Анализ производственно-хозяйственной деятельности Брединской дистанции пути и разработка направлений повышения ее эффективности

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Мая 2013 в 10:05, курсовая работа

Краткое описание

Анализ и диагностика финансово-экономической деятельности предприятия предполагают всестороннее изучение технического уровня, качества и конкурентоспособности выпускаемой продукции, обеспеченности производства материальными, трудовыми и финансовыми ресурсами и эффективности их использования. Анализ и диагностика основаны на системном подходе, комплексном учете разнообразных факторов, качественном подборе достоверной информации и являются важной функцией управления. Для обеспеченности выживаемости предприятия в современных условиях управленческому персоналу необходимо, прежде всего, уметь реально оценивать финансово-экономическое состояние своего предприятия, так и существующих предприятий потенциальных конкурентов.

Содержание

Введение
1. Общая характеристика дистанции пути.
1.1 Значение и оновные задачи дистанции пути.
1.2 История создания и развития дистанции пути.
1.3 Производственная структура дистанции пути.
1.4 Структура аппарата управления Брединской дистанцией пути
2.Анализ производственно – хозяйственной деятельности Брединской дистанции пути.
2.1Теоретические основы анализа хозяйственной деятельности.
2.2 Содержание, задачи и принципы и анализа хозяйственной деятельности
2.3 Виды анализа хозяйственной деятельности .
2.4 Методы и приемы анализа.
2.5 Анализ объемных и качественных показателей работы дистанции пути.
2.6 Анализ использования трудовых ресурсов и фонда заработной платы.
2.7 Анализ обеспеченности дистанции рабочей силой.
2.8 Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости основных фондов.
2.9 Анализ использования основных фондов дистанции пути.
2.10 Анализ эксплуатационных расходов по элементам затрат.
2.11 Анализ себестоимости основных видов продукции.
2.12 Финансовые результаты работы дистанции пути.
2.13 Анализ балансовой прибыли дистанции пути.

Заключение
Список литературы

Скачать в ZIP архиве (94.82 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

начало диплома Word.doc

— 516.00 Кб (Скачать файл)

5. Амортизационные отчисления 70931 тыс. руб. в пределах плана, увеличение к отчету 2011 года на 13618 тыс. руб., в связи с изменением срока полезного использования основных средств.

6. По элементу «прочие  материальные затраты» расходы  в пределах плана, снижение  к прошлому году 1856 тыс. руб.

7. По элементу «прочие» расходы составили 23026 тыс. руб., увеличение в пределах плана на 1426 тыс.руб.. По отношению к 2011 году увеличение на 16307 тыс. руб.:

Услуги ВОХР по ведомственной охране моста  начали предоставляться в 2012 году .

8. Выполнение плана  действий по снижению эксплуатационных  расходов по Брединской дистанции пути за 2012 год.

 

Таблица 5.2.3

Выполнение плана действий по снижению эксплуатационных расходов

Наименование мероприятий

Ед. изм.

Годовое задание

Отчет 2011 г.

Задание 2012г.

Отчет 2012г.

% вып. задания

Объем

Экон. тыс. р.

Объем

Экон. тыс. р.

Объем

Экон тыс. р.

Объем

Экон. тыс. р.

деревянных шпал

т.шт.

11

918,5

18

1353

11

918,5

20

1645

179,1

рельсовых подкладок

тн

110

231

114

216

110

231

104

217,7

94,24

костылей

тн

40

123

40

112

40

123

43

132,8

107,9

Переукладка рельсов  Р-65 в кривых участках пути с заменой рабочего канта

км нити

0

0

2

710

0

0

0,4

133,1

  

Применение новых технологий очистки балластного слоя

км

0

0

              

Применение композитных  накладок

к-т

50

70

50

70

50

70

58

81

115,7

Ремонт крестовин

к-т

0

0

              

Науглероживание крестовин

шт

5

12,5

0

0

5

12,5

5

12,5

100

Профильная шлифовка рельс

шт

                  

Экономия за счет дополнительных нерабочих дней

тн

    

1

1,5

    

0,2

0,3

  

Экономия за счет дополнительных нерабочих дней

тн

0,75

6

1

8

0,8

6

0,8

6

100

Списание автотранспорта

тн

    

0,5

4

          

Совмещение профессий, увеличение загрузки рабочего времени

чел

                  

Применение режимов  эффективного использования рабочего времени

чел

  

37,8

  

498,2

  

37,8

  

203,3

537,8

Итого:

1398,8

  

2927,7

  

1398,8

  

2431,7

173,8


 

9. Расход материалов на текущее содержание пути за 2012 год

 

Таблица 5.2.4

Расход материалов на текущее содержание пути

№

Вид работ

Изм.

План

Отчет

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

1

Смена шпал новыми

т.шт.

8

2440

7,1

2327

2

Смена шпал старогодными

т.шт.

9

189

8,6

181

3

Укладка балласта

Тыс. куб.м.

4

800

6,1

1220

4

Одиночная смена элементов  верхнего строения пути

   

1305

  

1742

 

В том числе:

Старогодными: подкладки

 

тонн

 

  

 

28,9

 

7,2

 

костыли

тонн

    

27

6,8

 

противоугоны

тонн

    

58

17,4

 

Итого:

    

4734

  

5470


 

10. Расшифровка расходов по элементу «прочие затраты» ПЧ-9 (тыс. руб.)

 

Таблица 5.2.5

Расшифровка расходов по элементу «прочие затраты» ПЧ-9

Наименование затрат

Отчет 2011г.

Отчет 2012г.

ПРОЧИЕ ЗАТРАТЫ, всего, в том числе:

11817

6282

1. налоги, сборы и платежи (страховые взносы), включаемые в себестоимость, итого

 

5156

 

5200

в том числе

    

1.1 Земельный налог

1180

980

1.2 Плата за пользование  природными ресурсами

106

108

1.3 Транспортный налог

5375

  

1.4 Другие местные налоги  и сборы

    

1.5 Платежи по страхованию имущества и ответственности организаций за причинение вреда

89

108

2. Общественные расходы

    

3. Услуги ФГУП ВО  МПС по охранной и противопожарной  деятельности

2291

6758

4. Расходы на командировки

506

484

5. Расходы на предварительный  осмотр и медицинское освидетельствование работников железнодорожного транспорта

 

694

 

852

6. Лизинговые платежи  за арендуемое (принятое в лизинг) имущество

170

  

7. Другие расходы, итого

532

203

в том числе

    

5.1 Выплата подъемных

    

5.2 Расходы, связанные  с совершенствованием технологий, организации производства и управления

    

5.3 Расходы на гражданскую  оборону

    

5.4 Расходы на оплату  услуг связи, вычислительных центров  и банков

158

180

5.5 Расходы, связанные  с приобретением права ан использование  программ для ЭВМ, баз данных и их обновление

150

180

5.6 Расходы по содержанию  УВДТ (сопровождение в поездах)

    

5.7 Расходы на обеспечение  нормальных условий труда, техники  безопасности

246

27

5.8 Расходы на подготовку  и переподготовку кадров

286

176

5.9 Расходы на информационные, консультационные, юридические и аудиторские услуги

    

5.10 Представительские  расходы и расходы на рекламу

    

5.11 Расходы на содержание  служебного транспорта

    

5.12 Потери от брака,  аварий, крушений

    

5.13 Отчисления в резервы

    

6. Остальные прочие затраты

27

33

расходы, связанные с  регистрацией прав ан имущество и  землю

  

33

лицензирование и сертификация продукции и услуг

    

расходы, связанные с  охраной деятельности, кроме ФГУП ВО МПС

    

возмещение ущерба, доплата  по потере кормильца, пособие по увечью (кроме ФОТ и выплат прошлых лет)

    

аттестация рабочих  мест

    

услуги типографии, почтовые, телеграфные

14

25

плата за пользование  радиоэфиром, радиостанцией

10

15

хозяйственные нужды

    

содержание и обслуживание оборудования, компьютеров и оргтехники

3

12

обязательное страхование  от несчастных случаев

    

суточные в валюте

    

проживание в общежитии

    

разница по углю

    

 

11. Расшифровка расходов  по элементу «прочие материальные  затраты» ПЧ-9 (тыс. руб.)

 

Таблица 5.2.6

Расшифровка расходов по элементу «прочие материальные затраты» ПЧ-9 (тыс. руб.)

Наименование затрат

Отчет 2011г.

Отчет 2012г.

Прочие материальные затраты, всего, в том числе

1891

35

1. Оплата счетов за  капитальный ремонт, всего

1084

0

1.1 Капитальный ремонт  подвижного состава и контейнеров, выполненных на заводах и другими сторонними организациями

 

0

 

0

1.1.1 Локомотивов

    

1.1.2 Моторвагонного подвижного  состава

    

1.1.3 Пассажирских и  багажных вагонов

    

1.1.4 Грузовых вагонов

    

1.1.5 Контейнеров

    

1.1.6 Путевой техники

    

1.2 Капитальный ремонт  основных средств, выполненный  подрядным способом (сторонними  организациями), итого

 

1084

  

из них в хозяйстве  пути

1084

  

2. Оплата счетов за  ремонты (кроме капитального) подвижного  состава, колесных пар, других  деталей и узлов, выполненных на заводах и другими сторонними организациями, итого

 

 

0

 

 

0

2.1 Деповской ремонт  пассажирских и багажных вагонов

    

2.2 Деповской ремонт  грузовых вагонов

    

2.3 Ремонт со сменой  элементов колесных пар грузовых  вагонов

    

2.4 Техническое обслуживание и текущий ремонт локомотивов и вагонов, ремонт, упрочнение узлов и деталей

    

3. Оплата перевозок  грузов для нужд железной дороги (хозяйственные перевозки)

    

4. Оплата счетов сторонними  организациями за выполненные  работы, оказанные услуги и приобретение товаров производственного назначение

 

 

807

 

 

35

4.1 Обслуживание и текущий  ремонт зданий, сооружений, оборудования  и инвентаря производственного  назначения

    

4.2 Работы по снего-, водо- и пескоборьбе

    

4.3 Погрузочно-разгрузочные  работы

    

4.4 Оплата счетов за коммунальные услуги производственного характера, итого

 

0

 

0

4.4.1 Водоснабжение и  канализация

    

4.4.2 Пар, отопление,  газ

    

4.4.3 Другие коммунальные  услуги

    

4.5 Другие работы и  услуги

807

35

5. Уплата за недостающие  и ненормально изношенные части, недостачи и потери от порчи материальных ценностей и т.п.

 

0

  

п. 4.5 Другие работы и услуги

    

затраты по оплате счетов

  

35

техобслуживание и ремонт компьютеров и оргтехники

    

обслуживание и ремонт служебно-технических вагонов

    

пусконаладочные работы

    

исследовательские и  испытательные работы

  

35

зарядка огнетушителей, обслуживание технических средств, связанных с пожарной безопасностью

    

 

 

2.11 Анализ себестоимости  основных видов продукции.

2.12 Финансовые  результаты работы дистанции пути.

Эффективность производственной , финансовой и инвестиционной деятельности дистанции пути выражается в достигнутых финансовых результатах.Результативность, экономическая целесообразность, рентабельность измеряются абсолютными и относительными показателями.

Экономический эффект выражается такими показателями , как валовый доход от реализации продукции (перевозок), работ и услуг и прибыль.Экономическая эффективность характеризуется рентабельностью и себестоимостью.

Показатель

Прошлый год

Отчетный год

Абсолютное

Отклонение

От плана 

Выполненеие плана %

Фактически к прошлому году,%

план

факт

      

Всего доходов

            
             

 

2.13 Анализ балансовой  прибыли дистанции пути.

 

 

 

 

 

 

4     БЕЗОПАСНОСТЬ  И ЭКОЛОГИЧНОСТЬ ПРОЕКТА

4.Области факторы тяжелого  и в вредного производства и меры по их снижению.

Условия труда осложняются  тем , что работы в дистанции производятся в любое время года и при  любой погоде, а работники отдельных  профессий, например дежурные по поездам, чистильщики, машинисты компрессорных  установок работают круглосуточно.

Одним из направлений  по охране труда является проведение сертификации производственных объектов, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 6 мая 1994 года №485 «О проведении обязательной сертификации постоянных рабочих мест на производственных объектах, средств  производства, оборудования для средств  индивидуальной и коллективной защиты» и Постановлением министерства труда РФ  от 20 июня 1994 года №49 «О проведении обязательной сертификации постоянных рабочих мест на производственных объектах на соответствие требований охраны труда» от 3 ноября 1995 года №64 «Об организации работы по проведению сертификации производственных объектов на соответствие по охране труда».

Для облегчения тяжелых  условий труда необходимо проводить механизацию тяжелых ручных работ, а также внедрять меры материального вознаграждения через систему льгот и компенсаций в предусмотренном законодательном порядке, в тех случаях , когда  эти условия из-за объективных причин оказываются неблагоприятными (доплаты , выдача молока, дополнительный отпуск, льготные пенсии)

В Брединской дистанции  пути к профессиям с вредными условиями  труда и имеющими любой вид  льгот и компенсаций относятся:

Монтер пути: при  работе наблюдается общее охлаждение , шум ,при работах с балластом работник подвергается действию асбестосодержащей пыли , при работе с деревянными шпалами- негативному действию сланцевой смолы. Путевые работы производятся с вынужденными частыми наклонами корпуса , с мышечными напряжениями;

Бригадир (освобожденный) текущего содержания пути: при работе наблюдается общее охлаждение , шум, при работах с балластом работник подвергается действию асбестосодержащей пыли при работе с деревянными шпалами- негативному действию сланцевой смолы.

Кузнец ручной ковки: при производстве работ на гидравлическом молоте работник подвергается шумовому воздействию ,локальной вибрации , при работе с кузнечным горном подвергается тепловому излучению и вредному действию угольной пыли, газов (оксиды азота, оксиды серы), выделяющихся при сгорании угля , являющимся топливом для кузнечного горна;

Электрогазосварщики: в  процессе сварки и наплавочных работ  выделяются окись углерода, окиси железа, сварочные аэрозоли, в том числе марганец ,фтористые соединения в зависимости от марки электрода;

Водитель автомобиля , грузоподъемностью свыше 1,5 т., водитель бензовоза: подвергается вредному воздействию бензиновых испарений, пребыванию  в вынужденной рабочей позе при ремонте машины, испытывает сильное мышечное напряжение;

Машинист экскаватора: подвергается шумовому воздействию, общей вибрации от работы экскаватора , вредному воздействию кремнийсодержащей пыли, бензиновых испарений;

Профилактика воздействия  вредных и опасных производственных факторов, наиболее часто вызывающих развитие профессиональных заболеваний среди работников Брединской дистанции пути (промышленной пыли, ви брации, шума) включает технические, организационные и медицинские мероприятия)

Таблица   - Мероприятия  по улучшению условий труда  Брединской дистанции пути на 2012 год

№ п.п

Наименование мероприятий

Ед.измерения

Место внедрения

Объем внедрения

Объем финансирования

Тыс.руб.

Технические и организационные  мероприятия

1

Приобретение умывальников

шт

Околотки,переезды

10

17,5

2

Изготовление шкафов для спец.одежды

мест

  

5

6,0

3

Приобретение мед.аптечек

комплект

  

200

35,0

4

Приобретение репеллентов  для профилактики клещевого энцефалита

Шт.

  

400

25,0

5

Обеспечение работающих спец.молоком

  

В течении года

  

80,0

6

Обеспечение спец.мылом

  

В течении года

  

65,0

Мероприятия по уменьшению уровня шума

7

Капитальный ремонт машин  тяжелого типа: дрезины АГД

  

шт

1

112,0

Мероприятия по уменьшению загозованности

8

Ремонт вентиляции в  автогараже,ангаре (замена эл.двигателя)

  

Шт.

2

135,0

Мероприятия по улучшению  температурного режима

9

Ремонт и утепление  пунктов обогрева

шт

  

2

87,0

10

Ремонт кровли табельной  на ст.Байтук

шт

9 околоток

1

177,0

11

Ремонт автогаража дистанции

шт

С.Бреды

1

256,0

Прочие

12

Приобретение сигнальных фонарей

шт

  

100

145,0

13

Использование и применение индивидуальных средств защиты органов дыхания СИЗОД, СИЗ, средства защиты рук, спец.одежды и спец.обуви

  

постоянно

    

14

Приобретение сигнальных принадлежностей (комплекты сигнальных флажков,красные щиты

    

200

15,0

Пропаганда и обучение по охране труда

15

Разработка и пересмотр  инструкций по охране труда работников различных профессий

шт

  

4

10,0

16

Обучение руководителей  и специалистов по охране труда

шт

  

5

15,0

17

Оформление стенда по охране труда

шт

  

2

7,0

18

Приобретение правил и инструкций по охране труда

шт

В течении года

  

3,0

           

19

Предварительные и медицинские  осмотры

        

20

Профилактические медосмотры работников железнодорожных профессий, подвергающихся пыле-шумо-вибрационному  воздействию

        
 

Итого по всем мероприятиям

     

1190,5

Информация о работе Анализ производственно-хозяйственной деятельности Брединской дистанции пути и разработка направлений повышения ее эффективности