Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Мая 2015 в 09:17, курсовая работа
Целью настоящей работы является исследование ликвидности коммерческих банков как способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.
Для достижения поставленной цели, в дипломной работе необходимо решить следующие задачи:
-раскрыть понятия сущности банковской ликвидности;
-выявить факторы, влияющие на банковскую ликвидность и риски, возникающие под их влиянием;
-выявлены факторы, влияющие на банковскую ликвидность и риски, возникающие под их влиянием.
В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности: посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. Центральный банк Российской Федерации для поддержания коммерческими банками своей ликвидности установил определенные обязательные соотношения между собственными средствами банка и привлеченными ресурсами. Это нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.
-Охарактеризованы методы управления ликвидностью коммерческого банка.
Практика выработала ряд методов управления ликвидностью. Они основаны на управлении активами, пассивами или и теми и другими одновременно. Экономическая целесообразность применения того или иного метода управления ликвидностью обусловлена характеристиками банковского портфеля, особенностями банковских операций, средой, в которой действует банк. Так, когда банк использует принципиально различные источники привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется. Тогда может быть целесообразным применение метода конверсии фондов, метода фондового пула, метод управления ликвидностью через управление активами, метод трансформации активов, метод управления фондом, метод конверсии фондов, метод управления резервной позицией, метод управления кредитной позицией.
Ликвидность банка тесно связана с ликвидностью баланса. В целях поддержания ликвидности баланса банк обязан постоянно поддерживать необходимый и достаточный уровень средств на корреспондентских счетах, наличных средств в кассе, быстрореализуемых активов, т.е. управлять ликвидностью.
Основными элементами по управлению ликвидностью являются:
-анализ состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности;
-составление краткосрочного прогноза ликвидности;
-проведение анализа ликвидности и использование негативного для банка развития событий (состояние рынка, положение заемщиков и кредиторов);
-определение потребности банка в ликвидных средствах;
-определение избытка/дефицита ликвидности и предельно допустимых его значений;
-оценка влияния на состояние ликвидности операций в иностранной валюте;
-определение предельных значений коэффициентов ликвидности по каждой валюте и по всем валютам в целом
-рассмотрена организационно-экономическая характеристика банка ОАО «Сбербанк» г.Костромы.
«Сбербанк» для анализа и оценки ликвидности использует метод коэффициентного анализа и метод анализа денежных потоков.
За анализируемый период происходит изменение норматива ликвидности, норматив мгновенной ликвидности сократился на 20,8, норматив текущей ликвидности уменьшился на 11,7, при этом норматив долгосрочной ликвидности увеличивается на 10,7. Все показатели ликвидности соответствуют нормативному значению. Норматив мгновенной ликвидности больше нормативного значения в несколько раз.
-проанализировано состояние управления ликвидностью и дана оценка ликвидности коммерческого банка ОАО «Сбербанк» г.Костромы.
Система управления риском ликвидности «Сбербанка» включает как качественные, так и количественные методы оценки риска ликвидности. Система управления риском ликвидности, также включает планирование операций и определение необходимых источников финансирования путем применения широкого спектра методов оценки рисков: статического и динамического анализа потенциальных разрывов ликвидности (gap-анализ), сценарного подхода, включая стресс - тестирование, и оценку коэффициентов ликвидности и стоимости фондирования; на регулярной основе проводится мониторинг резервов ликвидности и возможностей по привлечению финансирования на случай дефицита ликвидности и сопровождается сценарным анализом; банк имеет план финансирования в случае непредвиденных обстоятельств, который определяет стратегии на случай возникновения дефицита ликвидности в условиях чрезвычайной ситуации.
Результатом такого подхода к управлению ликвидностью является безупречная репутация банка «Сбербанк» по исполнению обязательств перед клиентами, осуществление всех платежей без задержек и в полном объеме за все время деятельности.
-Разработаны рекомендации повышения ликвидности коммерческого банка ОАО «Сбербанк» и намечены пути их решения.
ОАО «Сбербанк» располагает необходимой суммой ликвидных средств, или может быстро их получить с помощью займов, или продажи активов. Практически любая банковская операция воздействует на ликвидность. В конечном итоге состояние ликвидности банка оказывает влияние на его платежеспособность. А, поскольку, в экономике практически не бывает безрисковых операций, ликвидность и платежеспособность также имеют рисковую составляющую. Таким образом, основная проблема ликвидности банка заключается в нахождении оптимального сочетания между категориями «Ликвидность» - «Риск» - «Прибыль». Для поддержания ликвидности ОАО «Сбербанк» на заданном уровне и продолжения увеличения ее нормативов, банк должен продолжать работать в следующих направлениях: увеличивать собственные средства банка, добиться оптимальной пропорции между сроками кредитования и привлечения ресурсов, стремиться к долгосрочному кредитованию и, главное, находить новые способы снижения рисков ликвидности.
Библиографический список.
34 Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М. : Дашков и К, 2013. – 543 с. – 5 экз.
Интернет источники.