Экологическое страхование, его сущность и особенности проведения

Другим фактором, который  может повлиять на размеры выплачиваемых  страховых компенсаций в случае нанесения вреда природной среде, а следовательно вероятно и на уровень стоимости страхового покрытия для производителей продукции и  услуг — это возможный рост стоимости восстановительных мероприятий  на участках, где произошла авария, инцидент. Если опять обратиться к  зарубежному опыту когда требования о предоставлении финансовых гарантий начинали вводиться, то на примере Дании можно отметить, что с начала 00-х годов до 2008 года на около 1 000 участков были проведены работы по оценке ущерба и восстановлению.. Средняя стоимость восстановительных работ составила приблизительно 73 000 евро на участок, самый дорогой проект составил около 2.1 миллиона евро. Как и в других странах, средняя стоимость из года в год снижалась из-за большей эффективности в результате накопления опыта и улучшения методов восстановления.

Поэтому, учитывая международный  опыт, с точки зрения разработчиков  проекта федерального закона «Об  обязательном экологическом страховании» внедрение этого вида страхования  не отразится негативно на белорусской промышленности. А возможные незначительные потери бюджета можно рассматривать, как инвестиции государства в сохранение окружающей природной среды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Анализ поступления страховых взнос и выплат.

3.1 Характеристика  страховой компании "Би энд Би иншуренс Ко".

Открытое акционерное  страховое общество "Би энд Би иншуренс Ко" («B & B Insurance Co») работает на страховом рынке Республики Беларусь с 1995 года. Сегодня она осуществляет добровольное страхование: любого имущества юридических лиц и (или) убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве; страхование автомобилей юридических и физических лиц; строений и домашнего имущества граждан; воздушных судов; грузов; ценностей касс; строительно-монтажных рисков; финансовых рисков; риска непогашения кредита; от несчастных случаев; несчастных случаев и болезней на время поездки за границу; расходы из-за отмены турпоездки или преждевременного возвращения из турпоездки; а также гражданскую ответственность: перевозчика и экспедитора; таможенного перевозчика; владельцев воздушных судов; организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих; ответственность за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности.

Компания «B & B Insurance Co»  всегда руководствовалась самыми высокими побуждениями при работе с клиентами. Для того чтобы сделать свою позицию  еще более ясной, руководство компании приняло специальную программу, которую назвала «Политика в области качества».

В работе с клиентами «B & B Insurance Co» берет на себя обязательство  гарантии соответствия своих услуг  по назначению, легальности, качеству, в том числе включая оперативность  передачи информации заинтересованным сторонам, безошибочное и профессиональное выполнение услуг с первого раза, быстрый отклик на запросы клиентов.

Все взаимоотношения «B & B Insurance Co» с потребителями, действия страховой компании и оказываемые  услуги строятся с учетом действующего законодательства-«Указ Президента Республики Беларусь № 530» от 25 августа 2006 г.

Указ Компания «Би энд Би Иншуренс Ко» первой из белорусских страховых компаний получила рейтинг A. M.  Best, что является показателем высокого качества ее услуг. Самое авторитетное в мире рейтинговое агентство в сфере страхования, исследовав деятельность ОАСО «Би энд Би Иншуренс Ко», присвоила компании рейтинг финансовой устойчивости С++ с прогнозом «Стабильный» и кредитный рейтинг В+ с прогнозом «Стабильный».

По итогам 2008 года ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко" занимает 1-е  место в следующих сегментах  страхового рынка: Страхование грузов - 40,93% рынка; Страхование транспортных средств граждан - 41,2% рынка; Страхование  ответственности перевозчика - 26,5% рынка; Страхование транспортных средств  юрлиц - 27,9% рынка; Страхование имущества юрлиц - 27,8% рынка.

Уставный капитал ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко" на 01.01.2009 года составляет  около 3 500 000 Евро.

3.2 Анализ поступления  страховых взнос и осуществление  страховых выплат (за период 2007-2009 г.г).

За 2007 год сумма страховых  взносов у страховой компании "Би энд Би иншуренс Ко" по виду страхования «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 4 млн 465 тыс бел.руб.  Сумма по всем видам страхвоания за 2007 год составила 60 млн 618 тыс бел.руб. Следовательно в процентном соотношении сумма страховых взносо  по страхованию «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 7.3 %  порядок расчёта:

4 465 000 : 60 618 000 * 100% = 7.3%

Для сровнения сумма страховых  взносов в процентном соотношении  по «Каско»  за 2007 год состовляет 53 %.

Сумма страховых выплат по страхованию «Гражданской ответственности  организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 350 тыс 980 бел.руб. Что в процентном соотношении к общей сумме возмещениий, которая составила 36млн 035тыс 600 бел.руб,составляет 0.9% порядок расчёта:

350 980 : 36 035 600 * 100% = 0.9%

Процент взносов приблизительно в 9 раз превышает, процент выплат, что положительно отразазилось на деятельности страховой организации.

За 2008 год сумма страховых  взносов у страховой компании "Би энд Би иншуренс Ко" по виду страхования «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 5 млн 680 тыс бел.руб.  Сумма по всем видам страхования за 2008 год составила 82 млн 580 тыс бел.руб. Следовательно в процентном соотношении сумма страховых взносо  по страхованию «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 6.8 %  порядок расчёта:

5 580 000 : 82 580 000 * 100% = 6.8%

Сумма страховых взносов  по сравнению с 2007 голом увеличилась на  1 млн 215 тыс бел.руб, я считаю, что это связано с мировым финансовым кризисом.  Но следует учитывать и тот факт, что общая сумма взносов тоже возросла, что в процентном соотношении показало,  что сумма страховых взносов по страхованию «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» в сравнению с 2007 годом уменьшилась на 0.5%( 7.3% -6.8%) .

Сумма страховых выплат по страхованию «Гражданской ответственности  организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 900 тыс 370 бел.руб. Что в процентном соотношении к общей сумме возмещений, которая составила 53млн 850тыс 970 бел.руб, составляет 1.6% порядок расчёта:

900 370 : 85 970 000 * 100% = 1.6%

За 2008 год сумма страховых  выплат по сравнению с 2007 годом так  же возросла. Но хочу заметить, что общая  сумма страховых выплат по компании тоже возросла и практически в  двое. Разница в процентном соотношении  между 2007 и 2008 годами составила 0.7%( 1.6%-0.9%). Такой резкий скачок я считаю неблагоприятно отразился на деятельности страховой  организации.

За 2009 год сумма страховых  взносов у страховой компании "Би энд Би иншуренс Ко" по виду страхования «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 6 млн 030 тыс бел.руб.  Сумма по всем видам страхования за 2007 год составила 87 млн 091 тыс бел.руб. Следовательно в процентном соотношении сумма страховых взносов  по страхованию «Гражданской ответственности организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 6.9 %  порядок расчёта:

6 030 000 : 87 091 000 * 100% = 6.9%

Сумма страховых взносов  по сравнению с 2008 голом увеличилась на  450 тыс бел.руб, а в процентном соотношении это составило 0.1% (6.9%-6.*%).

Сумма страховых выплат по страхованию «Гражданской ответственности  организаций и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающих» составила 450 тыс 750 бел.руб. Что в процентном соотношении к общей сумме возмещений, которая составила 80млн 844тыс 960 бел.руб, составляет 0.05% порядок расчёта:

450 750 : 80 844 960 * 100% = 0.05%

За 2009 год сумма страховых  выплат в процентном соотношении  показала очень низкий результат  по сравненью с предыдущими годами. Хочу отметить так же тот факт, что итоговая сумма по всем страховым выплатам за год по компании умень шилась приблизительно на 5 млн.бел.руб. Я считаю это благоприятным фактором для страховой компании.

Опираясь на данную статистику,хочу заметить,что данный вид страхования  плохо развит в нашем государстве,на это указывают такие факты  как: маленький процент страховых  взносов, неразвитость данного вида страхования и.др.

 

3.3. Пути совершенствования  экологического страхования.

Создание рынка экологических  услуг требует формирования страховых  фондов. В систему страховых экологических  фондов необходимо включить :

- государственный страховой  экологический фонд;

- экологические фонды  страховых компаний.

Государственный страховой  экологический фонд может быть сформирован  за счет отчислений страховых компаний, отчислений предприятий, формирующих  свои собственные страховые фонды, отчислений из фондов взаимного экологического страхования, созданных объединениями  предприятий на отраслевой либо региональной основе, а также финансовых источников, аккумулированных через систему  налогообложения и штрафов. За счет средств этого фонда должна обеспечиваться страховая защита интересов третьих  лиц от причинения им ущерба аварийным  загрязнением окружающей среды в  случае, когда ответственность страховщика  не наступает, а также осуществляется финансирование превентивных мероприятий  на национальном уровне.

Экологические фонды страховых  компаний могут формироваться за счет взносов страхователей и  обеспечивать их страховую защиту при  постоянных и единичных случаях  загрязнения окружающей среды, а  также экономическое стимулирование экологически безопасных производств.

В РБ только что начался  процесс формирования рынка экологических  страховых услуг, страховщики пока еще не имеют достаточного опыта  как по страхованию ответственности, так и по страхованию рисков, связанных  с деятельностью промышленных предприятий. В связи с этим можно предположить, что они столкнутся со значительными  трудностями в освоении этого  вида страхования. Совершенно очевидно, что для нормального формирования рынка страховых экологических  услуг необходимы не только экономико-правовое, методологическое и методическое обеспечение  экологического страхования, но и своевременное  обучение кадров страховщика.

 Итак, выделим 3блока фундаментальных проблем развития экологического страхования:

- Первый, определяющий сущность, место и роль экологического  страхования в экономике, придает  ему как элементу обеспечения  экологической безопасности страны, общегосударственное значение. Этот  фактор является основой концепции  введения обязательного экологического  страхования.

- Второй блок представляет  собой принципиальные положения страхового экологического аудирования, позволяющего решить задачи атрибутирования объектов страхового поля (оценить степень экологической опасности предприятий и производств, величину возможных убытков и т.д.).

- Третий формирует правовое  пространство экологического страхования.  В РБ, в отличие от ряда западных  стран, имеется реальная возможность  создать целостную юридическую  базу развития экологического  страхования. Основой послужит  Закон “Об экологическом страховании”  и соответствующие методические  и инструктивные документы, которые  и составляют четвертый блок.

 

 

 

 

 

 

 

 

                                            ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Несмотря на объективные  трудности, обусловленные сложностью реформирования экономики Беларуси, развитие системы экологического страхования характеризуется высокой динамикой. Показатели состояния экологического состояния Беларуси свидетельствуют о том, что на белорусском страховом рынке, есть место для экологического страхования.

Страховые организации, осуществляющие экологическое страхование, испытывают серьезные трудности с обеспечением профессионально подготовленными кадрами, отвечающими современным требованиям ведения страховых операций.

Отрицательно сказывается  на развитии экологического страхования  отсутствие мер стимулирования предприятий  к более широкому использованию  возможностей экологического страхования  для защиты своих имущественных  интересов.

Для дальнейшего развития экологического страхования необходимо создать эффективную страховую  систему которая смогла бы обеспечить реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате техногенных аварий и катастроф  за счет резервов страховых организаций  при снижении нагрузки на бюджет, необходимо обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы экологического страхования; проведение активной структурной  политики на рынке страховых услуг; развитие взаимоотношений белорусского и международного страховых рынков; совершенствование нормативной базы страховой деятельности; поощрение различных форм объединения страховщиков в целях реализации крупных страховых проектов. Особое внимание следует обратить на создание системы подготовки кадров страховщиков.