Теория управления ликвидностью

 

 

 

3.Первичные и вторичные резервы  ликвидности.

В зарубежной практике общий  резерв ликвидности подразделяется на первичный и вторичный. Первичный резерв ликвидности рассматривается как главный источник ликвидности банка. При этом в балансовых отчетах в роли первичных резервов фигурируют активы, включаемые в статью «наличность и задолженность других банков», куда входят средства на счетах обязательных резервов, средства на корреспондентских счетах (вкладах) в других коммерческих банках, наличные деньги в сейфе и чеки, а также иные платежные документы в процессе инкассирования. Доля первичных резервов оценивается отношением наличных активов к сумме вкладов или к сумме всех активов. Вторичные резервы ликвидности - высоколиквидные доходные активы, которые с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные средства. К ним относятся активы, которые обычно составляют портфель правительственных ценных бумаг и в некоторых случаях - средства на ссудных счетах. Основное назначение вторичных резервов - служить источником пополнения первичных резервов.                                               Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Сущность проблем управления ликвидными средствами банков может  быть представлена двумя краткими утверждениями.

1.                Спрос на ликвидные средства  банка редко бывает равен их предложению в какой-либо момент времени. Банк должен постоянно иметь дело с дефицитом ликвидных средств либо с их излишком.

2.                Существует дилемма между ликвидностью  и прибыльностью банка. Большая  часть банковских ресурсов предназначается  для удовлетворения спроса на  ликвидные средства, меньшая часть  — для достижения желаемой  прибыльности банка (при неизменных прочих факторах).

Таким образом, обеспечение  оптимального уровня ликвидности является постоянной проблемой в управлении банком и всегда направлено на увеличение его прибыльности. Управленческие решения  относительно величины ликвидных средств  не могут быть отделены от иных видов  услуг и деятельности других подразделений  банка. Те российские банки, руководители которых не уделяют должного внимания вопросам поддержания ликвидности, станут новыми жертвами финансовых потрясений и ответчиками в судебных процессах, связанных с банкротством.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы.

 

1. Банковский менеджмент: Учебник. 2-е издание. Е.Ф. Жуков — Москва, Юнити, 2008.

2. Бражко Е.И., Серебрякова Г.В., Смирнова Э.А. Управленческие решения. Учебник, — Москва, Риор, 2006.

3.  Виханский О. С. и др. Менеджмент: Человек, стратегия, организация, процесс: Учебник. — Москва, Гардарика, 2004.

4. Никитина Т.В. Банковский  менеджмент. – Санкт-Петербург, Питер, 2002.

5. http://polbu.ru/ (интернет-библиотека)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача

Коммерческий банк выпустил 3 месячные переводные векселя на сумму 24 млн.р с обусловленной договором процентной ставкой в 18,47% годовых.            Подсчитайте сумму к оплате по векселю для покупателя. Какую сумму может получить покупатель векселя при учёте в другом банке?

Решение           

Вексель — это ценная бумага, выпуск и обращение которой  осуществляется в соответствии с  особым законодательством, называемым вексельным правом. Данная ценная бумага удостоверяет долг одного лица (должника) другому лицу (кредитору), выраженный в денежной форме, права на который  могут передаваться любому другому  лицу путем приказа владельца  векселя без согласия того, кто выписал его.                                                                            Вексель существует в двух формах: простой вексель и переводной.         Простой вексель (соло-вексель) — это ничем не обусловленное (безусловное) обязательство должника уплатить денежный долг кредитору в размере и на условиях, обозначенных в векселе и только в нем. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу является его долговой распиской.                                                                                                              Переводной вексель (тратта) — это безусловный приказ лица, выдавшего вексель (векселедателя), своему должнику (плательщику) уплатить указанную в векселе денежную сумму в соответствии с условиями данного векселя третьему лицу (векселедержателю).Переводной вексель — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу.                                                                                                       Основа простого векселя. Простой вексель появляется обычно в результате товарной сделки, когда покупатель товара не имеет в момент поставки необходимых денежных средств и вместо денег выписывает данный вексель, по которому он обязуется заплатить продавцу требуемую им сумму денег через какой-то промежуток времени в будущем. По прошествии этого времени векселедержатель предъявляет вексель покупателю (т. е. должнику по данному векселю), который платит указанную сумму денег и в обмен получает вексель («гасит» его). Простой вексель обычно выписывает должник на имя своего кредитора и передает его последнему.                               Основа переводного векселя. Переводной вексель связан с «переводом» долга с одного лица на другое. Обычно тот, кто выписывает переводной вексель (векселедатель), является одновременно кредитором одного лица и должником другого лица. В переводном векселе векселедатель требует, чтобы тот, кто ему должен, заплатил бы не ему самому непосредственно, а напрямую его кредитору.                                                                              Переводной вексель имеет итальянское название «тратта» (что в переводе и означает «передача»), а векселедатель называется трассантом, должник по векселю — трассатом, векселедержатель (получатель по векселю) — ремитентом.

1. Банк не выпускает переводные векселя.
2. Sк оплате=N-D

N-номинал

D-дисконт

D=N*t*i/t365*100%

D=24млн р*91день*18,47%/365дней*100%=0,0011млн р

Sк оплате=24 млн р-0,0011млн р=23009989 р

Ответ: покупатель векселя  может получить в другом банке  при учет векселя 23009989 р.