Совершенствование депозитной политики коммерческого банка

исчислением и уплатой налогов, ведет учет хозяйственных средств, внутреннюю

бухгалтерию основных фондов, а также  учет и переоценку имущества.

Филиал «Орловский» Импэксбанка  предлагает своим клиентам несколько видов

рублевых и валютных  вкладов. Рублевые вклады: «Срочный» от 31 дня  до 365

дней; «Рубин», «Сапфир», «Бриллиант»  сроком 3, 6, 12 месяцев с выдачей  по

выбору клиента дебетовой банковской карты;  «Долгосрочный» на 12 и 18

месяцев, а также «До востребования» и «Зарплатный» с неограниченным сроком

вклада. К числу валютных вкладов, предоставляемых Импэксбанком, относятся:

«Срочный» в долларах и евро, а  также долларовые вклады «Рубин», «Сапфир»,

«Бриллиант», сопровождающиеся выдачей  пластиковой карты, «Долгосрочный», «До

востребования», а также наряду с этим для владельцев вклада «Зарплатный»

предоставляется долларовый вклад  «Премиальный», минимальный первоначальный

взнос и срок которого не ограничен (приложение И).

Рассматривая динамику привлеченных Импэксбанком средств, можно отметить

тенденцию увеличения ресурсного потенциала банка. В ходе анализа привлеченных

временно свободных средств  обратим внимание на следующие моменты.

Для начала отметим, что банк пользуется все большей популярностью у

населения. Этот факт подтверждают динамика числа клиентов в отделениях

Импэксбанка и увеличение объема привлекаемых вкладов от клиентов. Количество

счетов частных лиц  увеличивается  стремительными темпами. Например, число

клиентских счетов на 1 января 2001 года достигло 115 тысяч, при этом три

четверти открыто в региональных отделениях банка.

Широкий спектр вкладов, дополнительные возможности по расчетам и удобный

режим работы не могли не вызвать  быстрый рост количества клиентов. Так, в

2001 году примерно 112 тысяч вкладчиков открыли в Импэксбанке счета. Общее

количество счетов выросло на 55% и превысило 247 тысяч. Остатки на счетах

выросли более чем в 2 раза и достигли 2,3 млрд. руб. Тенденция роста

клиентской базы и остатков на счетах сохранилась и в последующее  время

(рисунок 11).

Итак, рост числа вкладчиков и остатков на счетах говорит о том, что

Импэксбанк имеет тенденцию  к увеличению объема привлекаемых ресурсов от

частных вкладчиков. Справедливо заметить, что в структуре пассивов банка

средства населения растут незначительными темпами. В начале 2000 года

средства населения в структуре  привлеченных ресурсов банка составляли порядка

20%, а к 2002 году их объем  вырос всего лишь на 4%. При этом  следует отметить

незначительное снижение доли депозитов  физических лиц в 2002 году по

сравнению с 2001 годом.

Таким образом, пополнение ресурсного потенциала банка происходит в основном

за счет депозитов юридических  лиц (приложение К, таблица К.1).

    

 

       Рисунок 11 –  Вклады физических лиц в Импэксбанке  в 2000 – 2002 гг.      

Анализируя работу Импэксбанка  в области привлечения депозитов  от частных

вкладчиков необходимо отметить, что  банк имеет тенденцию к увеличению

привлекаемых от населения средств. Об этом свидетельствуют данные таблицы 7.

Таблица 7 – Объем депозитов, привлеченных Импэксбанком  от населения

                                  В   тыс. руб.                                 

    

Вид депозита	2000 год	Измене-ние, %	2001 год	Измене-ние, %	2002 год	Измене-ние, %
Депозиты физических лиц всего:	1018940	–	2287514	+124,5	4615244	+101,8
в т. ч.
рублевые	272057	–	656114	+141,2	1038430	+58,3
валютные	746883	–	1631400	+118,4	3576814	+119,2
депозиты под пластиковые карты	194999	–	280000	+43,6	900609	+221,6

 

Исходя из данных таблицы 7,  можно  сказать, что в структуре привлеченных

банком вкладов граждан в 2000 году лидирующие позиции принадлежат  валютным

депозитам. Их доля в суммарных  депозитах физических лиц составила 73,3%,

соответственно на долю вкладов  в национальной валюте приходится лишь 26,7%. В

последующие годы доля вкладов в иностранной валюте постепенно увеличивается.

Из таблицы видно, что по состоянию  за 2001 год объем вкладов граждан  в

Импэксбанке вырос по сравнению  с прошлым годом в 2,2 раза и  составил 2 287

514 тыс. руб., в т. ч. величина  рублевых вкладов увеличилась на 384 057 тыс.

руб., валютных на 884 517 тыс. руб. Следовательно, прирост депозитов был в

основном обусловлен значительным ростом вкладов в иностранной  валюте.

Разработка различных мероприятий  по совершенствованию работы с частными

вкладчиками позволила Импэксбанку и в 2002 году сохранить тенденцию к

увеличению объема привлекаемых депозитов  от населения. По состоянию  на

конец года вкладчики доверили банку  сбережений   на     сумму 4 615 244 тыс.

руб., что на 101,8% больше, чем в  прошлом году. По объемным характеристикам

на первом месте находятся все  те же валютные депозиты. Так, за 2000 год

валютные депозиты составили 746 883 тыс. руб., а в 2002 году данный

показатель увеличился  почти  в 5 раз    и составил  3 576 814 тыс. руб.

Данная тенденция объясняется тем, что вкладчики предпочитают хранить свои

сбережения в валюте, так как  именно  они по истечении срока  депозита принесут

реальный доход, а не просто сберегут деньги от инфляции. То есть приоритет

депозитов, открытых в иностранной  валюте, по сравнению с рублевыми вкладами

свидетельствует о желании клиентов получать доходы в валюте с целью

подстраховки от инфляционных обесценений  рублевых сумм.

Еще одним аспектом в работе Импэксбанка  с депозитами частных вкладчиков

является открытие вкладов, сопровождающееся выдачей дебетовых пластиковых

карт. Как видно из таблицы 9, за анализируемый период произошло  некоторое

снижение доли средств на депозитных счетах, предназначенных для расчетов с

помощью пластиковых карт. В Импэксбанке  на «карточных» счетах  в 2000 году

находилось около 20% всех привлеченных этим банком средств граждан, в 2001

году доля депозитов под пластиковые  карты в общем объеме вкладов  населения

сократилась до 12,2%, а в 2002 году банк вновь начинает набирать обороты  по

данному показателю. По сравнению с прошлым годом депозиты под пластиковые

карты выросли на 7,3% и составили 900609 тыс. руб.

Что касается регионального аспекта, то можно отметить, что филиал «Орловский»

Импэксбанка постепенно наращивал  свой ресурсный потенциал, привлекая все

больше   вкладов (таблица 12).

Таблица 12 – Объем   привлеченных   депозитов   филиала   «Орловский»

Импэксбанка

В    тыс. руб.

    

Показатели	2000	2001	Изменение, %	2002	Изменение, %
Депозиты всего	900000	670000	-25,5	1140000	70,15
в т. ч.
физических лиц	172800	192290	11,3	400140	108,05
юридических лиц	727200	477710	-34,3	739860	54,9

 

Данные таблицы свидетельствуют, что в 2000 году филиал банка принял от

населения средств для сбережения на сумму 900 000 тыс. руб., из них 19,2%

составили средства физических лиц и 80,8% – средства юридических лиц. По

итогам 2001 года филиалом было привлечено депозитов на сумму 670 000 тыс.

руб., что на 25,5% меньше, чем в  прошлом году. В структуре привлеченных

средств филиала в 2001 году депозиты юридических лиц уменьшились на 34,3% и

составили 477 710 тыс. руб. А по вкладам  физических лиц наблюдается обратная

ситуация – за 2001 год они выросли  на 19 490 тыс. руб. и к концу года их

величина составила 192 290 тыс. руб.  В 2002 году, несмотря на снижение

ставок по вкладам, филиалом было привлечено депозитов в 1,7 раз больше, а

именно на   сумму 1 140 000 тыс. руб. Данная величина составляет 24,7% от

суммарного объема привлеченных Импэксбанком средств во вклады в 2002 году.

Банковские вклады физических лиц в реальном выражении в 2002 году увеличились

на 108,05%, в то время как средства предприятий только на 54,9%.

Подводя итог в целом по объему привлеченных депозитов филиала  «Орловский»

Импэксбанка, можно сказать, что  пока темпы роста депозитов физических лиц

заметно опережают соответствующий  показатель по предприятиям, объемы

привлечения ресурсов со стороны которых  в филиале банка за 2000-2002 годы

практически не выросли, и это привело  к снижению доли депозитов предприятий  в

привлеченных средствах с 80,8% в 2000 году до 64,9% на конец 2002 года. В

отличие от объема средств на счетах предприятий, которые в течение  года

сокращались, объем вкладов населения  постоянно возрастал. Рост сбережений

населения – позитивный момент, свидетельствующий  о том, что население сейчас

удовлетворяет не только свои текущие  потребности, но и имеет возможность

откладывать средства на будущее. Это  свидетельствует и об улучшении  ситуации

в экономике региона.

При раскрытии теоретических основ  депозитной политики упоминалось, что  одной

из ее составляющих является процентная политика по принимаемым вкладам, так

как депозитный процент является эффективным  инструментом в области

привлечения ресурсов. Рассматривая динамику процентных ставок, можно  отметить

тенденцию их снижения на протяжении всего анализируемого периода. Так, самые

высокие ставки по депозитам приходились  на 2000 год, они находились в

диапазоне от 36 – 40% по срочным вкладам. Высокие проценты по привлекаемым от

населения ресурсам обусловлены тем, что Импэксбанк является «преемником»

банка «Российский кредит», за которого необходимо было погасить все его

обязательства. Это можно было сделать  привлекая вклады клиентов (и чем

больше, тем лучше), заманив их высокими процентами за пользование ресурсами.

Однако для клиентов такие ставки были одновременно высокодоходными и

высокорискованными.

Одной из причин снижения Импэксбанком процентных ставок по депозитам в 2002

году являлось снижение ЦБ РФ ставки              рефинансирования до 21%.

Основная функция депозита –  средство сбережения, и он лишь тогда приносит

доходность, когда процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает

инфляцию. В отношении ставок Импэксбанка  в 2002 году можно сказать, что доход

получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок. Так,

уровень инфляции в 2002 году оценивался в 15,1%, а банк предлагал вклады по

ставкам 15,5% (депозит на 181 день), 15,75%          (271 день) и 16,5%

годовых (365 дней).

Рассматривая  вклады Импэксбанка  со стороны доходности,  можно  сделать

предположение  о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения

удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает  как

увеличение суммы вклада в течение  срока его действия, так и частичное  снятие

средств со счета (например, «Сапфир» или «Бриллиант» в рублях России и в

долларах США). В течение срока  действия такого вклада на все дополнительные

взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года,

несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам  на этот

момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки

в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность  в любой

момент без какой-либо потери снять  часть вклада и вложить полученные средства

в новый вклад  под ставку, действующую на этот момент.

Подводя итог деятельности Импэксбанка  в сфере работы с депозитами, можно

сказать, что гибкие условия, возможность  свободно оперировать счетом выделяют

вклады Импэксбанка среди других банков, а широкая сеть филиалов и отделений

делает банк ближе к частному клиенту, а его услуги – доступней. Тем самым

новая стратегия превратила Импэксбанк из специализированного кредитного

учреждения по обслуживанию экспортно-импортных  операций корпоративных

клиентов в крупный универсальный  институт, реализующий все основные виды

банковских услуг.

  2.3. Моделирования кредитно-депозитных операций ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» 

Моделирование банковских операций является одним из важных этапов при

выполнении консалтинговых работ  по анализу и оценке деятельности банка или по

разработке проекта корпоративной  информационной системы (КИНС).

Имеющийся опыт моделирования банковских операций позволяет выделить два

различных подхода к моделированию.