Лекции по "Страхованию"

Особенности построения тарифных ставок по страхованию финансовых рисков: финансовое состояние страховой компании целиком и полностью зависит от правильности расчетов тарифной ставки, по сути являющейся ценой страхования.

Разработка и обоснование  страховых тарифов при проведении страхования по пакету рисков основываются на принципах:

1) доступности и необременительности  страховых взносов для страхователей; 

2) эквивалентности страховых  взаимоотношений страхователя и  страховщика; 

3) оптимального расширения  объема страхового покрытия;

4) обеспечения финансовой  устойчивости страховых операций.

Алгоритм расчета тарифной ставки при страховании по пакету рисков предусматривает несколько  этапов:

1. На первом этапе производится  подготовка данных, необходимых  для расчета страхового тарифа. При страховании по пакету  рисков определяется (уточняется  и при необходимости дополняется)  совокупность рисков, которые будут  включены в страховой договор  при дальнейшем проведении страховых  операций по данному виду страхования

2. На втором этапе полученные  статистические данные используются  для оценки значений величин,  необходимых для расчета тарифной  ставки.

3. На третьем этапе  расчетов определяется нетто-ставка. Страховая сумма финансовых рисков устанавливается соглашением сторон, но ее максимальный размер не должен превышать:

- стоимости поставляемых  товаров (оказываемых услуг), указанной  в договоре лицом страхователем  и его контрагентом либо часть  этой суммы; 

- номинальный стоимости ценных бумаг и предполагаемого дохода по ним в виде дивидендов и процентов.

По соглашению сторон в  договоре страхования может быть установлена франшиза, т.е. невозмещаемая  страховщиком часть убытка, которая  устанавливается в размерах до 10% страховой суммы.

Особенности построения тарифных ставок по страхованию ответственности: договор страхования ответственности предусматривает передачу страховщику обязательства по возмещению ущерба третьим лицам в результате действий, которые по договору попадают под страховое покрытие. Иными словами, страховщик обязан защищать интересы страхователя, приводя доводы о его непричастности к событию, либо покрыть убыток, ответственность по которому возложена на него.

Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре страхования: размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором страхования и зависит от величины страховой суммы. Например, в РФ в отношении нотариусов, согласно Основам законодательства Российской Федерации о нотариате, минимальная страховая сумма определяется как 100 минимальных размеров заработной платы. Страховая премия устанавливается из тарифных ставок и зависит от избранной страховой суммы. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем всей страховой премии, если соглашением сторон не предусматривается иное.

Тема 3. Основы личного  страхования.

1. На предприятии «Орлеан»  с застрахованным работником  произошел несчастный случай, который  по условиям договора был признан  страховым случаем. В результате  проверки соблюдения правильности  заполнения и подачи всех документов  ему было выплачено страховое  обеспечение СК «Защита». Исходя  из этого, изложите и обоснуйте  свою точку зрения (ссылаясь на  нормативные и правовые акты) по следующим вопросам:

Будет ли выплачено застрахованному  пособие по больничному листу  в связи с нетрудоспособностью?

Пособие по временной нетрудоспособности назначается в связи со страховым  случаем и выплачивается за счет средств на обязательное социальное страхование от несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний. То есть пособие застрахованному  лицу выплачивает работодатель. Эти  суммы, в свою очередь, засчитываются  в счет уплаты страховых взносов.

В соответствии со ст. 9 Закона N 125-ФЗ пособие выплачивается за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления  или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в  размере 100% среднего заработка, рассчитанного  за последние 12 календарных месяцев..

Постановлением Правительства  РФ от 15.06.2007 N 375 утвержден порядок  исчисления пособий. Ограничений в отношении максимального размера пособия по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профзаболеванием законодательством не предусмотрено. Об этом говорится в ст. 12 Федерального закона от 21.07.2007 N 183-ФЗ (далее - Закон N 183-ФЗ). Основанием для начисления пособия служит больничный лист.

3. Распространяется ли на застрахованного принцип двойного страхования, действующий при страховании имущества?

Двойное страхование –  это страхование нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних  и тех же рисков, когда общая  страховая сумма превышает страховую  стоимость.

В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества  с несколькими страховщиками  на сумму, превышающую в общей  сложности страховую стоимость  имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию  этого имущества, не может превышать  его страховой стоимости. При  этом каждый из страховщиков выплачивает  страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой  суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным  этим страхователем договорам страхования  указанного имущества. Принцип двойного страхования распространяется на личное страхование, имущественное и страхование от ответственности.

4. Какова предельная страховая  сумма по договору личного  страхования, в пределах которой  производятся выплаты страхового  обеспечения?

В отличие от имущественного страхования в личном страховании  страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а  определяются в соответствии с пожеланиями  страхователя исходя из его материальных возможностей. Также как и в  имущественном страховании, договор  личного страхования может быть обязательным или добровольным и, кроме  того – долгосрочным и краткосрочным. По каждому виду личного страхования  заключается соответствующие договоры.

Тема 4. Страхование  жизни

1. Для заключения договора  коллективного страхования за  счет средств предприятия администрация обращается к страховщику с письменным заявлением установленной формы, к которому прилагается список лиц, подлежащих страхованию.

Изучите особенности и  дайте краткую характеристику следующим  понятиям и нормативным требованиям: контингент страхователей и застрахованных, страховое событие (случай), срок страхования, объем страховой ответственности, страховая сумма, страховой тариф, размер страховых взносов и страхового обеспечения, сроки уплаты страховых  взносов, сроки выплат страхового обеспечения, документы, служащие основанием для  выплат страхового обеспечения.

Контингент страхователей  и застрахованных - Участники страхового обязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц, в пользу последних (застрахованных лиц). Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования. При отборе контингента страхователей страховщик руководствуется тремя категориями: возрастом страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами, определяющими уровень смертности, а также гражданством страхователя.

Страховое событие (случай) - фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату. К страховым событиям относятся: вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения им возраста 21 год; травма застрахованного в результате несчастного случая; дожитие застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхового возраста; смерть застрахованного лица по любой причине, кроме самоубийства и других умышленных действий застрахованного лица; инвалидность, наступившая в результате несчастного случая.

Срок страхования - Договор страхования жизни заключаются сроком на 3, 5, 10, 15 и 20 лет. С таким расчетом, чтобы после их окончания возраст страхователя не превышал 80 лет. Таким образом, лица в возрасте от 16 до 60 лет могут заключить договор страхования на любой указанный срок. При смешанном страховании жизни страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет. При страховании детей в качестве страхователей выступают родители (усыновители), другие родственники ребенка, опекун, попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15 лет. На страхование к бракосочетанию принимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условием, что страхователи (родители и др. родственники) имеют возраст от 18 до 72 лет с таким расчетом, чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75 лет. На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие, служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 до 96 лет; женщины от 20 до 60 лет.

Объем страховой  ответственности – определяется составом страховых случаев (рисков), от которых осуществляется страхование, и страховой суммой. 
При смешанном страховании жизни в договор страхования могут включаться по желанию страхователя в разных сочетаниях указанные страховые риски (в том числе полный набор рисков). В этом случае страховщик принимает на себя повышенный объем страховой ответственности (обязательств). 
Обобщенная количественная оценка объема страховой ответственности страховщика (и соответственно объема страхового обеспечения застрахованного) по договору страхования жизни определяется страховой суммой.

Страховая сумма - является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное. При страховании детей выплачивается застрахованному или страхователю при дожитии ребенком до окончания срока страхования, а также за последствия несчастных случаев с ребенком в период страхования. Возраст страхователя и состояние его здоровья не имеют значения, поскольку со смертью страхователя выплата страховой суммы не связана. В этом случае страхование может быть или прекращено, или продолжено, если кто-либо из указанных лиц продолжит уплату страховых взносов. Страховая сумма при страховании к бракосочетанию (свадебное) устанавливается по соглашению между инспекцией государственного страхования и страхователем.

Страховой тариф - это ставка, взимаемая страховщиком с единицы

страховой суммы с учетом объекта страхования и характера  страхового риска, которая используется для расчета размера страховой премии. Страховой тариф устанавливается страховщиком в размерах от 0,5% до 20% от страховой суммы.

Размер страховых  взносов и страхового обеспечения - является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Сроки уплаты страховых  взносов - Страховые платежи по соглашению сторон могут уплачиваться единовременно или в рассрочку (ежемесячно, ежеквартально или любой другой срок). Первый страховой взнос (платеж) уплачивается не позднее 3-х дней после подписания договора страхования. Размер единовременных платежей зависит от срока страхования и размеров страховой суммы. При уплате взносов (платежей) в рассрочку в случае задержки уплаты очередного взноса более чем на 1 месяц, действие договора страхования прекращается.

Сроки выплат страхового обеспечения - Выплата страхового обеспечения производится при наступлении страхового случая, указанного в договоре страхования, в течение 5 суток при дожитии и 2 суток со дня смерти застрахованного лица со дня представления необходимых документов, подтверждающих факт и причины наступления страхового случая.

Основанием для выплаты  страхового обеспечения служат следующие  документы:

- при дожитии застрахованного  лица до окончания срока страхования  или определенного договором  страхового возраста – страховой  полис (свидетельство);

- при смерти застрахованного  лица – свидетельство о смерти (или его копия, заверенная  нотариально) и страховой полис  (свидетельство);

- при выходе застрахованного  лица на инвалидность – справка  медицинского учреждения, подтверждающая  факт травмы, пенсионная книжка  и страховой полис (свидетельство).

Выплата страхового обеспечения  в случае дожития или выхода на инвалидность застрахованного лица производится ему лично.

Документы, служащие основанием для выплат страхового обеспечения - для получения страховой суммы страхователь застрахованный должен представить в страховую организацию по месту уплаты последних взносов страховое свидетельство и заявление о выплате, если в нем содержится просьба о перечислении денег в сберегательный банк, по месту его работы или по почте. При выплате страховой суммы по именному чеку на сберегательный банк заявления не требуется. Если взносы уплачивались наличными по квитанциям страховому агенту или по расчетной книжке в сберегательный банк, то представляется квитанция или корешок квитанции расчетной книжки об уплате последнего взноса. 
Основанием для выплаты является также лицевой счет страхователя установленной формы, отражающий полную уплату причитающихся страховых взносов. Если бухгалтерский учет автоматизирован, то к лицевому счету прилагается выписка из лицевого счета, выдаваемая электронно–вычислительной машиной, в которой приводятся сведения об уплате взносов за весь срок страхования.