Финансовое планирование и прогнозирование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Апреля 2013 в 10:39, курсовая работа

Краткое описание

К нам обратился за консультацией Инвестор. Он собирается открыть кафе в одном из торговых центров города и хочет, чтобы мы составили ему прогноз бюджетов доходов и расходов, движения денежных средств и баланса нового предприятия, а также дали заключение о финансовом состоянии будущего предприятия и рекомендации по оптимизации управления рисками.

Скачать в ZIP архиве (117.60 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

курсовая по фин.мен..docx

— 122.50 Кб (Скачать файл)

Прогноз движения денежных средств по инвестиционной деятельности

Таблица 4

показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого год, руб.
1. Приток денежных средств	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Отток ДС:	-340 000	-170 000	-85 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-595 000
2.1. затраты на расширение бизнеса	-340 000	-170 000	-85 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-595 000
3. Поток денежных средств по инвестиционной деятельности	-340 000	-170 000	-85 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-595 000

Предварительный прогноз движения денежных средств по финансовой деятельности

Таблица 5

Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого год, руб.
1. Предварит. прогноз движения ДС по опрец. деятельности	645 280	232 620	75 500	179 838	97 214	469 614	-80 376	142 420	142 420	-5 076	192 200	851 540	2 943 195
2. Предварит. прогноз движения ДС по инвестиц. деятельности	-340 000	-170 000	-85 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-595 000
3. Предварит. прогноз движения ДС по финансовой деятельности:	440 000	748 073	813 758	807 297	990 936	1 092 371	1 568 181	1 493 692	1 642 617	1 792 162	1 794 219	1 994 384	15 177 689
3.1. Остаток ДС на начала периода	390 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	390 000
3.2. возврат депозита	0	670 280	735 693	729 258	912 135	1 013 150	1 486 985	1 412 805	1 561 112	1 710 037	1 712 086	1 911 419	13 854 960
3.3. получение % по депозиту	0	2 793	3 065	3 039	3 801	4 221	6 196	5 887	6 505	7 125	7 134	7 964	57 729
3.4. погашение задолженности по овердрафту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.5. погашение % по овердрафту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6. профицит/дефицит денежных средств	695 280	760 693	754 258	937 135	1 038 150	1 511 985	1 437 805	1 586 112	1 735 037	1 737 086	1 936 419	2 795 924	16 925 883
3.7. вложение ДС на депозит под 5% годовых	-670 280	-735 693	-729 258	-912 135	-1 013 150	-1 486 985	-1 412 805	-1 561 112	-1 710 037	-1 712 086	-1 911 419	-2 770 924	-16 625 883
3.8. привлечение ДС за счет овердрафта	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.9. Остаток ДС на конец периода	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
4. Справочно-финансовая подушка	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	300 000

Предварительный бюджет доходов и расходов с учетом % по депозиту и овердрафту (1этап)

Таблица 6

Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого год, руб.
1.Выручка	950 000	1 000 000	800 000	950 000	850 000	1 300 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	900 000	1 000 000	2 000 000	12 750 000
2.Себестоимость	-842 007	-884 007	-708 007	-827 007	-746 007	-1 121 007	-869 007	-869 007	-869 007	-785 007	-869 007	-1 716 007	-11 105 079
3.Сальдо прочих доходов и расходов:	0	2 793	3 065	3 039	3 801	4 221	6 196	5 887	6 505	7 125	7 134	7 964	57 729
3.1. % полученные по депозиту	0	2 793	3 065	3 039	3 801	4 221	6 196	5 887	6 505	7 125	7 134	7 964	57 729
3.2. % оплаченные	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Прибыль до налогооблажения	107 993	118 786	95 059	126 032	107 794	183 215	137 189	136 880	137 498	122 119	138 127	291 958	1 702 650
5.Налог на прибыль	-21 599	-23 757	-19 012	-25 206	-21 559	-36 643	-27 438	-27 376	-27 500	-24 424	-27 625	-58 392	-340 530
6. Чистая прибыль	86 395	95 029	76 047	100 826	86 235	146 572	109 751	109 504	109 998	97 695	110 502	233 566	1 362 120
7. Дивиденды начисленные	0	0	0	0	0	591 103	0	0	0	0	0	0	591 103

Предварительный прогноз движения ДС по операционной деятельности (2 этап)

Таблица 7

Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого год, руб.
1. Приток ДС:	1 121 000	1 180 000	944 000	1 121 000	1 003 000	1 534 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 062 000	1 180 000	2 360 000	15 045 000
1.1 Поступление ДС от покупателей	1 121 000	1 180 000	944 000	1 121 000	1 003 000	1 534 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 062 000	1 180 000	2 360 000	15 045 000
1.2 % полученные по депозиту	0	2 793	3 065	3 039	3 801	4 221	6 196	5 887	6 505	7 125	7 134	7 964	57 729
2. Отток ДС:	-475 720	-947 380	-868 500	-942 333	-905 786	-1 064 386	-1 262 588	-1 037 580	-1 037 580	-1 070 793	-987 800	-1 508 460	-12 108 907
2.1 оплата за продукты	0	-448 400	-472 000	-377 600	-448 400	-401 200	-613 600	-472 000	-472 000	-472 000	-424 800	-472 000	-5 074 000
2.2 оплата труда и страховые взносы	-285 000	-300 000	-240 000	-285 000	-255 000	-390 000	-300 000	-300 000	-300 000	-270 000	-300 000	-600 000	-3 825 000
2.3 оплата аренды	-35 990	-37 760	-30 680	-35 990	-32 450	-48 380	-37 760	-37 760	-37 760	-34 220	-37 760	-73 160	-479 670
2.4 оплата коммунальных расходов	-13 570	-14 160	-11 800	-13 570	-12 390	-17 700	-14 160	-14 160	-14 160	-12 980	-14 160	-25 960	-178 770
2.5 оплата АУР	-112 100	-118 000	-94 400	-112 100	-100 300	-153 400	-118 000	-118 000	-118 000	-106 200	-118 000	-236 000	-1 504 500
2.6 оплата коммерческих расходов	-20 060	-20 060	-10 620	-2 360	-5 900	-2 360	-2 360	-2 360	-2 360	-2 360	-2 360	-10 620	-83 780
2.7 комиссия за лимит овердрафта	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-9 000	-108 000
2.8 оплата НДС в бюджет	0	0	0	-42 346	-42 346	-42 346	-84 300	-84 300	-84 300	-81 720	-81 720	-81 720	-625 097
2.9 % выплаченные по овердрафту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.10 оплата налога на прибыль	0	0	0	-64 368	0	0	-83 408	0	0	-82 313	0	0	-230 089
3. Денежный поток по операц. деят.	645 280	232 620	75 500	178 667	97 214	469 614	-82 588	142 420	142 420	-8 793	192 200	851 540	2 936 093

Прогноз движения ДС по финансовой деятельности (2 этап)

Таблица 8

Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого год, руб.
1. Предвар. прогноз движения ДС по опер. деятельности	645 280	232 620	75 500	178 667	97 214	469 614	-82 588	142 420	142 420	-8 793	192 200	851 540	2 936 093
2. Предвар. прогноз движения ДС по инвест. деятельности	-340 000	-170 000	-85 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-595 000
3. Предвар. прогноз движения ДС по фин. деятельности:	440 000	748 073	813 758	807 297	989 759	1 091 190	1 566 995	1 490 279	1 491 414	1 492 553	1 341 854	1 392 357	13 665 529
3.1 остаток ДС на начало периода	390 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	390 000
3.2 выплата дивидендов	0	0	0	0	0	0	0	0	-147 776	-147 776	-147 776	-147 776	-591 103
3.3 возврат депозита	0	670 280	735 693	729 258	910 963	1 011 973	1 485 804	1 409 407	1 557 699	1 558 834	1 408 760	1 459 054	12 937 725
3.4 получение % по депозиту	0	2 793	3 065	3 039	3 796	4 217	6 191	5 873	6 490	6 495	5 870	6 079	53 907
3.5 погашение задолженности по овердрафту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6 погашение % по овердрафту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.7 профицит/дефицит ДС	695 280	760 693	754 258	935 963	1 036 973	1 510 804	1 434 407	1 582 699	1 583 834	1 433 760	1 484 054	2 193 897	15 406 622
3.8 вложение ДС на депозит	-670 280	-735 693	-729 258	-910 963	-1 011 973	-1 485 804	-1 409 407	-1 557 699	-1 558 834	-1 408 760	-1 459 054	-2 168 897	-15 106 622
3.9 привлечение ДС за счет овердрафта	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.10 остаток ДС на конец периода	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
4. Справочно-фин. подушка	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	300 000

Информация о работе Финансовое планирование и прогнозирование