Прогнозирование денежного потока для определенного прогнозного года

 

 

Таблица 2. Прогнозный баланс предприятия, млн. тенге.

 

Показатель		Базовый период	Прогнозируемый период
1.	Текущие активы	148,581	179,78301
2.	Внеоборотные активы	570	689,7
	Итого актив	718,581	869,48301
3.	Текущие обязательства	84,709986	102,49990831
4.	Долгосрочные обязательства	0	0
5.	Итого обязательства	84,709986	102,49990831
6.	Уставный капитал	504	504
7.	Нераспределенная прибыль	129,871014	157,14392694
8.	Итого собственный капитал	633,871014	661,14392694
	Итого пассив	718,581	763,64383525
		Требуемое внешнее финансирование	105,83917475
		Итого	763,64383525

 

 

Так как активы прогнозируемого периода больше пассивов, то возникает потребность в дополнительном внешнем финансировании.

Для обеспечения прогнозируемого объёма продаж требуются новые капитальные вложения (в основные средства) в сумме 689,7-570=119,7 млн. тенге.

Прирост оборотных активов должен составить 31,20201 млн. тенге.

Прогнозируемый пророст источника финансирования не покрывает возрастающие потребности предприятия, поэтому предприятию необходимо привлечь 105,83917475 млн. тенге.за счёт внешних источников финансирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Денежные потоки - один из центральных элементов жизнедеятельности любого предприятия. Управление ими является неотъемлемой частью управления всеми финансовыми ресурсами предприятия для обеспечения цели предприятия - получения прибыли.            Подводя итог, можно сказать, что успех предприятия зависит от его способности генерировать денежные средства для обеспечения его деятельности. Самая важная задача руководителя (финансового менеджера) – это планирование положительных потоков денежных средств от основной деятельности и поиск наиболее выгодных источников финансирования.

В рыночных условиях управление денежными средствами становится наиболее актуальной проблемой управления всем предприятием, потому что именно здесь сосредоточены основные пути получения положительных финансовых результатов. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

 

1. Кукукина И.Г. Финансовый менеджмент: Учеб.пособие. – М.:Юристъ,2000
2. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М,2001
3. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002
4. Кистерева Е.В.Прогноз движения денежных средств в инвестиционном проектировании: журнал«Справочник экономиста» №4, 2007