Лекции по "Страхованию"

* По курсу ЦБ  РФ на 31.12.2010 г.

В первую очередь я бы предложила учитывать такой фактор страховой компании, как платежеспособность. Я считаю, что платежеспособность - важнейший показатель надежности страховой компании, ее финансовой устойчивости и, следовательно, главный  показатель привлекательности компании для потенциальных клиентов. Многолетний  анализ деятельности страховых компаний выработал механизм обеспечения  гарантий платежеспособности страховщика. Такой гарантией служит наличие  у страховщика достаточных свободных, т.е. не связанных обязательствами  средств. Эти средства формируются  из двух источников: оплаченного уставного  капитала и прибыли. Для обеспечения  платежеспособности размер свободных  средств (активов) компании должен соответствовать  размеру принятых на себя обязательств по договорам страхования.

Достаточно полную картину  о надежности и стиле работы страховой  компании (СК) можно создать, ответив  на следующие вопросы:

1. Как давно СК работает  на рынке.

Понятно, что если компания существует всего пару лет, сложно доверять ее надежности, не взирая на заверения в том, что она молодая и динамичная, быстро развивающаяся, использует европейский опыт страхования.

2. Кто из крупных известных  компаний является корпоративным  клиентом. Список именитых клиентов страховые компании печатают в своих буклетах больше с целью саморекламы. Но, в тоже время, такие клиенты, являясь солидными фирмами с известными брендами, как правило, имеют профессиональные службы финансового мониторинга и безопасности, которые пристально отслеживают ситуацию на внешнем рынке. Поэтому, если такие компании прекращают взаимодействие со страховщиком, это является и определенным сигналом для частного клиента.

3. Входит ли СК в  крупный финансово-промышленный  холдинг. Если да, то это залог надежности и стабильности компании и в случае возникновения у нее каких либо трудностей, есть кому взять на себя ответственность по обязательствам перед клиентами.

4. Какова структура страхового  портфеля СК. Естественно, чем более сбалансированный портфель по видам страхования, тем такая компания выглядит надежнее.

5. Насколько велик перечень  видов страховой деятельности  СК, подтвержденных наличием лицензий. Чем шире, тем лучше, тем она осваивает страховой рынок, и не возлагает свои надежны на прибыль только одного вида страхования. А, соответственно, если этот вид страхования станет убыточным для компании, свои обязательства перед страхователями, она сможет выполнить за счет более рентабельных направлений своей страховой деятельности.

6. Как часто пересматриваются  тарифы и условия страхования. Сейчас, в условиях кризиса, даже многие крупные компании имеют практику пересмотра тарифов каждый месяц. Ряд компаний, очень тщательно стали проверять страховую историю новых клиентов, которые приходят от других страховщиков, и если выясняется, что были случаи убыточности, то к первоначально невысоким тарифам для таких страхователей применяют уже значительные повышающие коэффициенты. Тем самым ограждая себя от высоко рисковых клиентов.

7. Ориентированна ли СК на освоение новых видов страхования и развитие уже имеющихся, предлагая новые страховые продукты. В большей степени это показатель наличия у страховщика долгосрочной стратегии развития и грамотного маркетинга, которые в условиях современного высоко конкурентного страхового рынка являются залогом успешности компании.

8. Насколько СК использует  гибкую тарифную политика. Отчасти это демонстрирует обилие страховых продуктов, которые в том или ином наборе страховых услуг доступны для страхователей с различным уровнем платежеспособности. 
        9. Возможность ознакомиться с финансовыми результатами деятельности СК. Обычно по итогам отчетного финансового периода: квартал, полугодие, год крупные компании публикуют свои финансовые показатели.  
Из финансовых показателей, в первую очередь, следует обратить внимание на платежеспособность т.е. размер свободных средств должен соответствовать размеру принятых обязательств (соотношением свободных активов и обязательств). Далее очень важный показатель размер уставного капитала. Имеет смысл уточнить динамику изменения страховых резервов СК, что говорит о направлении развития компании, а соответственно и ее перспективах и финансовом благополучии в будущем. Кроме того, не лишним будет поинтересоваться прибылью СК по итогам квартала или года, динамикой поступления страховых сборов (премий) и выплат по добровольным и обязательным видам страхования.

10. Как широко представлена СК своими филиалами в других регионах. Присутствие филиалов и центров выплат страховщика даже в удаленных городах делает такую компанию доступнее страхователям, проживающим в различных регионах страны.

11. Какие существуют отзывы  о данной СК от независимых страховых брокеров. Страховой брокер, который взаимодействует с десятком и более страховых компаний и имеет хорошие деловые контакты с сотрудниками этих компаний, как правило, обладает наиболее оперативной информаций о каких–либо изменениях происходящих внутри компании-страховщика.

12. Насколько оперативно  и полно СК осуществляет выплаты  страхового возмещения. Пожалуй один из главных критериев надежности и стабильности страховой компании.

Тема 2. Основы построения страховых тарифов по видам страхования.

1. Как вы считаете, почему  нетто-ставки в личном и имущественном  страховании имеют различную  структуру?

Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа, предназначена для формирования страхового фонда и используется для выплаты страхового возмещения (обеспечения), а нагрузка к ней покрывает накладные расходы (от 9 до 40%) страховщика.

Состав и  структура тарифной ставки по личному  страхованию.

Нетто-ставка в личном страховании  включает в себя: рисковых взнос, сберегательный взнос и гарантийную надбавку:

Рисунок 2 - Нетто-ставка в  личном страховании

Рисковый  взнос – это часть нетто-ставки, т.е. часть страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Сберегательный  взнос – накопительный взнос, предназначенный для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхованию. Этот взнос взимается только при заключении договоров страхования жизни.

Гарантийная надбавка - предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. В структуру нетто-премии эта надбавка может не включаться - все зависит от выбранной страховщиком стратегии управления.

 

Состав и  структура тарифной ставки по имущественному страхованию.

Нетто-ставка в имущественном  страховании включает в себя: рисковых взнос и гарантийную надбавку:

Рисунок 3 - Нетто-ставка в  имущественном страховании

Рисковый взнос по имущественному страхованию, как и по личному  страхованию, предназначен для покрытия риска.

На размер нетто-ставок влияют разные факторы, например, огнестойкость или неогнестойкость строений; взрыво- и пожароопасность конкретного про-изводства; сельская или городская местность, крупные города с интенсив-ным уличным движением транспорта и повышенной вероятностью насту-пления дорожного происшествия и других страховых случаев либо, наобо-рот, небольшой поселок, где степень страховых рисков минимальна; финансовое состояние заемщика ссуды в банке; характер транспортировки грузов и т.п. Подобные различия в степени вероятности нанесения ущерба лежат в основе необходимой дифференциации тарифных ставок.

2. Дайте краткую характеристику  структуры брутто – ставок  по личному страхованию, имущественному  страхованию и страхованию ответственности.

Брутто - ставка - тарифная ставка взносов (платежей) по страхованию. Брутто - ставка является суммой нетто-ставки и нагрузки, используемой, например, для возмещения расходов по проведению страховых операций, созданию запасного фонда, фонда финансирования предупредительных мероприятий.

 

Рисунок 4 - Структура брутто – ставки

Брутто –  ставка в имущественном страховании.

Суть расчета величины страховых взносов определяется тем, что события, в результате которых  уменьшается стоимость имущества  в процессе его уничтожения или  повреждения, имеют вероятностный  характер.

Заключая договор, страхователь уплачивает не нетто-ставку, а брутто-ставку, так как страховая компания должна покрыть расходы на ведение дела и получить прибыль: Брутто-ставка = Нетто-ставка + Нагрузка

Нагрузка определяется исходя из затрат, связанных с затратами  компании по выполнению своих функций, на базе информации бухгалтерского учета, фактических затрат и стратегии  компании на страховом рынке. Важно, чтобы ошибка ожидаемого страхового возмещения не превысила с определенной вероятностью заданных пределов. Вероятность  такой ошибки устанавливается страховщиком.

Таким образом, в системе  имущественного страхования разработан ряд показателей, позволяющих рассчитать обоснованные ставки по имущественному страхованию, на основе учёта показателей  доходности страховой компании.

Брутто –  ставка в страховании ответственности.

Важной особенностью страхования  ответственности является то, что  при заключении страхового договора заранее не предусматривается установление страховой суммы и застрахованного, которому должно быть выплачено страховое  обеспечение или возмещение. Величина страховой суммы и застрахованный выявляется только при наступлении страхового случая, т.е. при фактическом причинении вреда третьему лицу.

Конкретные объекты и  сроки страхования, страховые события  и страховой тариф зависят  от конкретного вида страхования  гражданской ответственности. Сроки  страхования по большинству видов  страхования ответственности устанавливается  не более 1 года, а страховой тариф  составляет от 0,2 до 6% от страховой суммы, которая применительно к этому  виду страхования называется лимитом  ответственности. При этом договором  страхования могут устанавливаться:

- совокупный лимит ответственности  по всем страховым событиям;

- общий лимит ответственности  за причинение вреда личности  и имуществу; 

- отдельные лимиты ответственности  по одному страховому событию  по каждому страховому риску.

Брутто –  ставка в личном страховании.

В отличие от имущественного страхования (заключаемого, как правило, на один год) некоторые виды личного  страхования, в частности жизни, рассчитаны на всю жизнь.

Тарифные ставки в страховании  жизни состоят из нескольких частей.

Размер брутто-ставки в  личном страховании определяется путем  деления нетто-ставки на разность между 1 и нагрузкой, выраженной в долях  единицы.

Общую сумму страховых  взносов за год получают умножением годовой брутто-ставки на страховую  сумму.

Обобщённо можно утверждать, что система показателей личного  страхования учитывает продолжительность  жизни субъектов исследования, вероятность  наступления негативных последствий  на основе динамики статистических исследований за многие годы, что определяет достоверность  используемых личном страховании ставок.

3. Каковы, на Ваш взгляд, особенности построения тарифных  ставок по медицинскому страхованию,  страхованию финансовых рисков  и страхованию ответственности?

Особенности построения тарифных ставок по медицинскому страхованию: на сегодняшний день разработан лишь механизм формирования фонда обязательного медицинского страхования. Определены плательщики взносов - работодатели, предприниматели без образования юридического лица, граждане, занимающиеся частной практикой, и граждане, использующие труд наемных рабочих. Облагаемой базой является начисленная оплата труда по всем основаниям, включая сверхурочную работу, работу в выходные и праздничные дни, оплату за совместительство. Ставка страховых взносов составляет 3,6 % , в том числе 0,2 % поступает в федеральный фонд и 3,4% остается на местах. Взносы на неработающее население должны делать местные власти.

В основу расчета рисковой нетто-ставки заложена стоимость курса  лечения и вероятность наступления  страхового случая. Рисковая нетто-ставка выражает часть страхового взноса в  денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Она рассматривается  как функция, производная от вероятности реализации риска наступления страхового случая во времени, величина ее равна произведению страховой суммы (стоимость курса лечения) на вероятность наступления страхового случая.

Вторая часть страхового тарифа, нагрузка, составляет 30% брутто-ставки и включает расходы на превентивные мероприятия - 5%, расходы на ведение  дел страховой компании - 10%. Прибыль  в структуру тарифной ставки ОМС  не закладывается.