Ефективність діяльності комерційних банків на валютному ринку

y">Отже, зростання  процентної ставки на 1% призведе до збільшення залучених коштів на 1 138 тис. дол. Банківські ресурси збільшилися на 1 138 тис. дол., розмістивши їх у дохідні активи ПАТ «Кредитпромбанк» зможе отримати додатковий прибуток. Приблизний розмір доходу від залучення додаткових ресурсів можна обчислити, знаючи середній по ПАТ «Кредитпромбанк» дохід від розміщення залучених ресурсів. Він обчислюється аналогічно середньої процентної ставки за депозитами, і дорівнює відношенню процентних доходів до всієї суми активів. У 2010 р середній по Банку дохід від розміщення ресурсів становив:

При розрахунку прибутку отриманого від розміщення (таблиця 2.14) додатково залучених  коштів необхідно враховувати ставку резервування залучених коштів, яка  на момент розрахунку становила 12%.  

Таблиця 2.14

Розрахунок  результату від підвищення депозитної процентної ставки на 1% 

 

Таким чином, видно, що збільшення процентної ставки по депозитах на 1% призведе до залучення додаткових ресурсів у  розмірі 1 138 тис. дол., від подальшого розміщення яких ПАТ  «Кредитпромбанк» отримає додатковий дохід у розмірі569 тис. дол.

Однак постійне використання такого методу веде до підвищених витрат і, отже, зниження ефективності роботи банку. Застосування даного методу доцільно в період швидкого зростання ринків, більшу частину  яких банк сподівається завоювати.

Ефективність діяльності банку характеризується показниками рентабельності, що визначається як відношення загального прибутку до витрат банку.

Рівень  загальний рентабельності з урахуванням  виявлених резервів збільшення прибутку на 36,41% і зниження витрат банку на 1% складе:

Р заг.= прибуток 2010р. + 36,41% х 100% = 62,25%

Витрати 2010р. - 1%

Резерв  підвищення рівня загальної рентабельності складе 7,15% (62,25% -55,1%).

Внесемо отримані дані в таблицю 2.15 і проведемо  аналіз передбачуваних доходів, витрат, прибутку за 2010 рік від впровадження нових видів послуг і вдосконалення проведених валютних операцій.  

Таблиця 2.15

Порівняння  основних показників діяльності ПАТ  «Кредитпромбанк» після впровадження запропонованих 

 

Пропоновані заходи можуть дати наступні результати:

• збільшення доходів на 36,41%, таким чином сума доходів складе 30052 млн.грн.
• зменшення витрат на 1%, що відповідно призведе до зменшення витрат на 142 млн.грн., Планована сума витрат складе 10700 млн.грн.
• приріст прибутку на 37,41 пункту, що відповідно становитиме збільшення на 4 млр. грн., тоді планований прибуток -15374,8 млн.грн.
• підвищення рівня рентабельності на 7,15 пунктів, що призведе до планованого рівня рентабельності, який складе 62,25%.

Таким чином, проведення запропонованих операцій щодо зміни структури операцій банку ефективно і рекомендується ПАТ  «Кредитпромбанк». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВИСНОВКИ  

     Проведене дослідження дало змогу більш  обґрунтовано визначити шляхи підвищення ефективності діяльності банків на валютному  ринку. та сформулювати наступні висновки

     Однією з причин зменшення кількості міжнародних розрахунків є зниження обсягів виробництва й експорту в цілому по Україні. Це обумовлено нестабільністю економіки, у результаті чого українські товари не можуть конкурувати на міжнародному ринку. Для того, щоб уникнути порушень термінів розрахунків по експортно-імпортним операціям, резидентам необхідно приділити особливу увагу правильності складання зовнішньоекономічних договорів (контрактів).

     Встановлено, що організація валютних відносин здійснюється в межах валютного ринку, який можна розглядати в широкому та вузькому розумінні. Валютний ринок в широкому розумінні (за своїм економічним змістом) можна розуміти як сукупність економічних відносин, що виникають при здійсненні операцій з відчуження іноземної валюти, а також операцій, пов’язаних з переміщенням валютних капіталів. У вузькому розумінні (з організаційної точки зору) валютні ринки розглядаємо як сукупність певних інститутів та механізмів, які у своїй взаємодії забезпечують можливість здійснювати валютні операції із врахуванням поточної ринкової ситуації.

     Основними суб’єктами валютного ринку виступають комерційні банки, які відіграють роль інститутів цього ринку. Виходячи з  існуючих різновидів операцій з іноземною  валютою та враховуючи особливе місце  комерційних банків у системі валютних відносин у країні, до ключових функцій банків на валютному ринку слід віднести: 1) посередництво у валютних конверсіях; 2) посередництво у русі валютних капіталів; 3) посередництво у міжнародних розрахунках.

     Провідними  учасниками вітчизняного валютного ринку є комерційні банки, які можуть здійснювати найширший спектр валютних операцій. Разом з тим, потрібно зазначити, що валютні операції все ще не набули необхідного розвитку в українських банках, що певною мірою зумовлено недостатнім технічним оснащенням українських банків, недосконалістю відповідної законодавчої бази, браком кваліфікованого персоналу для здійснення подібних операцій, а також незначною потужністю переважної більшості українських банків.

     Йдучи шляхом поглиблення міжнародних економічних зв’язків, Україна повинна здійснювати поступову лібералізацію валютних відносин, враховуючи при цьому досвід розвинених країн та близьких сусідів у цій сфері та надаючи перевагу економічним важелям впливу. Разом з тим, поруч із подальшим розвитком та впровадженням ринкових інструментів валютного контролю та регулювання при нестабільній економічній ситуації і не надто стійкому валютному ринку, Національний банк повинен залишати за собою право на застосування певних адміністративних методів та інструментів управління валютними відносинами. Таким чином, на сучасному етапі розвитку вітчизняної економіки регулятивний вплив та контроль за валютними операціями повинні не скасовуватись, а вдосконалюватись.

       Одним із перших кроків у  напрямку розвитку валютних відносин в Україні повинно стати вдосконалення відповідної нормативно-правової бази. Зокрема, найбільш нагальним та необхідним, на наш погляд, є прийняття Закону, який би прийшов на зміну діючому Декрету Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” та чітко окреслив місце комерційних банків у системі валютних відносин.

     Один  з основних напрямків вдосконалення  діяльності вітчизняних комерційних  банків на валютному ринку пов’язаний з інтенсифікацією розвитку строкового сегменту ринку як невід’ємного атрибуту сучасної економічної системи. Саме його розвиток є питанням найпершої необхідності, оскільки для комерційних банків операції з валютними деривативами можуть принести потрійну користь. По-перше, вміле застосування строкових валютних операцій забезпечує можливість для створення ефективних механізмів хеджування валютного ризику, забезпечуючи підвищення у такий спосіб фінансової стійкості банків. По-друге, позитивна роль строкового валютного ринку обумовлена й тим, що він виконує роль індикатора майбутньої кон’юнктури спотового ринку і дає змогу вже сьогодні отримати модель майбутнього розвитку ринкової ситуації. І по-третє, біржова валютна торгівля є джерелом отримання високих прибутків за умови вмілого застосування ефективних методів прогнозування валютних курсів.

     Валютний  контроль на даному етапі становлення  економіки нашої країни звичайно ж необхідний, але хочеться вірити, що сприятливий інвестиційний клімат встановиться в Україні до завершення введення всієї системи валютного контролю і зробить її зайвою. В цьому випадку економіка країни може отримати замість втечі притоку капіталів.

     Провівши  ретельний аналіз можна запропонувати  підвищення рівня капіталізація  банків (перш за все за рахунок збільшення статутного капіталу), а також зростання довгострокових вкладів населення, як наиперспективніші шляхи підвищення ефективності інвестиційної діяльності українських банків.

     Перспективи розвитку банківських валютних операцій  значною мірою залежать від наявної  системи економіко-правового регулювання, а також здатності  самих комерційних банків пристосовуватися до зовнішнього регулятивного середовища, в якому вони функціонують. З метою усунення недоліків, що мають місце у державному регулюванні банківською діяльністю у сфері валютних операцій необхідно: активізувати зусилля щодо впровадження економічних засобів регулювання, систематизувати законодавство з питань валютно–банківського регулювання, зокрема провести його консолідацію та кодифікацію;  внести  зміни у діючий режим правового регулювання, створити  сприятливіші умови для залучення  до  комерційних банків коштів фізичних  осіб у іноземній  валюті; переглянути   наявну систему санкцій, що застосовуються до уповноважених банків за порушення  валютного  законодавства.

     Проаналізовано  проблеми та труднощі проведення міжнародних  розрахунків. Основними труднощами, з якими стикаються контрагенти  є оцінка ділових та фінансових можливостей  партнерів. Фірми зацікавлені в  довготривалому та плідному співробітництві  і тому вони мають довіряти один одному, бути впевненими в платоспроможності та чесності. Тому дуже часто під час виконання контракту є забезпечення гарантії третьої сторони на той випадок, коли сторони будуть не в змозі виконати свої зобов’язання за договором.

     Запропоновано концепцію валютної політики комерційного банку, яка могла б бути оформлена окремим документом внутрішньобанківського характеру. Вказаний документ повинен бути складовою частиною загальної стратегії розвитку банку і може складатись на строк, який не перевищує три роки, що пов’язано з урахуванням мінливих умов зовнішнього середовища 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

     1. Деркач О.В. Управління ліквідністю  банку в умовах реформування  економіки: Автореф.дис...канд.екон.наук: 08.06.02 / Київський націон. торгов-економ. ун-т. - Київ, 2002. - 20 с/

     2.  Банківські операції: Підручник/ Під ред. А. М. Мороза, М. І. Савлука та ін.–К.,2000.–472с.

     3. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” від 19.02.1993р.

     4. Закон України “Про Національний банк України”.

     5. Міжнародні фінанси: Навч. посіб.  для самост. вивч. дисц. / Рязанова  Н.С. – К., 2001. – 119 с.

     6.  Кочетков В. Н., Омельченко А. В. Основы экономического анализа банковской деятельности.–К.: УФИМБ,1998.–168с.

     7. Банківська справа в Україні: законодавчі і нормативні акти / За редакцією В.А.Ющенка. – К.: 1998. – т.1,2.

     8.Григоренко  Є., О.Макаренко. Стан та можливі  напрямки вдосконалення системи  валютного контролю В Україні  // Вісник Національного банку  України. - 2000. - №12. - с. 38-40

     9. Раєвський К. Про порядок регулювання  та аналіз діяльності комерційних  банків. // Банківська справа, №2, 1997

     11. Валютный рынок и валютное регулирование: Учебное пособие / Под ред. И.Н.Платоновой. – М.: Изд-во БЕК, 1996