Становление и развитие кредитной системы России

Правила статистической отчетности содержат основные условия  составления отчетных форм и таблиц о работе банков применительно к  участкам их деятельности. Ежемесячная, квартальная и годовая отчетности составляются по кредитным вложениям, безналичным расчетам, кассовым оборотам, составу и структуре денежной массы, финансированию капитальных вложений и другим участкам. Отчет о годовой деятельности Центрального банка представляется Государственной Думе, Правительству и Президенту РФ;

·         государственной регистрации кредитных учреждений. Во исполнение этой функции Банк рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на право ведения банковских операций. Такие лицензии выдаются только кредитным учреждениям, располагающим квалифицированными кадрами для выполнения возлагаемых на них обязанностей.

Страховые компании, инвестиционные, пенсионные и благотворительные  фонды не относятся к звеньям денежно-кредитной системы, не имеют права совершать банковские операции, и поэтому лицензии на банковскую деятельность им не предоставляются. Они находятся на статусе банковских клиентов и в качестве таковых проводят расчетно-денежные операции в соответствии с правилами Центрального банка.

Рассмотрев пакет документов, Центральный банк принимает решение  об открытии нового кредитного учреждения. Операции последнего начинаются после передачи лицензии ответственному должностному лицу банка. Отзыв лицензий производится при нарушении уставных требований банков и федерального законодательства в области банковской деятельности;

·         организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений. После открытия кредитных учреждений и начала их операций Центральный банк осуществляет постоянный контроль за их деятельностью. Эта работа проводится расчетно-кассовыми центрами банка, в которых находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов. Анализируя обороты и остатки денежных средств на этих счетах, РКЦ получают необходимую информацию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии коммерческих банков;

·         реализации облигаций государственных займов и кредитования расходов федерального бюджета. Центральный банк – уполномоченный орган Министерства финансов по продаже облигаций государственных займов. Реализация облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых формируется Министерством финансов и Центральным банком.

Продажа облигаций производится на трех уровнях рынка. Первый уровень – это предприятия, организации, учреждения и население. Они свободно покупают и продают долговые обязательства государства за счет временно свободных денежных средств. Основная часть облигаций подлежит продаже на данном рынке. Второй уровень – коммерческие банки, которые размещают свои активы в операциях с ценными бумагами государства. Такие операции отличаются меньшей степенью риска по сравнению с бизнес-кредитами функционирующим предпринимателям. Третий уровень – собственно Центральный банк, покупающий остаточную (невыкупленную) часть выпущенных облигаций. В большинстве стран мира законодательство о центральных банках запрещает последним открытую покупку облигаций государственных займов. Для этого банк должен быть наделен особыми полномочиями, предоставляемыми органами законодательной и исполнительной власти.

Помимо распространения  облигаций государственных займов Центральный банк России производит прямое кредитование расходов бюджета  за счет своего эмиссионного фонда. В 1992—1994 гг. основная часть этого фонда использовалась для покрытия текущих расходов государства в размере 75% бюджетного дефицита. Погашение задолженности производилось за счет поступления налогов в доходную часть бюджета. При отсутствии доходов предоставленные кредиты списывались на убытки Центрального банка с последующей компенсацией за счет различных источников денежных средств Министерства финансов. С 1 января 1995 г. прекращено прямое кредитование ЦБР расходов федерального бюджета;

·         регулирования золотовалютных резервов страны. Центральный банк России является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по продаже и покупке золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения на золотых и валютных рынках. Продажа и покупка золота происходят по цене за одну тройскую унцию (31,1 г).

В настоящее время  официальный курс рубля по отношению  к доллару США и другим иностранным  валютам устанавливается ЦБР, а  биржевой определяется по результатам торгов на межбанковской валютной бирже в г. Москве. В торгах принимают участие наиболее крупные и стабильные коммерческие банки. Право на ведение валютных операций имеют банки, получившие генеральную лицензию Центрального банка России. По этой лицензии они могут выполнять все виды валютных операций, включая перевод денежных средств в ближнее и дальнее зарубежье. Частичная лицензия предоставляет право на ведение валютных операций только на территории нашей страны.

Основными формами безналичных расчетов по экспортно-импортным операциям являются документарное инкассо и аккредитивные поручения. При этих формах расчетов переводимые денежные средства сосредоточиваются на счетах «Ностро». В отличие от обычных банковских депозитов остатки этих средств получили название авуаров. Для сокращения авуаров по аннулированным внешнеторговым соглашениям сумма свободных средств подлежит возврату на счета импортера в отечественные банки. Возврат авуаров означает сокращение искусственного вывоза капиталов из нашей страны и имеет большое значение для выполнения различных инвестиционных программ. По экспертным оценкам ЦБ РФ, авуары и вклады российских коммерческих структур и граждан в банках Европы и Америки составляют более 50 млрд долл.;

·         составления платежного баланса страны. В условиях ликвидации золотомонетного стандарта и монетного паритета основой обеспечения банкнот Центрального банка служат товарные массы, включая товары отечественного и зарубежного производства.

Главным каналом покупки  и продажи товаров на мировых товарных рынках служит внешняя торговля. Внешнеторговые отношения нашей страны с зарубежными партнерами основываются на принципе «нетто-баланса», или равенства покупок и продаж товаров. Подобная эквивалентность позволяет осуществлять внешнюю торговлю с минимальным участием золотовалютных резервов для завершения расчетов.

В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ РФ составляется платежный  баланс Российской Федерации. В балансе  отражается соотношение платежей и поступлений в страну инвалюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса. Соотношение платежей в области внешней торговли имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам. При превышении экспорта над импортом спрос на отечественную валюту возрастает, а при обратном соотношении – падает, что оказывает соответствующее воздействие на курс рубля. Поэтому поддержание стабильности платежного баланса – одна из наиболее важных задач Центрального банка, связанная с регулированием курса рубля.

При ухудшении платежного баланса Центральный банк прибегает  к валютным интервенциям на межбанковских  биржах, поддерживая, таким образом, установленный валютный коридор. В  свою очередь нормализация внешней торговли и платежей по экспортно-импортным и другим операциям позволяет создавать дополнительные резервы, что укрепляет валютные позиции Центрального банка.

2. Центральный банк  РФ (Банк России) возглавляет кредитную  систему страны, имеет монопольное  право эмиссии банкнот и осуществляет кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. Его деятельность определяется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает, что назначение на должность и освобождение от должности его председателя осуществляются Государственной Думой по представлению Президента РФ. Кроме того, Государственная Дума назначает и освобождает от должности членов Совета директоров. Банк России обязан представлять годовой отчет и аудиторское заключение Государственной Думе, которая определяет аудиторскую фирму для проведения проверки, а также проводит парламентские слушания о деятельности Банка России.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В противном случае он информирует об этом Государственную Думу и Президента.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными  правовых актов федеральных органов  государственной власти, органов  государственной власти субъектов  РФ и местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, является органом государственного управления специальной компетенции и осуществляет управление денежно-кредитной системой, а с другой – юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Полномочия Центрального банка, направленные на предпринимательскую  деятельность, установлены ст. 45–47 Закона «О Центральном банке РФ», в соответствии с которыми он имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом.

Банк России является органом регулирования и надзора  за деятельностью кредитных организаций, за соблюдением ими банковского  законодательства и нормативных актов. При этом преследуется главная цель – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции он осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора.

 

ТЕМА 12. Банки и их роль в рыночной экономике

Основные вопросы темы

1. Банковский продукт и банковская  услуга.

2. Коммерческий банк и система  денежных расчетов.

3. Операции коммерческих банков.

4. Лицензирование банковской деятельности.

1. Банки представляют  собой особые экономические органы, институты, предназначенные для обслуживания экономических отношений. Банки являются важной составной частью бизнеса и всего делового мира.

Банки занимаются специфической  деятельностью, имеющей производительный характер, т.е. создающей собственный  продукт. Банковский продукт – это  услуги. Банки не производят материальных благ, но их деятельность необходима для доведения благ до потребителя.

При характеристике банковского продукта рассматриваются:

·         экономическая характеристика продукта (целевое назначение, содержание, роль);

·         порядок организации представления продукта и его эффективной реализации (цена, срок, правила документооборота, порядок учета и др.);

·         набор документов, сопровождающих реализацию банковского продукта.

Банковские услуги создают дополнительную стоимость, которая прибавляется к цене продукта, созданного в материальных отраслях производства.

Это:

·         платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровнях;

·         аккумулируемые денежные средства – преобразование их в работающие;

·         кредиты клиентам.

Другой вид услуг:

·         подготовка и переподготовка кадров;

·         информация и консультирование клиентов;

·         аналитические исследования.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов  коммерческих предприятий, но и выполняет  важную роль финансового посредника в следующих областях:

·         перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

·         при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов;

·         при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

2. Денежные расчеты  в рамках национальной экономики  могут иметь наличную и безналичную формы.

При безналичной форме  расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются  со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов. В РФ безналичные расчеты осуществляются в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 г.

Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов. Банковские счета могут быть следующих видов: расчетные (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными.