Страхование банковских рисков: проблемы и перспективы

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИНСТИТУ ПРАВА, ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

ОТДЕЛЕНИЕ ЗАОЧНОГО ОБУЧЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа по специализации

На темы: «Страхование банковских рисков: проблемы и перспективы»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

студентка 3 курса, ОЗО СОП

специальность

«финансы и кредит»

Группа 25011

Мальцева Н. Н.

Проверила:

Овчинникова Ю. П.

 

 

 

 

 

 

 

Тюмень –2013

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ           …3

1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ       …5
1. ВИДЫ РИСКОВ          …7
2. ОБЬЕКТЫ И МЕТОДЫ СТРАХОВАНИЯ     …9
2. СТРАХОВАНИЕ СПЕЦИФИЧЕСКИХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.  …15
1. СТРАХОВАНИЕ ДЕПОЗИТОВ.       …15
2. СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.    …22
3. ПОЛИС КОМПЛЕКСНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВ   …23
4. СТРАХОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ И

КОМПЬЮТЕРНЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.      …25

5. . СТРАХОВАНИЕ ЭМИТЕНТОВ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ  …30
3. ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОГО СТРАХОВАНИЯ

И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ         …32

1. УСЛОВИЯ КРИЗИСА И ПОСЛЕ КРИЗИСНЫЙ ПЕРИОД   …32
2. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКОГО СТРАХОВАНИЯ      …34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ           …37

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ         …38

ПРИЛОЖЕНИЕ №1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Страхование банковских рисков обычно применяют для предотвращения последствий воздействия неконтролируемых факторов на банковскую деятельность. При этом объектом страхования банковских рисков является не только риск потери банком прибыли по сделкам, но и риск потери всего капитала.

Страхование банковских рисков - является нормальной практикой во многих экономически развитых странах, в том числе и в России.  С тех самых пор, как, согласно существующей информации, страховой полис, выданный в Соединенных Штатах в незадолго до первой мировой войны, послужил защитой банковского капитала от крупных потерь. На старте третьего тысячелетия только США реализовалось свыше двух тысяч полисов банковского страхования в год.

Необходимость такой услуги, как страхование, обусловлено спецификой самой банковской деятельности: проценты, получаемые кредитным учреждением, являются своеобразной платой за риск потерять вложенный капитал, а присутствие банковских рисков вытекает непосредственно из неопределенности рыночной ситуации. Но и помимо этой основополагающей причины есть немало факторов, побуждающих финансовые учреждения приобрести страховой полис: вооруженные нападения или хакерские компьютерные атаки, злоупотребления банковских служащих или вмешательство государства, просто возрастающая сложность управления банком и многое другое.

Специалисты, анализирующие банковское страхование, различают великое множество банковских рисков, отмечая, что ни один из них не может быть устранен полностью.

Страхование банковских рисков нельзя считать внутренней задачей отдельного банка: неблагоприятные внешние и внутренние факторы, способные подорвать финансовую устойчивость конкретного кредитного учреждения, не должны оказать воздействие на состояние денежно-кредитной системы государства, тем более, что банк использует в своих операциях не только собственный капитал.

Целью является: Выявить основные проблемы и перспективы развития страхования банковских рисков.

Задачи:

• рассмотреть страхование банковских рисков в России;
• определить функции страхования   банковских рисков;
• проанализировать, сделать вывод.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

 

В настоящее время ведущими страховщиками  в данной области являются члены  лондонского страхового объединения  Ллойда. Необходимость банковского  страхования заключается в самой  банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может.

Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные  налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей в обществе, неэффективное и непредсказуемое  регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает  приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем страхования. Всем понятно, что любая предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.

Банки стали больше ценить страхование, и это уже касается не только страхования залогового имущества, но и рисков самих банков. Учтя все плюсы партнерства со страховой компанией, банки расширяют страховую защиту, необходимую для более полного покрытия рисков, а при отказе заемщиков покупать страховку банки сами стали страховать заложенное имущество.

В структуре взносов по страхованию рисков1 банков в 2010 году 57% приходилось на добровольное медицинское страхование сотрудников банков, по 12% приходилось на страхование недвижимости и страхование автопарка банков, 7% - на комплексное страхование рисков банков (ВВВ), 3% - на страхование жизни и здоровья сотрудников банков, 2% - на страхование ответственности персонала и страхование D&O, 1% на страхование эмитентов банковских карт и 6% - на иные виды.

 

Структура взносов по страхованию

рисков в 2010 году

 

Специалисты банковского дела выделяют множество банковских рисков. Кроме того, успешность работы банков зависит от общеэкономической конъюнктуры в стране, от изменений на отечественных и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг.

Из выше сказанного видно, что эта деятельность является спекулятивной. Задача банка состоит в верном сочетании риска и ожидаемой прибыли.

Таким образом, необходимость страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной системы государства.

Страхование банковских рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного капитала. Он рискует не своими, а чужими средствами – средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.

Особенно важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.

 

1. ВИДЫ РИСКОВ

Под риском принимают некую ситуацию, связанную с принятием решения, при которой с одной стороны хоть и существует неопределенность относительно будущих событий и тенденций развития, но с другой стороны существует и распределение вероятностей возможных исходов.

По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков.

По степени банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.

По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.

Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны др.).

Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.   

Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и/или физические лица, которые проявляют потенциальный и/или реальный интерес к деятельности конкретного банка). На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические пр.

К внутренним относятся риски, обусловленные деятельность самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы.

Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными и рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов и/или стран контрагентов, импортеров или экспортеров. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала, и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков, связаны с неправильной оценкой. Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов финансовой устойчивости. К внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как еще его называют форс-мажорных обстоятельств (РФО), который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и разного рода ограничений со стороны государства.

Ограничить влияние этих рисков на деятельность банковского учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении обстоятельств. Внутренние риски зависят от вида и специфики банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).

Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Вместе с тем многие инвестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг.

В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической пр.)

Деятельность универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

 

2. ОБЬЕКТЫ И МЕТОДЫ СТРАХОВАНИЯ

Одним из способов защиты от возникающих в ходе банковской деятельности различных видов риска является страхование. Оно направлено на максимальное ограничение воздействия непредвиденных изменений, а также обеспечение максимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой. Из всех банковских рисков необходимо выделить те, которые подлежат страхованию в банковской практике. В соответствии с законом "О банках и банковской деятельности" самим банкам запрещается осуществлять операции по страхованию за исключением страхования валютных и кредитных видов риска. Для этого в установленном порядке в банке образуется резервный фонд.