Совершенствование потребительского кредитования АО ДБ «Альфа-Банк»

5) предоставляет запрашиваемые  данные в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, нормативными правовыми актами уполномоченного органа Республики Казахстан, Национального Банка Республики Казахстан и внутренними нормативными документами Банка;

6) осуществляет контроль  над  деятельностью Филиала и  обеспечивает  выполнение решений Банка;

7) совершает иные действия в  пределах Доверенности и Положения.

Главный бухгалтер Филиала является руководящим работником Филиала и несёт индивидуальную   ответственность   за   бухгалтерский   учёт,   равно   как   и   отчётность деятельности.

Одними из ведущих отделов ДБ АО «Сбербанк» является отдел кредитования и отдел контроля.

Отдел кредитования проводит работу по: 1) формированию кредитного портфеля; 2) кредитованию клиентов; 3) контролю за обеспечением ссуд;                  4) анализу кредитных операций; 5) методическому обеспечению.

Кредитный отдел сосредоточивается на следующих функциях:

1) оформление кредитных договоров  и подготовка распоряжений операционному отделу по выдаче и погашению ссуд;

2) осуществление контроля за  своевременным погашением основного  долга и процентов;                   

3) оформление  дополнительных соглашений,  пролонгация кредитов;

4) проведение анализа финансового  состояния заёмщика;

5) разработка и принятие мер  по досрочному взысканию ссудной задолженности;

6) предоставление оперативной отчётности  о состоянии кредитов и уплаченных процентов;

7) разработка рекомендаций по  оптимизации структуры кредитных вложений;

8) внедрение новых форм и методов  кредитования. [19]

В 2007 году Банком была получена лицензия на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте. В том же году уставный капитал Банка был увеличен почти в 15 раз и составил 29 млрд. тенге (более 240 млн. долларов), что позволило ДБ АО «Сбербанк» войти в число 10 крупнейших банков Республики Казахстан по размеру уставного капитала.

Основные события 2008 года:

    ∙   Банк стал Принципиальным членом международных платежных систем Visa и MasterCard International.

• ДБ  АО  «Сбербанк»   начал  сотрудничать   с   крупными   компаниями различных отраслей экономики: ТОО «Компания Магнум» - сеть магазинов «Магнум»,   оптовая   и   розничная   торговля;   ОЮЛ «АПУП   «Гефест»   - предприятие    угольной    промышленности;    АО   «Карагандинский    Завод Асбестоцементных Изделий» - производство и переработка цемента; ТОО «Актюбинская медная компания» -добыча и  обработка меди, ТОО «SM Market    retail»-    сеть    магазинов    «SM    Market»;    TOO    «СевКазЭнерго Петропавловск»      -  крупнейшая      энергетическая      компания      города Петропавловска. Наиболее важными сделками по итогам 2008 года стали: заключение соглашения о сотрудничестве между ДБ АО «Сбербанк» и Талдыкорганским заводом свинцовых аккумуляторов ТОО «Кайнар АКБ» и заключение соглашения о сотрудничестве между ДБ АО «Сбербанк» и одним из крупнейших ритейлеров Атырауской области Группой компаний «Дана»
• 2009 был ознаменован . тем, что Дочерний Банк АО «Сбербанк России» в Казахстане стал лауреатом почетной международной деловой премии «Байтерек» в номинации «Капитальный партнер». ДБ АО «Сбербанк» стал победителем в номинации «Лучший Банк 2008 года с иностранным участием» Республики Казахстан в 2008 году по версии журнала «Деловар» при поддержке Национальной экономической палаты «Союз Атамекен» и Акимата города Алматы
• Одним из важных событий 2009 года стало открытие первой ЛИН-лаборатории, положившей начало большой программы по внедрению Производственной Системы Сбербанка.
• Банк принял участие в третьем транше Антикризисной Программы Правительства Казахстана по кредитованию МСБ, проводимой совместно с' фондом Даму, выделив для себя три основных приоритета – своевременность, значимость и перспективность кредитуемого проекта. [20]

      В сентябре стартовала новая имиджевая рекламная кампания «Деньги - это Ваш труд», основной идеей которой является бережное отношение к деньгам, как необходимое условие процветания каждого гражданина   страны ДБ АО «Сбербанк» вошел в число ведущих финансовых институтов Казахстана, подписавших с Министерством индустрии и торговли Республики Казахстан Меморандум о создании казахстанского «Клуба Инвесторов и Кредиторов». Решением Правления Казахстанской фондовой биржи (KASE) Дочернему Банку АО «Сбербанк» (Алматы) присвоен статус маркет-мейкера рубля Российской Федерации.

     Основные события 2010 года. В январе   в  Северо-Казахстанской области  в г.Петропавловск, был открыт двенадцатый Филиал Сбербанка на территории Казахстана. ДБ   АО   «Сбербанк   перешел   на выпуск   платежных   карт   Visa   с микрочипом.

     ДБ АО «Сбербанк» заключил соглашение  о сотрудничестве с ТОО «Компания  Магнум». В рамках данного соглашения стороны намерены развивать сотрудничество  в  области инвестиционного  финансирования,  в частности, в строительстве 2 новых магазинов «Магнум» в г. Алматы в 2010 году в феврале.

     ДБ АО «Сбербанк» и   Группа компаний «Батыс Самал», объединяющей 18 наиболее крупных и стабильно работающих предприятий Западноказахстанской области,   основными видами деятельности которых, являются   производство   строительных   материалов   и   товаров   народного потребления,     пассажиров     и     грузоперевозки,     сельское     хозяйство     и машиностроение, заключили Генеральное Соглашение о расчетно-кассовом обслуживании. [21]

Рассмотрим в таблице 3 изменения 2009 года по отношению к 2007 году.

Активы возросли на 142,9 млн. тенге за счет увеличения займов, предоставленных клиентам, возросших на 66 933,1 млн. тенге, это примерно в 3,5 раза больше по сравнению с 2007 годом и вложений в ценные бумаги на 27,1 млн. тенге, этот показатель почти в 4 раза превышает показатели 2007 года. При этом наблюдаются уменьшения за счет ценных бумаг по договору обратного РЕПО на -21,0 млн. тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Динамика основных финансовых показателей ДБ АО "Сбербанк"

за 2007-2009года                                                                                   ( млн.тенге)

 

Показатели	2007г.	2008г.	2009г.	Сравнение 2009г с 2007г
				(+;-)	%
1	2	3	4	5	6
Активы
Касса и остатки в национальных (центральных) банках	2787,5	3 597,5	7346,8	4559,3	264
Аффинированные драгоценные металлы		0	0	0	0
Задолженность Национального Банка РК	1516,3	1305,0	64505,7	62989,4	425
Ценные бумаги по договору обратного РЕПО	21055,4	875,3	0	-21055,4	0
Производные финансовые инструменты	19,5	0	1556,3	1536,8	798
Cчета и вклады в других  банках (за вычетом резервов на  возможные потери)	7081,6	2274,7	4123,9	-2957,6	0,58
Займы, предоставленные клиентам (за вычетом резервов на возможные потери)	14521,0	64475,0	81454,1	66933,1	560
Вложения в ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери)	9089,1	8214,8	36285,5	27196,4	399
Инвестиции в капитал и субординированный долг	2,4	0	0	-2,4	0
Основные средства (за вычетом амортизации)	2504,7	3465,5	4645,5	2140,7	185
Нематериальные активы (за вычетом амортизации)	52,2	73,6	195,2	143,0	373
Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери)	467,5	1138,9	2 006,3	1538,8	429
Итого активов:	59200,1	86531,8	202119,7	142919,5	341
Обязательства
Корреспондентские счета и вклады банков	1350,7	4271,3	10471,3	9120,6	775
Задолженность перед банками	0	989,5	7 899,7	7 899,7	0
Ценные бумаги, проданные по соглашениям РЕПО	0	15 ,0	0	0	0
Производные финансовые инструменты	0	1008,1	1555,8	1555,8	0
Банковские счета и вклады клиентов	19208,5	38892,0	138355,3	119146,8	720
Субординированный долг	5 561,5	5565,1	5563,1	1,6	100
Налоговые обязательства	44,1	237,9	349,2	305,1	790
Отсроченное налоговое обязательство	332,4	119,0	136,3	-196,0	0,41
Прочие обязательства	237,9	1373,2	2948,5	2710,6	239
Итого обязательства:	26735,3	52471,4	167366,5	140631,2	626
Собственный капитал
Уставный капитал	29000,0	29000,0	29000,0	0	0
в том числе:
простые акции	10000,0	10000,0	10000,0	0	0
привилегированные акции
Эмиссионный доход	19000,0	19000,0	19000,0	0	0
Изъятый капитал
Резервный капитал	352,3	1344,0	2887,0	2534,6	819
Резерв переоценки основных средств	600,5	0	0	0	0
Прочие резервы	-25,5	-50,1	105,6	131,1	-413
Чистая прибыль (убыток) за период	2537,4	3766,5	2760,5	223,0	108
Итого капитал:	32464,7	34060,3	34753,1	2288,3	107
Итого обязательств и собственного капитала:	59200,1	86531,8	202119,7	142919,5	341

 

     Из таблицы 3 видно  что активы возросли на 142,9 млн. тенге за счет увеличения займов, предоставленных клиентам, возросших на 66 933,1 млн. тенге, это примерно в 3,5 раза больше по сравнению с 2007 годом и вложений в ценные бумаги на 27,1 млн. тенге, этот показатель почти в 4 раза превышает показатели 2007 года. При этом наблюдаются уменьшения за счет ценных бумаг по договору обратного РЕПО на -21,0 млн. тенге.

 

Таблица 4

Анализ структуры баланса ДБ АО «Сбербанк» за 2008,2009г.г

(млн. тенге)      

 

Наименование статей	На 1 янв. 2008		На 1 янв. 2009		Прирост
	остатки	Доля (%)	остатки	Доля(%)	(+,-)	(%0
Кредиты клиентам, нетто	74055	76	90654	41	16 599	22
Средства в банках	5878	6	75070	34	69 191	1 177
Инвестиции в ценные бумаги	8023	8	37 755	17	29733	371
Денежные средства	3 589	4	5 999	3	2410	67
Прочие активы	5 990	6	11 856	5	5866	98
Итого активов	97 535	100	221334	100	123799	127

 

      Из таблицы 4 видно, что активы  за 2009 год выросли на 127%, составив на 1 января 2010 года 221 334 млн. тенге. Ключевым фактором роста стало размещение привлеченных средств на межбанковском рынке. Доля средств в банках возросла с 6% в 2008 году, до 34% в 2009 году. Кредиты, предоставленные клиентам, выросли за отчетный период на 22% и достигли 90 654 млн.тенге. Доля кредитного портфеля в активах снизилась до 41 % против 76% в 2008 году. Доля ценных бумаг в структуре активов увеличилась на 9 п.п. и достигла 17%. Доля денежных средств и прочих активов изменилась незначительно и составила соответственно на 1 января 2010 года 3% и 5%.

По    данным     годового     баланса    оценены     основные    показатели деятельности   банка,   проанализировав   величину   собственного   капитала, показатели доходности и прибыльности на единицу активов и вложенного капитала. Основными показателями деятельности банка являются:

• Коэффициент независимости
• Коэффициент финансовой устойчивости
• Коэффициент рентабельности собственного капитала и активов. 
  Рассчитаем эти коэффициенты, чтобы проанализировать деятельность ДБ АО 
  «Сбербанк» на основе финансовых отчетов.

Коэффициент независимости определяет насколько предприятие независимо от заемных средств и способно маневрировать. Рост его свидетельствует об увеличении финансовой независимости предприятия, снижения риска финансовых затруднений в будущих периодах. Считают, что коэффициент независимости желательно поддерживать на высоком уровне. Именно Значение данного показателя должно в пределах 0,5-0,6. В этом случае риск кредиторов сведен к минимуму: продав половину имущества, сформированную за счет, собственных средств, предприятие может погасить свои долговые обязательства, даже если вторая половина, в которую вложены заемные средства, будет по каким-то причинам обесценена. Коэффициент рассчитывается по формуле:

Коэффициент независимости = СК / Валюта баланса.                  (1)

Коэффициент независимости (2007 г.) =32464,7 /59200,1 = 0,548

Коэффициент независимости (2008 г.) =34060,3/86534,8 = 0,393

Коэффициент независимости (2009 г.) =34753,1 /202119,7 = 0,172

Коэффициент независимости ДБ АО «Сбербанк»   находится в допустимых пределах   и   свидетельствует   о   том,   что   банк   не   зависит   от  внешних источников финансирования.

Коэффициент   финансовой   устойчивости   -   доля   чистых  активов   в совокупных   активах   компании.   Коэффициент   финансовой   устойчивости показывает долю активов компании финансируемых за счет собственного капитала. Он равен отношению суммы источников собственных средств и долгосрочных   кредитов   и   займов   к   итогу   актива   баланса.   В   качестве стандарта для данного коэффициент используется интервал значений 0,5-0,7.

Коэффициент рассчитывается по формуле:

Коэффициент фин. устойчивости = СК + Д.О. / Валюта баланса   (2)

Коэффициент финансовой устойчивости (2007г.) = 32464,7 + 19540,9/59200,1 =0,878

Коэффициент финансовой устойчивости (2008 г.) = 34060,3 +39011  / 86534,8 =0,844

Коэффициент финансовой устойчивости (2009г.) =34753,1 + 138491,6/202119,7 =0,85

 

Таблица 5

Основные финансовые показатели деятельности ДБ АО «Сбербанк» за 2007-2009 г.г.

 

№	Наименование	2007г.	2008г.	2009г.	Оптимальное значение
1	Коэффициент независимости %	0,548	0,393	0,172	0,5-0,6
2	Коэффициент финансовой устойчивости %	0,878	0,844	0,857	0,5-0,7
3	Коэффициент рентабельности %	7,81	11,0	7,94	7

 

     Рассмотрим в таблице 5 изменения 2009 года по отношению к 2007 году.

Коэффициент независимости определяет насколько предприятие независимо от заемных средств и способно маневрировать. В данном случаи коэффициент независимости снизился и говорит о росте заемных средств.

Коэффициент   финансовой   устойчивости   -   доля   чистых  активов   в совокупных   активах   компании.   Коэффициент   финансовой   устойчивости по сравнению с 2007г снизился, что говорит об уменьшении доли чистых активов в совокупных   активах   компании.

Сравнение коэффициента   рентабельности    собственного    капитала    показывает что способность  предприятия  эксплуатировать  активы  незначительно снизились по сравнению с 2007г.

Коэффициент   рентабельности    собственного    капитала    показывает способность  предприятия  эксплуатировать  активы  для  создания  доходов. Собственники капитала (акционеры, учредители) вкладывают в предприятие свои средства с целью получения прибыли от этих инвестиций, поэтому, с их точки зрения, наилучшей оценкой результатов хозяйственной деятельности является   наличие   прибыли   на   вложенный   капитал  -рентабельность собственного капитала. Коэффициент рассчитывается по формуле: