К основным активным
операциям центральных банков относятся:
учетно-ссудные операции; банковские
инвестиции; операции с золотом и
иностранной валютой.
Учетно-ссудные операции
представлены двумя видами:
ссуды коммерческим
банкам и государству под залог
коммерческих векселей (акцептованных
солидными банками), казначейских векселей,
государственных облигаций и
других ценных бумаг;
учетные операции - покупка
центральным банком векселей у государства
и банков. покупка векселей у коммерческих
банков называется переучетом, так как
при этом происходит вторичный учет, вторичная
покупка векселей, которые коммерческие
банки купили у своих клиентов. Разница
между суммой, которую центральный банк
платит коммерческому банку при покупке
векселя, и суммой, которая будет получена
с должника по векселю при наступлении
срока его погашения, образует доход банка.
Ставка, по которой
центральный банк предоставляет
ссуды коммерческим банкам и переучитывает
их векселя, называется официальной учетной
ставкой, или учетной ставкой центрального
банка.
Банковские инвестиции -
это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции
центрального банка состоят из вложений
в государственные ценные бумаги. Покупка
центральным банком государственных обязательств
в большинстве промышленно развитых стран
служит главной и даже единственной формой
кредитования правительства. Прямое кредитование
государства, т. е. предоставление банковской
ссуды, в этих странах практически отсутствует
(например в США, Канаде, Японии, Великобритании,
Швейцарии, Швеции) или ограничено законом
(в ФРГ, Франции, Нидерландах). Следует
обратить внимание на то, что в портфеле
центрального банка находится лишь незначительная
часть государственных ценных бумаг, основная
их масса перепродается банком на рынке
ценных бумаг. Соответственно основными
кредиторами государства выступают не
центральные, а коммерческие банки и другие
финансово-кредитные учреждения, компании,
население.
Важной, а нередко
главной целью покупки центральным банком
государственных ценных бумаг является
регулирование ликвидности банковской
системы и управление государственным
долгом в ходе проведения денежно-кредитной
политики.
ГЛАВА
II Механизм деятельности
НБК РК
2.1
Цель, задачи, функции
НБК РК
Основной задачей
Национального Банка Казахстана
является обеспечение внутренней и
внешней устойчивости национальной
валюты Республики Казахстан. На Национальный
Банк Казахстана также возлагается:
- разработка и проведение политики
государства в области денежного обращения,
кредита, организации банковских расчетов
и валютных отношений, способствующих
достижению целей экономического развития
Республики Казахстан и ее интеграции
в мировую экономику; - содействие обеспечению
стабильной денежной, кредитной и банковской
системы; - защита интересов кредиторов
и вкладчиков банков, а также клиентов
организаций, осуществляющих операции
по купле, продаже и обмену иностранной
валюты, путем принятия актов, регулирующих
деятельность банковских и иных организаций,
и, осуществления контроля за их соблюдением.
Национальный Банк
Казахстана в соответствии с возложенными
на него задачами, выполняет следующие
основные функции:
- проведение
государственной денежно-кредитной политики
в Республике Казахстан;
- осуществление
функции банка и агента Правительства
и других государственных органов;
- осуществление
контроля и надзора за деятельностью банков,
а так же регулирования их деятельности;
- осуществление
валютного регулирования и валютного
контроля в Республике Казахстан;
- управление
золотовалютными резервами.
В целях проведения
государственной денежно-кредитной
политики Национальный Банк Казахстана:
- регулирует
объем денежной массы в обращении;
- осуществляет
регулирование уровня банковских процентных
ставок в Республике Казахстан путем изменения
официальных ставок.
- покупает
и продает облигации, депозитные сертификаты,
дисконтные и процентные ценные бумаги
со сроками погашения не более одного
года, которые Национальный Банк Казахстана
считает пригодными для обеспечения кредитов;
- осуществляет
операции с производными финансовыми
инструментами;
- выставляет
чеки и векселя в любой валюте;
- вносит в
Министерство финансов предложения по
вопросам графика выпуска государственных
ценных бумаг и погашения государственного
долга с учетом их воздействия на ликвидность
банковской системы и приоритетов денежно-кредитной
политики;
- устанавливает
целевые ориентиры роста одного или нескольких
показателей денежной массы в обращении;
- устанавливает
процентные ставки по своим операциям;
- осуществляет
интервенции на валютном рынке;
- устанавливает
норматив минимальных обязательных резервов,
депонируемых в Национальном Банке Казахстана,
в том числе с возможной дифференциацией
по срокам, объемам и вилам привлеченных
средств (резервные требования);
- определяет
виды платежных инструментов, допускаемых
к обращению на территории Республики
Казахстан, и устанавливает правила их
обращения.
В целях реализации
функции эмиссии банкнот и
монет на территории Республики Казахстан
Национальный Банк Казахстана:
- определяет
структуру номиналов, дизайн банкнот и
монет на основе концепции, утвержденной
Президентом Республики Казахстан, потребное
количество банкнот и монет, обеспечивает
их изготовление;
- обладает
исключительным правом выпуска наличных
денежных средств организации их обращения
путем продажи банкнот и монет банкам
с получением безналичного эквивалента;
- устанавливает
порядок определения платежности и обмена
бывших в употреблении банкнот и монет,
изъятия их из обращения, хранения и уничтожения;
- устанавливает
правила учета, хранения, перевозки и инкассации
наличных банкнот и монет, участвует в
обеспечении перевозки, хранения и инкассации
банкнот и монет, создает резервные государственные
фонды банкнот и монет.
В целях осуществления
функции банка банков Национальный
Банк Казахстана:
- организует
систему рефинансирования в Республике
Казахстан;
- предоставляет
кредиты на срок не более шести месяцев
под обеспечение первоклассными (высоколиквидными,
безрисковыми) ценными бумагами и другими
активами;
- является
кредитором последней инстанции для банков
второго уровня, в связи с чем, вправе предоставлять
им кредиты в национальной и иностранной
валюте, как обеспеченные, так и без обеспечения,
в порядке и на сроки, установленные Правлением
Национального Банка;
- определяет
порядок, систему и формы расчетов в Республике
Казахстан, организует функционирование
платежной системы, обеспечивающей своевременное
и бесперебойное проведение межбанковских
расчетов в казахстанских тенге;
- имеет право
бесспорного списания денежных средств
со счетов клиентов и банков при установлении
факта ошибочности их зачисления или средств,
зачисленных на основании платежных документов
с явными признаками подделки.
В целях осуществления
функции банка и агента Правительства
и других государственных органов
Национальный Банк Казахстана:
- участвует
в обслуживании внутреннего и внешнего
долга Республики Казахстан, гарантом
которых является Правительство Республики
Казахстан;
- предпринимает
необходимые меры дня предотвращения
возникновения дебетового сальдо по счетам
Министерства финансов Республики Казахстан;
- на основе
заключенного с Министерством финансов
соглашения размещает государственные
ценные бумаги;
- осуществляет
депозитарную деятельность в отношении
государственных ценных бумаг;
- в исключительных
случаях осуществляет операции, связанные
с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием
организаций, финансируемых за счет средств
государственного бюджета.
В целях осуществления
контроля и надзора за деятельностью
банков и регулирования их деятельности
Национальный Банк Казахстана:
- выдает разрешения
на открытие банков, дочерних банков на
территории Республики Казахстан и дает
согласие на открытие филиалов, как на
территории Республики Казахстан, так
и за ее пределами и представительств
банков-нерезидентов;
- выдает лицензии
на осуществление банковских операций,
а также иных операций, осуществляемых
банками, и проведение аудиторской проверки
банковской деятельности;
- в установленном
им порядке проводит обязательную экспертизу
проспектов эмиссий ценных бумаг банков
до их регистрации, а также дает согласие
на осуществление банками отдельных видов
профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг;
- издает обязательные
для исполнения всеми банками, а так же
небанковскими финансовыми учреждениями
и их клиентами нормативные акты по вопросам
банковской деятельности, учета, расчетов,
осуществления валютных операций в пределах
полномочий, определенных законодательством,
а также осуществляет надзор за их соблюдением;
- устанавливает
методологию и правила бухгалтерского
учета в банках, перечень, формы, сроки
представления бухгалтерской, банковской
и иной отчетности, а также ответственность
за их нарушение для обеспечения контрольных
и надзорных функции;
- в целях упорядочения
расчетов вправе устанавливать, по согласованию
с Правительством Республики Казахстану
очередность платежей с расчетных, текущих,
бюджетных и иных счетов, осуществляемых
банками и всеми хозяйствующими субъектами,
если иное не предусмотрено законодательными
актами;
- устанавливает
правила, инструкции, обязательные для
исполнения банками и их клиентами;
- устанавливает
лицензионные процедуры и нормативы для
банков;
- проверяет
деятельность банков и их финалов, в том
числе, путем проверок на месте или приглашения
аудиторской организации, и получает от
банков такую информацию, которую он сочтет
необходимой и целесообразной для правильного
осуществления своих консольных и надзорных
функций, требует разъяснения по полученной
информации;
- определяет
методику расчетов и принципы применения
пруденциальных нормативов дня банков;
- определяет
порядок учета открытой валютной позиции
для банков и контроля за этой позицией;
- определяет
порядок формирования провизии и счетов
переоценки банков дня обеспечения безнадежных
и сомнительных активов, валютных и процентных
рисков;
- в случае
нарушения законодательных и нормативных
актов применяет к банкам меры воздействия,
в соответствии с Указами Президента Республики
Казахстан, имеющими силу закона, “О Национальном
Банке Республики Казахстан”, “О банках
и банковской деятельности”;
- получает
от банков балансы, отчеты и иные документ,
необходимые для обеспечения консольных
функций Национального Банка Казахстана;
- устанавливает
экономическую ответственность банков
и их клиентов за нарушения правил совершения
расчетных операций;
- устанавливает
виды и правовой режим счетов, порядок
и условия открытия, пользования и закрытия
счетов.
В целях обеспечения
валютного регулирования и валютного
контроля Национальный Банк Казахстана:
- определяет
сферу и порядок обращения в Республике
Казахстан иностранной валюты и ценных
бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые
ограничения на проведение операций в
иностранной валюте, в необходимом числе
на объемы таких операций и уровень процентных
ставок;
- устанавливает
правила проведения резидентами и нерезидентами
в Республике Казахстан операций с иностранной
валютой и ценными бумагами в иностранной
валюте;
- устанавливает
для резидентов порядок обязательного
перевода, ввоза, вывоза и пересылки в
Республику Казахстан иностранной валюты
и ценных бумаг в иностранной валюте, а
также определяет целесообразность, порядок
и условия открытия счетов в иностранной
валюте резидентов Республики Казахстан
в банках за пределами Республики Казахстан
и выдает разрешение на их открытие;
- устанавливает
правила выдачи и выдает лицензии банкам
на совершение банковских операций с валютными
ценностями и банковское обслуживание
расчетов в иностранной валюте по валютным
операциям, а также осуществляет контроль
за их деятельностью;
- устанавливает
правила выдачи и выдаст лицензии учреждениям,
осуществляющим операции по купле, продаже
и обмену иностранной валюты, на совершение
валютных операций и осуществляет контроль
за их деятельностью;
- регулирует
курс национальной валюты Республики
Казахстан к иностранным валютам;
-
разрабатывает единые формы учета, отчетности,
иной документации и статистики валютных
операций, а также определяет порядок
и сроки их представления;
- ведет и публикует
Реестр уполномоченных банков; в случаях
установления фактов нарушения лицензиатами
законодательства Республики Казахстан
вправе отозвать выданные лицензии на
совершение банковских операций с валютными
ценностями, торговых и неторговых операция
в иностранной валюте;
- организует
международные расчеты, совершенствует
валютно-финансовые и кредитно-расчетные
отношения с зарубежными странами;
- привлекает
в соответствии с заключенными государственными
договорами денежные средства в иностранной
валюте от иностранных и международных
организаций;
- привлекает
в соответствии с заключенными государственными
договорами денежные средства в иностранной
валюте от иностранных и международных
организаций;
- определяет
типы внешних активов, которые могут храниться
во внешних резервах;
- выдает разрешение
на вывоз валютных ценностей, а также ведет
учет банковских кредитов, полученных
из-за границы;
- вносит предложения
по вопросам привлечения дополнительных
кредитов из-за границы.