные особенности кредитного договора и рассмотреть требования, предъявляемые к его составлению;
3) исследовать международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике;
4) выполнение практического задания по кредитной программе «Набирай обороты!» в ОАО «СКБ-банк».
Объектом исследования является деятельность ОАО «СКБ-банк».
Введение …………………………………………………………..
3
1 Характеристика кредитного договора как основного элемента оформления кредитной сделки………………..........................
5
1.1 Правовые и экономические аспекты кредитного договора и его особенности…………………………....................................
5
1.2 Основные требования к содержанию и форме кредитного договора, предъявляемые российскими банками ………………
9
1.3 Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике ……………………………………....
17
2 Практическая часть……………………………………………
22
Заключение………………………………………………………...
-
Список используемой литературы………………………
- формирование содержания кредитного договора с клиентом;
- рассмотрение его банком и составление заключения;
- корректировка кредитного договора исходя из взаимного согласования;
- заключение кредитного договора, состоящее в его подписании обеими сторонами.
На рисунке 1 приведена схема заключения кредитного договора.
|
Заемщик |
|
Кредитная организация |
|
Обязательство к уплате оговоренных комиссий, процентов и платежей в погашение основного долга при предоставлении кредита |
Кредитное обещание
Согласие – возврат подписанного договора в срок
Предварительный договор |
Обязательство предоставить кредит, если кредитоспособность заемщика в норме |
|
Предоставление кредита с ссудного счета или в открытие кредитной линии
Использование кредита
Согласованный обеими сторонами кредитный договор |
Предоставление кредита |
Рисунок 1 - Схема заключения кредитного договора
Таким образом, по приведенной схеме видно, как клиент составляет первоначальный проект договора исходя из своих потребностей. При этом он может обратиться в банк за консультацией по всем интересующим его вопросам и за предварительным решением банка о возможностях получения ссуды на определенную цель.
Проект кредитного договора при предоставлении его в банк рассматривается сотрудником банка с правовой и экономической стороны. При этом проводится изучение финансового состояния заемщика, перспективы развития предприятия с учетом экономической конъюнктуры, выясняется цель и будущие источники погашения кредита, состояние учета и отчетности.
Если предприятие вновь организовалось или если оно впервые обратилось в данный банк за кредитом, круг вопросов для предварительного рассмотрения значительно шире по сравнению с постоянным клиентом банка. Он касается не только оценки деятельности предприятия, но также деловых и моральных качеств его руководителей.
Наряду с анализом разных сторон деятельности заемщика банк рассматривает свои возможности: объем и структуру имеющихся ресурсов, перспективы развития пассивных операций, уровень процентных ставок на денежном рынке, объем прибыли и др.
По результатам рассмотрения банк принимает решение о возможности кредитования и уточняет условия кредитной сделки. Условия кредитной сделки могут не совпадать с предложением клиента, тогда происходит их взаимное обсуждение и вырабатывается взаимоприемлемое решение.
Окончательный вариант кредитного договора, согласованный с юристами обеих сторон кредитной сделки, подписывается соответствующими руководителями, после чего он приобретает силу исполнительного документа.
2 Практическая часть
В ОАО «СКБ-банк» обратился ИП Попов Максим Юрьевич с просьбой о предоставлении кредита на расширение бизнеса в сумме 500000 рублей в сроке на 24 месяца.
После консультации со специалистом банка ему была предложена кредитная программа «Набирай обороты!».
Параметры кредитной программы приведены в таблице 1.
Таблица 1 – Характеристика кредитной программы «Набирай
обороты!»
Параметры кредитной программы |
Значение |
Сумма кредита, руб. |
500000 |
Срок кредита, мес. |
24 |
Процентная ставка, % годовых |
15 |
Обеспечение |
Без залога |
Способ погашения |
Дифференцированными платежами |
Способ предоставления |
На расчетный счет клиента |
Цель кредита |
Расширение бизнеса |
Валюта кредита |
Рубли РФ |
Документы заемщика для предоставления кредита |
1. Паспорт (соответствует общероссийским стандартам, подлежал замене, когда
заёмщику было 20/45 лет) |
Особые условия |
Заемщик является клиентом банка |
После оформления заемщиком анкеты и предоставления всех необходимых документов было одобрено решение о выдаче кредита со ставкой 15,0 % годовых.
Погашения кредита и уплата процентов производятся ежемесячно дифференцированными платежами. Предоставление кредита осуществляется путем зачисления суммы на расчетный счет клиента.
Полное досрочное погашение осуществляется на дату заявленную клиентам, частичное досрочное погашение допускается в дату ежемесячного платежа.
Дата предоставления кредита 20.01.2014 г., кредит предоставлен путем зачисления на расчетный счет заемщика 40802.810.5.0034.0015897.
Задание:
Таблица 2 – Полная характеристика кредита
Классификационный признак |
Вид кредита |
По срокам |
Долгосрочный кредит |
По характеру обеспечения |
Необеспеченный |
По технике предоставления |
Одной суммой |
По характеру процентной ставки |
Фиксированная |
По способу уплаты процентов |
Дифференцированными платежами |
По валюте кредита |
В национальной валюте |
По числу кредиторов |
Одним банком |
По типам заемщиков |
Юридическим лицам |
По размерам |
Средние |
По форме предоставления кредита |
В безналичной форме |
Документы для предоставления кредита:
Анкета заемщика приведена в Приложении 1.
Кредитный договор представлен в Приложении 2.
График погашения платежей приведен в таблице 3.
Таблица 3 – График погашения платежей
Сумма кредита |
500 000,00 | |||||
Ставка, % годовых |
15,0 | |||||
Срок кредита, месяцы |
24 | |||||
Дата выдачи кредита |
20.01.2014 | |||||
Номер платежа |
Месяц, год |
Дата платежа |
Дифференцированный платеж | |||
Всего |
В погашение долга |
В погашение процентов |
Остаток долга после платежа | |||
Всего: |
20.01.2014 |
578 125,00 |
500 000,00 |
78 125,00 |
500 000,00 | |
1 |
1-й год 1-й мес |
20.02.2014 |
27 083,33 |
20 833,33 |
6 250,00 |
479 166,67 |
2 |
1-й год 2-й мес |
20.03.2014 |
26 822,91 |
20 833,33 |
5 989,58 |
458 333,34 |
3 |
1-й год 3-й мес |
20.04.2014 |
26 562,50 |
20 833,33 |
5 729,17 |
437 500,01 |
4 |
1-й год 4-й мес |
20.05.2014 |
26 302,08 |
20 833,33 |
5 468,75 |
416 666,68 |
5 |
1-й год 5-й мес |
20.06.2014 |
26 041,66 |
20 833,33 |
5 208,33 |
395 833,35 |
6 |
1-й год 6-й мес |
20.07.2014 |
25 781,25 |
20 833,33 |
4 947,92 |
375 000,02 |
7 |
1-й год 7-й мес |
20.08.2014 |
25 520,83 |
20 833,33 |
4 687,50 |
354 166,69 |
8 |
1-й год 8-й мес |
20.09.2014 |
25 260,41 |
20 833,33 |
4 427,08 |
333 333,36 |
9 |
1-й год 9-й мес |
20.10.2014 |
25 000,00 |
20 833,33 |
4 166,67 |
312 500,03 |
10 |
1-й год 10-й мес |
20.11.2014 |
24 739,58 |
20 833,33 |
3 906,25 |
291 666,70 |
11 |
1-й год 11-й мес |
20.12.2014 |
24 479,16 |
20 833,33 |
3 645,83 |
270 833,37 |
12 |
1-й год 12-й мес |
20.01.2015 |
24 218,75 |
20 833,33 |
3 385,42 |
250 000,04 |
13 |
2-й год 1-й мес |
20.02.2015 |
23 958,33 |
20 833,33 |
3 125,00 |
229 166,71 |
14 |
2-й год 2-й мес |
20.03.2015 |
23 697,91 |
20 833,33 |
2 864,58 |
208 333,38 |
15 |
2-й год 3-й мес |
20.04.2015 |
23 437,50 |
20 833,33 |
2 604,17 |
187 500,05 |
16 |
2-й год 4-й мес |
20.05.2015 |
23 177,08 |
20 833,33 |
2 343,75 |
166 666,72 |
17 |
2-й год 5-й мес |
20.06.2015 |
22 916,66 |
20 833,33 |
2 083,33 |
145 833,39 |
18 |
2-й год 6-й мес |
20.07.2015 |
22 656,25 |
20 833,33 |
1 822,92 |
125 000,06 |
19 |
2-й год 7-й мес |
20.08.2015 |
22 395,83 |
20 833,33 |
1 562,50 |
104 166,73 |
20 |
2-й год 8-й мес |
20.09.2015 |
22 135,41 |
20 833,33 |
1 302,08 |
83 333,40 |
Продолжение таблицы 3 – График погашения платежей
21 |
2-й год 9-й мес |
20.10.2015 |
21 875,00 |
20 833,33 |
1 041,67 |
62 500,07 |
22 |
2-й год 10-й мес |
20.11.2015 |
21 614,58 |
20 833,33 |
781,25 |
41 666,74 |
23 |
2-й год 11-й мес |
20.12.2015 |
21 354,16 |
20 833,33 |
520,83 |
20 833,41 |
24 |
2-й год 12-й мес |
20.01.2016 |
21 093,75 |
20 833,33 |
260,42 |
0,08 |
25 |
3-й год 1-й мес |
20.02.2016 |
0,08 |
0,08 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 4 - Журнал учета хозяйственных операций
Дата |
Содержание операции |
Сумма |
||
Дебет |
Кредит | |||
20.01 |
Предоставлен кредит путем зачисления на расчетный счет р/с 40802.810.5.0034.0015897 с/с 45406.810.4.0034.0001544 |
5000000 |
45406 |
40802 |
20.01 |
По внебалансовому мемориальному ордеру принято в залог имущество |
6200000 |
99998 |
91312 |
20.01 |
Создан резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) 1 процент |
50000 |
70606 |
45415 |
31.01 |
Начислены проценты за январь |
24109-59 |
47427 |
70601 |
14.02 |
Зачислено на расчетный счет выручка от покупателя (не клиента банка) |
300000 |
30102 |
40802 |
20.02 |
Списаны со счета ранее начисленные проценты за январь |
24109-59 |
40802 |
47427 |
20.02 |
Списаны со счета проценты за текущий месяц (февраль) |
42557-08 |
40802 |
70601 |
20.02 |
Списана сумма основного долга |
138888-89 |
40802 |
45406 |
28.02 |
Частично восстановлена сумма РВПС |
1389 |
45415 |
70601 |
28.02 |
Начислены проценты за февраль |
14916-29 |
47427 |
70601 |
19.03 |
Внесено на счет по объявлению на взнос наличными |
250000 |
20202 |
40802 |
20.03 |
Списаны со счета начисленные проценты за февраль |
14916-29 |
40802 |
47427 |
20.03 |
Списаны со счета проценты за март |
49898-52 |
40802 |
70601 |
20.03 |
Списана сумма основного долга |
138888-89 |
40802 |
45406 |
31.03 |
Частично восстановлен РВПС |
1389 |
45415 |
70601 |
Информация о работе Роль кредитного договора в механизме кредитования клиентов банка