Трудовые ресурсы сельского хозяйства и пути повышения эффективности их использования

   1) Формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые  берут на свою ответственность  страховые компании. Этот фонд формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. 
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно - рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

   Через функцию формирования специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств  в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

   2) Возмещение ущерба и личное  материальное обеспечение граждан.  Право на возмещение ущерба  в имуществе имеют только физические  и юридические лица, которые являются  участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

   3) Предупреждение страхового случая  и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится страховое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

   В интересах страховщика израсходовать  какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных  мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей. 

   Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

   1) Предупредительная функция - связана  с использованием части средств  страхового фонда на уменьшение  степени и последствий страхового  риска;

   2) Сберегательная функция – сбережение  денежных сумм с помощью страхования  на дожитие связано с потребностью  в страховой защите достигнутого  семейного достатка;

   3) Контрольная функция – выражает  такое свойство этой категории,  как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованиями контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. 

   Также можно выделить функции страхования, выражающие общественное назначение:

   1) Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

   2) Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн. долларов США. 

   1.3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ

     Под классификацией понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющую создать стройную картину единого целого с выделением его составных частей.

   Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых  отношений на иерархически взаимосвязанные  звенья. В основу классификации страхования  положены критерии различий:

   • в объектах страхования;

   • в объеме страховой ответственности.

   Первый  является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование.

   Всеобщему критерию можно дать следующее определение: это иерархическая система условного  деления страхования по форме  организации и проведения, по объектам (отраслям) страхования, по рискам.  

   1.3.1. Классификация страхования по  формам организации и проведения

   По  форме организации страхование выступает как:

   • государственное;

   • акционерное;

   • взаимное;

   • кооперативное;

   • медицинское. 

   Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на то организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования. 

   Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.  

   Взаимное  страхование — негосударственная  организационная форма, которая  выражает договоренность между группой  физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям.  

   Кооперативное страхование — негосударственная  организационная форма. Заключается  в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации  кооперативное страхование начало функционировать в 1918 г., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г. кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.

   Всероссийский кооперативный страховой союз координировал  работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной  деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы потребительской кооперации.

   В 1931 г. кооперативное страхование  как организационная форма было ликвидировано, а все операции данного  направления сосредоточились в  Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования связано с  принятием в 1988 г. Закона СССР о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

   Особой  организационной формой страховой  деятельности является медицинское  страхование. В Российской Федерации  оно выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Его цели:

   • гарантировать гражданам получение  медицинской помощи при возникновении страхового случая за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения);

   • финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

   В качестве субъектов медицинского страхования выступают:

   • гражданин;

   • страхователь;

   • страховая медицинская организация (страховщик);

   • медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и др.).

   По  форме проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным (в силу договора).

   Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме  закона обязывает юридических и  физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

   Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены:

   • перечень объектов, подлежащих страхованию;

   • объем страховой ответственности;

   • уровень (нормы) страхового обеспечения;

   • основные права и обязанности  сторон, участвующих в страховании;

   • порядок установления тарифных ставок, страховых платежей и некоторые другие вопросы.

   Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного  страхования. При обязательном страховании  достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма  страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме.

   За  счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме  его проведения создается возможность  применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

   Важным  элементом добровольного страхования  является то, что при нем страхователям  предоставляются широкие права  в назначении страховых сумм, которые  при имущественном страховании  могут колебаться в широких пределах, но не должны превышать действительной стоимости страхуемого имущества, транспорта, возможного финансового ущерба и т. п.

   В то же время что касается личного  страхования, то здесь размер страховой суммы практически не ограничивается. При этом гражданин может заключать несколько договоров разных видов с различными страховыми компаниями. В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.

   Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.  

   1.3.2. Классификация страхования по  объектам (отраслям) страхования.

   Согласно  Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами страхования могут быть не Противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

   • связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

   • связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное  страхование);