Пассивные операции банков и их анализ

 

Из представленной таблицы 4 видно, что текущие счета и депозиты клиентов за исследуемый период 2008-2010 годы, значительно увеличился.

Темп роста составил в 2009 году 220,0 процентов и в 2010 году 148,3 процента.

 

Стабильный рост текущих счетов и депозитов клиентов за исследуемый период 2008-2010 гг. представлен в динамике в соответствии с рисунком 14.

 

 

Рисунок 14. Динамика текущих счетов и депозитов клиентов 2008-2010 гг.

 

 

Динамика текущих счетов и депозитов клиентов, за исследуемый  период 2008-2010 годы, показал значительный рост обязательств банка. Данная динамика характеризует стабильное финансовое положение Цеснабанка, доверие клиентов банку, и в результате рост текущих счетов и депозитов клиенты.

Текущие счета и депозиты клиентов составляют 66,6 процента от общей суммы обязательств, в суммарном выражении 80 313 123 тысяч тенге.

По даны годовой финансовой отчетности Цеснабанка по состоянию на 31 декабря 2009 года депозиты клиентов Банка составляли на общую сумму 3 564 613 тысяч тенге (в 2008 году 3 043 013 тысяч тенге), были заблокированы в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитам и забалансовым кредитным инструментам, предоставленным Банком.

Концентрация текущих счетов и клиентов по состоянию на 31 декабря 2009 и 2008 годов Банк не имеет клиентов, на долю каждого из которых приходиться более 10 процентов от совокупного объема остатков по текущим счетам и депозитам клиентов.

По состоянию на 31 декабря 2010 года депозиты клиентов Банка на общую сумму 4 545 839 тысяч тенге, в 2009 году 3 563 613 тысяч тенге, служат обеспечением исполнения обязательств по кредитам и забалансовым кредитным инструментам, предоставленных Банком.

По состоянию на 31 декабря 2010 года Банк имеет 13 клиентов, в 2009 году 8 клиентов, счета и депозиты которых составляют 10 процентов капитала.

Совокупный объем остатков по счетам и депозитам указанных клиентов по состоянию на 31 декабря 2010 года составляет 65 495 853 тысяч тенге, 31 декабря 2009 года 45 280 497 тысяч тенге.

Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов предоставлены в таблице 5

 

 

Таблица 5

Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов

 

Показатели	Ед. изм.	Год			2010 г. в % к
		2008	2009	2010	2008 г.	2009 г.
1	2	3	4	5	6 (5/3*100%)	7 (5/4*100%)
Кредиты и депозиты и  прочих финансовых институтов	тыс. тенге	7 690 415	14 658 906	11 966 197	155,6	81,6
Счета типа «Востро»	тыс. тенге	24 738	15 262	18 283	73,9	119,8
Производные финансовые инструменты	тыс. тенге	335	-	-	-	-
Итого:	тыс. тенге	7 715 488	14 674 168	11 984 780	155,3	81,8
П р и м е ч  а н и е - составлено автором на основании источника [28]

 

 

 

Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов составляют 6,4 процента от общей суммы обязательств, в суммарном выражении 7 715 488 тысяч тенге. Темп роста счетов и депозитов банков и прочих финансовых институтов за исследуемый период 2008-2010 гг. показал 155,3 процента и 81,8 процентов, соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2008 и 2010 годов в Цеснабанке на долю кредитов и депозитов и прочих финансовых институтов, приходилось более 10 процентов от совокупного объема остатков по счетам и депозитам банков и прочих финансовых институтов.

Совокупный объем остатков по указанным счетам и депозитам по состоянию на 31 декабря 2008-2010 годов составляет 13 862 554 тысяч тенге и  6 863 733 тысяч тенге соответственно.

 

 

 

 

Таблица 6

Текущие счета  и депозиты в разрезе корпоративных клиентов и физических лиц за 2008-2010 гг.

 

№	Показатели	Ед. изм.	Год			2010 г. в % к
			2008	2009	2010	2008 г.	2009 г.
Текущие счета и депозиты до востребования:
1	Корпоративные клиента	тыс. тенге	18 387 619	33 932 094	45 052 819	245,0	132,8
2	Физические лица	тыс. тенге	2 441 865	3 258 704	4 905 046	200,9	150,5
	Итого текущие счета и депозиты до востребования:	тыс. тенге	20 829 484	37 190 798	49 957 865	239,8	134,3
П р и м е ч а н и  е - составлено автором на основании  источника [28]

 

 

Стабильный рост текущих счетов и депозитов в разрезе корпоративных клиентов и физических лиц за 2008-2010 гг. представлен в динамике   в соответствии  с рисунком 15.

Рисунок 15. Динамика счетов и депозитов в разрезе корпоративных       клиентов и физических лиц 2008−2010 гг. (тысяч тенге)

 

Текущие счета  и депозиты клиентов в разрезе  клиентов, показал, что в общей сумме текущих счетов и депозитов до востребования, основу составляют средства корпоративных клиентов. Счета корпоративных клиентов в 2010 году достигли 45 052 819 тысяч тенге по сравнению с 18 387 619 тысяч тенге в 2008 году и 33 932 094 тысяч тенге в 2009 году, темп роста составил 132,8 процентов. Депозиты физические лиц выросли с 2 441 865 тысяч тенге в 2008 году до 4 905 046 тысяч тенге в 2010 году, а темп роста составил 150,5 процентов

Ниже в таблице 7, представлены текущие счета и депозиты клиентов в разрезе срочности вкладов за 2008−2010 гг.

 

Таблица 7

Текущие счета  и депозиты клиентов в разрезе срочности вкладов за 2008-2010 гг.

 

№	Показатели	Ед. изм.	Год			2010 г. в % к
			2008	2009	2010	2008 г.	2009 г.
Срочные вклады:
1	Корпоративные клиента	тыс. тенге	33 614 655	47 977 851	71 385 162	212,4	148,8
2	Физические лица	тыс. тенге	25 073 376	33 447 835	54 554 781	217,6	163,1
	Итого срочные вклады:	тыс. тенге	58 688 031	81 425 686	125 939 943	214,6	154,7
П р и м е ч а н и  е - составлено автором на основании  источника [28]

 

Динамика текущих счетов и депозитов клиентов в разрезе  срочности вкладов  за 2008−2010 гг. предоставлен в динамике в соответствии с таблицей 7

 

 

Рисунок 16. Динамика текущих счетов и депозитов клиентов 2008-2010 гг. (тысяч тенге)

 

 

Текущие счета  и депозиты клиентов в разрезе  срочности вкладов за 2008−2010 гг., показал также значительный рост. Темп роста счетов корпоративных клиентов за исследуемый период составил 148,8 процентов, а депозиты физических лиц 163,1 процент.

В связи вышеизложенного, можно сделать вывод, что для эффективного привлечения сбережений населения банк должен обладать следующим: 

− высоким качеством предоставляемых населению услуг; организацией информационной службы;

− эффективностью потребностей и использованием депонированных в банке средств.

2.3 Основные направления депозитной политики АО «Цеснабанк»

 

 

В АО «Цеснабанк» при осуществлении депозитных операций, в соответствии с условиями депозитной политики, с вкладчиками (юридическими и физическими лицами), заключаются договора банковского вклада и открываются лицевые счета, в целях зачисления денежных средств и их хранения.

В АО «Цеснабанк» в соответствии с депозитной политикой обязательной услугой, предлагаемой банком своим клиентам, является открытие депозитного счета. Юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, физические лица могут разместить свои временно свободные денежные средства в депозиты АО «Цеснабанк». Банковский вклад (депозит) юридического лица представляет собой денежные средства, переданные им в банк, который, в свою очередь, принимает и обязуется возвратить сумму депозита по истечении оговоренного срока и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Одновременно для учета каждого депозитного счета открываются счета для учета начисленного вознаграждения. Для открытия депозита клиент должен предоставить в банк следующие документы:

1) для вкладчиков юридических лиц-резидентов Республики Казахстан: 

документ с образцом подписи и оттиском печати;

− оригинал РНН;

− копию документа о государственной регистрации (перерегистрации);

− нотариально заверенную копию устава;

− для филиалов и представительств – копию доверенности.

2) для физических лиц - резидентов Республики Казахстан:

− документ с образцом подписи;

− оригинал РНН.

3) для физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица:

− копию документа о государственной регистрации (перерегистрации);

− удостоверение личности.

4) для юридических лиц – нерезидентов Республики Казахстан:

− документ с образцом подписи и оттиском печати;

− оригинал РНН.

5) для филиалов:

− копию документа о регистрации (перерегистрации);

− копию доверенности.

6) для физических лиц − нерезидентов Республики Казахстан:

− документ с образцом подписи;

− для физических лиц, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица – копию документа о государственной регистрации (перерегистрации);

− удостоверение личности.

Взаимоотношение банка и клиента по депозитным операциям регламентируются на основании договоров банковского вклада, которые определяют взаимные обязательства сторон и не могут изменяться в одностороннем порядке без согласия обеих сторон. Договор заключается в письменной форме, в противном случае он считается недействительным. По требованию вкладчика документ может быть оформлен либо на его имя, либо на имя определенного третьего лица. Вкладчик - гражданин вправе указать лиц, которыми в случае его смерти должен будет выдан вклад. Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада в банк.

Договор банковского вклада составляется в двух экземплярах и содержит следующие разделы: наименование сторон; предмет договора; права и обязанности банка; права и обязанности вкладчика; ответственность сторон; условия хранения и выдачи вклада; порядок выплаты вознаграждения вкладчику; порядок разрешения споров; срок действия договора; реквизиты и подписи сторон. В договоре указывается вид депозита, его сумма, вид валюты, срок, ставка вознаграждения, порядок начисления и уплаты вознаграждения.

Права и обязанности вкладчика и банка вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями и условиями конкретного вида депозита. Вкладчики вносят вклады, как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов. При вкладе до востребования деньги могут вноситься вкладчиками отдельным взносом в любых суммах и в любой периодичности. При этом расчет вознаграждения по вновь поступающим суммам производиться применительно к тому размеру вознаграждения, который применялся банком в день поступления денег.

При срочных вкладах, а также условных вкладах деньги вносятся вкладчиками в виде разового взноса, если иное не предусмотрено договором банковского вклада. Вознаграждение по договору банковского вклада выплачивается банком в порядке и размере, установленном договором банковского вклада. Начисление вознаграждения осуществляется на сумму, в зависимости от срока хранения денег на счете из расчета 360 дней в году и 30 дней в месяце. Отсчет срока по начислению вознаграждения начинается со дня, следующего за днем зачисления денег на счет. Вознаграждение может выплачиваться ежемесячно, либо в конце срока, в зависимости от условий договора. По вкладам до востребования вкладчик вправе получать причитающееся ему вознаграждение по вкладу отдельно от суммы вклада.

По срочным вкладам вкладчик также вправе получать причитающееся ему вознаграждение по вкладу отдельно от суммы вклада до истечения его срока, если иное не предусмотрено договором. По истечении срока вклада вкладчик вправе получать причитающееся ему вознаграждение в полном размере, независимо от того, истребует он вклад или нет. Договор банковского депозита для юридических лиц оформляется в письменной форме в день зачисления денежных средств. Вкладчика на депозитный счет. Заключению Договора предшествует предложение Вкладчика (устное или письменное) о заключении Договора на определенных условиях (оферта). Условия привлечения денежных средств в банковский депозит (процентные ставки, возможность пополнения или возврата части суммы депозита) определяются для каждого Вкладчика индивидуально в пределах действующих в банке процентных ставок на привлечение средств юридических лиц.

Существует следующий  порядок принятия вклада наличными  деньгами:

− оформление депозитного договора на открытие вклада;

− оформляет лицевой счет и вкладную книжку вкладчика;

− оформляются образцы подписей вкладчика на лицевой счет;

− открывается лицевой счет, на основании приходного кассового ордера, вкладной книжки и договора;

При безналичных переводах  средств с вклада вкладчик заполняет  бланк поручения на перевод. Бланк  поручения состоит из двух частей: поручения вкладчика и извещения, которые заполняются вкладчиком. При желании закрыть вклад клиент должен предоставить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.