Сущность, принципы и основные формы кредита

банковского процента на данный период времени;

 при юридическом  оформлении сделки между кредитором  и  заемщиком  плата  за

этот  кредит  включается  в  цену  товара,  а  не  определяется  специально,

например, через  фиксированный процент от базовой суммы.

      В  зарубежной  практике  коммерческий  кредит  получил   исключительно

широкое распространение. Например,  в  Италии  до  85%  от  суммы  сделок  в

оптовой торговле осуществляются на условиях  коммерческого  кредита,  причем

средний срок по нему составляет около 60  дней,  что  существенно  превышает

срок фактической  реализации товаров непосредственным потребителям. В  России

эта  форма  кредитования  до  последнего  времени  была  ограничена   сферой

обращения. В  других отраслях ее  распространению  объективно  препятствовали

такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис  неплатежей,  ненадежность

партнерских связей, недостатки конкретного права.

      В  современных  условиях  на  практике  применяются   в  основном   три

разновидности коммерческого кредита:

 кредит с  фиксированным сроком погашения;

  кредит  с  возвратом   лишь   после   фактической   реализации   заемщиком

поставленных  в рассрочку товаров;

 кредитование  по открытому счету, когда поставка  следующей  партии  товаров

на  условиях  коммерческого кредита осуществляется  до  момента погашения

задолженности по предыдущей поставке.

      Потребительский кредит

      Главный  отличительный  его   признак  —  целевая  форма   кредитования

физических  лиц. В роли  кредитора  могут  выступать  как  специализированные

кредитные  организации,  так  и  любые  юридические   лица,   осуществляющие

реализацию  товаров  или  услуг.  В  денежной  форме   предоставляется   как

банковская  ссуда физическому  лицу  для  приобретения  недвижимости,  оплаты

дорогостоящего  лечения и т.п., в товарной —  в  процессе  розничной  продажи

товаров с отсрочкой  платежа.  В  России  только  получает  распространение,

ограниченно используется  при  кредитовании  под  залог  недвижимости  (чаще

всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский  кредит  охватывает

все слои трудоспособного  населения,  в  основном  через  различные  системы

кредитных карточек.

      Государственный  кредит.  Основной  признак  этой  формы   кредита   —

непременное  участие  государства  в  лице  органов  исполнительной   власти

различных  уровней.  Осуществляя  функции   кредитора,   государство   через

центральный банк производит кредитование:

  конкретных  отраслей  или  регионов,  испытывающих  особую  потребность  в

финансовых  ресурсах,  если  возможности   бюджетного   финансирования   уже

исчерпаны, а  ссуды коммерческих банков  не  могут  быть  привлечены  в  силу

действия факторов конъюнктурного характера;

 коммерческих  банков в процессе  аукционной  или  прямой  продажи кредитных

ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

      В  роли  заемщика  государство   выступает   в   процессе   размещения

государственных   займов   или   при   осуществлении   операций   на   рынке

государственных краткосрочных ценных бумаг.

      Основной  формой  кредитных   отношений  при  государственном   кредите

являются  такие  отношения,  при  которых  государство  выступает  заемщиком

средств.

      Следует  отметить,  что   в  условиях  переходного   периода  он  должен

использоваться  не  только  в  качестве  источника  привлечения   финансовых

ресурсов,  но  и  эффективного  инструмента   централизованного   кредитного

регулирования экономики.

      Международный кредит

      Рассматривается как совокупность  кредитных отношений,  функционирующих

на  международном  уровне,  непосредственными  участниками   которых   могут

выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР  и  др.),

правительства  соответствующих  государств  и  отдельные  юридические  лица,

включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом  и

международных   институтов   всегда   выступает   в   денежной   форме,   во

внешнеторговой  деятельности — и в товарной (как  разновидность  коммерческого

кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

 по характеру  кредитов — межгосударственный, частный;

 по форме  — государственный, банковский, коммерческий;

 по месту  в системе внешней торговли  — кредитование  экспорта,  кредитование

импорта.

      Характерным   признаком   международного   кредита    выступает    его

дополнительная  правовая или  экономическая  защищенность  в  форме  частного

страхования и  государственных гарантий.

      Ростовщический кредит

      Специфическая форма кредита.  В зарубежных  источниках  рассматривается

лишь в историческом плане, но  в  современных  российских  условиях  получил

определенное  распространение.  Как  совокупность  кредитных  отношений  для

большинства стран  в настоящее время имеет однозначно  нелегальный  характер,

т.е.  прямо   запрещенных   действующим   законодательством.   На   практике

ростовщический  кредит реализуется путем выдачи ссуд  физическими  лицами,  а

также хозяйствующими субъектами, не  имеющими  соответствующей  лицензии  от

центрального  банка.   Характеризуется   сверхвысокими   ставками   ссудного

процента (до 120—180% по  ссудам,  выдаваемым  в  конвертируемой  валюте)  и

зачастую криминальными  методами взыскания с неплательщика. По мере  развития

инфраструктуры  национальной  кредитной  системы  и  обеспечения  доступности

кредитных   ресурсов   для   всех    категорий    потенциальных    заемщиков

ростовщический  кредит исчезает с рынка ссудных  капиталов.

 

 

 

    Глава  III. Проблемы развития кредитного  рынка в Российской Федерации

 

      Кредитный рынок - это общее  обозначение  тех  рынков,  где  существуют

предложение и  спрос  на  различные  платежные  средства.  Кредитные  сделки

опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и  др.),  которые

берут  взаймы  и  ссужают   деньги,   или   движением   различных   долговых

обязательств, которые продаются и покупаются на рынке ценных бумаг.

      Следовательно, кредитный рынок  предоставляет средства для инвестиций  в

распоряжение  предприятий и именно на нем  происходит  перемещение  денег  из

тех  секторов  экономики,  где  имеется  избыток,  в  те  сектора,   которые

испытывают  в них недостаток. На кредитном  рынке предприятия берут  деньги  в

долг для  финансирования своих инвестиций;  иногда  предприятия  дают  деньги

взаймы, но, как  правило, производственный сектор  больше  берет,  чем  дает.

Поэтому можно  сказать,  что  одна  из  основных  задач  кредитного  рынка  -

направлять  сбережения населения и свободные  средства  посредническим  лицам

на инвестиции.

      Анализ кредитного рынка России  позволяет сделать вывод, что  1994  год

был  самым  противоречивым,  в  течение   одного   года   изменялись   ранее

устоявшиеся тенденции, намечались новые, которые не успев  окрепнуть,  снова

изменялись. Все  же следует отметить,  что  некоторые  тенденции  в  развитии

кредитного  рынка,  появившиеся  в  1992-1993гг.,  нашли   свое   логическое

завершение  в 1994 году.

      Это относится прежде всего  к выравниванию процентных ставок  отраслевых

и  универсальных  банков.  Как  видно  из  таблицы  1,  в  1992  г.   ставки

универсальных банков

                                                                   Таблица 1

       Отношение средних процентных  ставок универсальных и отраслевых

                        коммерческих банков г. Москвы

|Год,          |Депозиты      |МБК           |Кредиты       |Кредиты другим|

|квартал       |              |              |государственны|организациям  |

|              |              |              |м предприятиям|              |

|1992       I  |(             |(             |(             |(             |

|II            |1,59          |1,47          |1,41          |1,31          |

|III           |1,23          |1,29          |1,27          |1,07          |

|IV            |1,25          |1,49          |1,10          |1,06          |

|1993       I  |1,18          |1,67          |1,22          |1,05          |

|II            |1,12          |1,39          |1,22          |1,11          |

|III           |1,12          |1,36          |1,20          |1,04          |

|IV            |1.09          |1,25          |1,17          |1,02          |

|1994       I  |1,04          |1,22          |1,20          |1,00          |

|II            |0,97          |1,10          |1,11          |1,00          |

|III           |1,02          |1,09          |1,02          |1.04          |

|IV            |0,99          |0,89          |0,98          |0,98          |

 

почти в полтора  раза превосходили аналогичные ставки  отраслевых  банков.  В

течение 1993 года происходило их постепенное выравнивание и  на  конец  1994

года  ставки  практически  сравнялись. Очевидно,   в   дальнейшем   отпадет

необходимость при анализе кредитного  рынка  делить  банки  на  две  группы:

универсальные и отраслевые.

      Другая тенденция, достаточно  ясно обозначившаяся в середине 1993 года,

состоит в  сближении  ставок  кредитования  государственных  и  коммерческих

организаций.  Приведенные  в  таблице   2   показатели   отношения   средних

процентных   ставок   кредитов   коммерческим   организациям   к    кредитам

государственным предприятиям явно стремятся к единице,  но  все  же  в  1994

году ставки не сравнялись. В связи с этим целесообразно  сохранить  градацию

по  разделению  ставок  при  кредитовании  государственных  и   коммерческих

структур, тем  более, что в настоящее время  и, видимо,  в  ближайшем  будущем

сохранится    практика    централизованного     льготного     финансирования

государственных предприятий.

                                                                   Таблица 2

     Отношение  средних процентных ставок кредитов  другим организациям к

                    кредитам государственным предприятиям

|Год           |Iкв.          |II кв.        |III кв.       |IV кв.        |

|1992          |1,32          |1,44          |1,22          |1,23          |

|1993          |1,31          |1.27          |1,13          |1.09          |

|1994          |1,08          |1,11          |1,05          |1,06          |

 

      Как известно, одним из основных  источников  пополнения  коммерческими

банками  своего  оборотного  капитала  являются  депозиты  и   межбанковский

кредит. Банкам более удобно, в том числе и по  чисто  техническим  причинам,

привлекать  деньги, используя межбанковский  кредит,  поэтому  в  первые  годы

становления коммерческих банков кредитные ставки  по  МБК  почти  в  полтора

раза превышали  ставки по привлечению депозитов. Однако рынок  межбанковского

капитала  ограничен  и  причем  в  значительной  степени  как  раз   объемом