Становление и развитие кредитной системы России

ТЕМА 1. Роль денег в рыночной экономике, их
	сущность и функции

Основные вопросы темы

1. Сущность и функции  денег, эволюция их форм.

2. Виды денег.

1. В экономической  литературе деньги определяются: как экономическая категория,  т.е. как специфические отношения между людьми; как всеобщий эквивалент при обмене ценностями; как чисто техническое средство, т.е. искусственный инструмент товарного обращения и т.д. Все определения раскрывают сущность денег через их функции, их полезность для экономики. При этом внешний вид денег, их форма не играют определяющей роли.

Функции денег в современной экономической литературе толкуются в узком и широком смысле слова. В узком смысле деньги – это:

·         мера стоимости, т.е. их функцией является возможность соизмерения с любыми ценностями (ресурсами, товарами, услугами);

·         средство обращения, т.е. обеспечение с их помощью товарообмена по схеме Т–Д–Т, что означает приток денежного дохода к продавцам товара и дальнейшее его использование на приобретение другого товара;

·          средство накопления и сбережения – превращение их в резерв или капитал.

Широкое толкование функций  денег предполагает, кроме вышепере-численного, понимание денег:

·         как средства платежа, что указывает на возможность их самостоятельного движения (без встречного движения какого-либо товара). Суть этой функции – отсрочка платежа. На ней основано существование налоговой, бюджетной и кредитной систем;

·         как мировых денег – валюты, используемой во внутренних и международных расчетах. Ранее эта роль была закреплена за золотом как всеобщим эквивалентом; в настоящее время – за наиболее признанными валютами (или валютными корзинами) развитых стран или их сообществ (доллар, евро и др.).

2. В процессе развития рыночных отношений виды денег последовательно сменяли друг друга. Каждый последующий вид или форма денег знаменовали прогресс, т.е. приобретение ими новых, более совершенных свойств.

Первоначальная  форма – это товарные деньги, т.е. выделение из товарного мира самых ходовых товаров и использование их не для потребления, а для обмена на другие товары. Такой товар становился признанным экви-валентом на тех или иных локальных рынках. На Руси эту роль играли шкурки пушных зверей, в том числе куниц. Поэтому деньги в те далекие времена назывались кунами.

Далее на роль денег выдвинулись благородные металлы, сначала в слитках, затем в виде монет. Обмен становится более гибким, удобным, позволяющим сократить время и издержки обращения.

Использование золотых  и серебряных денег продолжалось в течение долгого исторического периода. Вслед за этим пришло время для использования заменителей золотых и серебряных денег в обращении. Это были медные монеты низкого номинала, банкноты и казначейские билеты.

Казначейские  билеты – это деньги, эмитируемые  казначейством (правительством) для покрытия дефицита государственного бюджета. Банкноты – это банковские билеты (разновидность кредитных денег), выпускаемые в обращение банками.

Историческое первенство в выпуске банкнот принадлежало частным банкам, когда банкноты играли роль векселя на банкира и свободно разме-нивались на деньги того времени – золото. Затем эмиссия банкнот во всех странах стала регламентироваться государством. Сейчас она осуществляется в порядке банковского кредитования государства – под государственные ценные бумаги и прирост золотовалютных резервов.

В России выпуск первых бумажных денег начался в 1769 г. при Екатерине II. Они назывались ассигнациями и имели твердо установленный курс. Затем были введены кредитные билеты (банкноты), которые можно было разменивать на серебряные монеты. Правом эмиссии обладала Экспе-диция государственных кредитных билетов, а затем право эмиссии кредитных билетов перешло к Государственному банку, созданному в 1860 г. Однако до конца XIX в. это право осуществлялось лишь по «высочайшим указам», а не по экономической целесообразности.

В наше время деньги все  более ускоренно теряют свой материальный носитель, они становятся безналичными, безбумажными, электронными деньгами. Электронные платежи, чеки, кредитные  карточки более удобны, универсальны, в отличие от наличности они мгновенно выполняют платежные функции.

ТЕМА 2. Типы денежных систем и их
	эволюция

Основные вопросы темы

1. Понятие денежной системы, направления и формы ее развития.

2. Современные денежные  системы Запада и России.

1. Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, исторически сложившаяся и закрепленная национальным зако-нодательством. Современная денежная система включает следующие элементы: национальную денежную единицу (валюту), виды денег, эмис-сионную систему, кредитный аппарат, способы организации денежного обращения на общегосударственном уровне. Главную роль в выполнении указанной выше важнейшей миссии в любой стране мира играет Цент-ральный (Национальный) банк.

Специфика организации денежного обращения в стране зависит от того, в какой форме функционируют деньги. В связи с этим выделяют два типа денежных систем:

·         систему металлического обращения, при которой денежный товар (золото, серебро) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размениваются на золото;

·         систему обращения кредитных и бумажных денег, при которой золото (серебро) вытеснено из обращения.

Денежная система, основанная на металлическом стандарте, имеет свои недостатки:

·         нерациональное использование ресурсов, так как драгоценные металлы редки, а добыча их трудоемка. Гораздо эффективнее заменить их в обращении на более дешевый материал – бумагу, а далее отказаться и от нее;

·         изменение запасов золота в мире непредсказуемо, так как зависит от открытия новых месторождений; его распределение по странам неравномерно.

2. Характерными чертами современных денежных систем развитых стран являются:

·        отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото;

·         переход к неразменным на золото кредитным деньгам, которые перерождаются в бумажные деньги;

·         выпуск денег в обращение как в порядке кредитования субъектов экономики, так и для покрытия расходов государства (под государст-венные ценные бумаги);

·         преобладание в денежной массе безличных денег;

·         усиление государственного регулирования денежного обращения.

В России денежная система испытала очередное преобразование в начале 90-х г. в связи с реформированием всей экономики в соответствии с законами рынка. В настоящий момент она выглядит следующим образом:

·         официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль; один рубль состоит из 100 копеек. Введение других денежных единиц и выпуск суррогатов запрещается;

·         официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается;

·         эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно Банком России (ЦБ РФ);

·         банкноты и металлическая монета являются обязательствами ЦБ РФ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости во все виды платежей;

·         законы РФ разделяют полномочия в области изготовления денежных знаков между Правительством и ЦБ РФ. Центральный банк России планирует объем производства банкнот и монет, создает резервные фонды, определяет правила перевозки, инкассации и т.п. Правительство отвечает за производство дензнаков;

·         Центральный банк утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов;

·         Правительство РФ совместно с ЦБ разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики.

ТЕМА 3. Денежное обращение и денежный оборот:
	современные формы и особенности
	организации

Основные вопросы темы

1. Организация налично-денежного обращения.

2. Современные формы  безналичных расчетов.

1. Денежное обращение представляет собой процесс обслуживания нескольких товарных и иных сделок одними и теми же денежными знаками. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги.

Денежный оборот – это процесс непрерывного движения денежных знаков как в наличной, так и в безналичной формах. Денежное обращение является составной частью денежного оборота.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменных монет и бумажных денег (казначейских билетов). Оно составляет около 20% всего денежного оборота национальной валюты в стране. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений по зарплате и другим выплатам, между отдельными группами населения, а также между предприятиями в пределах регламента, установленного ЦБ (небольшие суммы).

Налично-денежный оборот базируется на следующих принципах, обус-ловленных государственной политикой в данной сфере:

·         предприятия и организации хранят наличность в коммерческих банках (за исключением официально лимитированных сумм);

·         банки устанавливают необходимые объемы наличных денег для обслуживания своих клиентов;

·         обращение наличных денег планируется;

·         управление денежным обращением в стране – прерогатива ЦБ;

·         цель организации налично-денежного оборота – обеспечение устойчивости и непрерывности денежного обращения;

·         наличные деньги предприятия и другие лица получают только в обслуживающих их банках.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка (РКЦ ЦБ). Из резерва деньги по заявкам коммерческих банков переводятся в оборотные кассы РКЦ, а затем в операционные кассы банков. Оттуда они движутся двумя путями:

·         межбанковские расчеты наличностью;

·         удовлетворение потребностей клиентов (в пределах лимита) в налич-ности.

Через кассы  предприятий, пенсионных фондов и т.п. деньги поступают к населению.

Население тратит деньги на покупки, расчеты друг с другом, на вып-лату налогов, квартплаты, страховых взносов и т.д. Деньги снова поступают либо в банки, либо в кассы магазинов, служб сервиса, транспортных орга-низаций и т.п.

Для каждого из этих учреждений устанавливается лимит наличных денег в их кассах, сверхлимиты  они должны сдать в обслуживающие  их банки. Банки также имеют лимиты; суммы, их превышающие, сдаются в РКЦ. РКЦ, соизмеряя наличие денег с лимитом своей оборотной кассы, сдает излишек в резервные фонды Центрального банка. Тем самым кругооборот наличности завершается и начинается новый цикл, что обеспечивает непрерывность денежного обращения.

В РФ составляются прогнозы кассовых оборотов для определения  потребности в наличных деньгах  в целом по стране, по регионам, по от-дельным банкам. Прогнозы отражают объем и источники поступлений  всех наличных денег в кассы банков и объемы выдачи наличности всем клиентам банков. Итогом является определение так называемого эмиссион-ного результата, т.е. суммы дополнительного выпуска или, наоборот, изъятия денег из обращения.

2. Безналичный оборот – это движение банковских депозитов на счетах клиентов.

Большинство операций по безналичным расчетам субъектов  друг с другом укладываются в одну из трех схем (см. рис. 1):

·         счета плательщика и получателя – в одном банке; здесь платежи проблем не вызывают, банк использует внутренние проводки, т.е. списание суммы со счета плательщика и зачисление ее на счет получателя;

·         счета плательщика и получателя находятся в банках, имеющих прямые корреспондентские отношения (счета) друг с другом; в условиях применения электронных платежей время проводки сокращается до минимума;

·         счета плательщика и получателя находятся в банках, не имеющих корреспондентских отношений. Тогда для взаимных платежей ими используется один из трех вариантов:

а)  Центральный банк, а именно расчетно-кассовый центр, имеющий корреспондентские счета всех коммерческих банков, способен осуществлять безналичное движение средств. Поскольку Россия располагает огромной территорией, то РКЦ имеет густую филиальную сеть, что ускоряет время расчетов. Электронные средства связи банков с РКЦ также значительно ускоряют взаимные платежи клиентов. Эта схема расчетов в настоящее время прева-лирует в РФ;

б)  осуществление межбанковских расчетов через крупный коммерческий банк, имеющий корреспондентские отношения со мно-жеством других банков. Такие банки, как правило, имеют статус участника прямых расчетов через РКЦ на электронной основе;