Банковская система и ее роль в национальной экономике. Особенности ее развития в Республике Беларусь

         Основными функциями центрального  банка являются регулирующая, контролирующая  и информационно-исследовательская  (обслуживающая). К первой относят  реализацию денежно-кредитной политики;  монопольную эмиссию банкнот;  валютное регулирование и т.д.  Контролирующая функция включает  контроль за деятельностью кредитно-банковской  системы и осуществление валютного  надзора.  А к обслуживающим  функциям относят выполнение  роли финансового агента правительства  и организацию расчётно-платёжных  отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков». [2, с. 353]

Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы  и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном счёте к стабилизации покупательной способности денег  и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией. [6, с.239]

Свои функции центральный  банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых  образуются банковские ресурсы, активными  являются операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центрального банка можно разбить на следующие  группы:

1.  Операции по формированию  капитала и различного рода  резервов. Как и любой банк  центральный формирует уставной  капитал, размер которого и  форма формирования закреплена  в национальном законодательстве.

2. Эмиссионные операции . Выпуск банкнот в обращение  является основной статьей пассива  баланса центрального банка и  главным источником его средств.  Удельный вес этой операции  в общей величине пассивов  колеблется в пределах 40-90%. На  современном этапе выпуск банкнот  полностью фидуциарный, т.е. не  обеспеченный золотом. 

3. Депозитные операции  отражают обязательства центрального  банка к государственным органам  страны, а также к отечественным  и иностранным банкам. До 40% совокупных  пассивов центральных банков  формируется посредством размещения  депозитов коммерческих банков  в форме отчислений согласно  нормам обязательных резервных  требований.

4. Привлеченные кредиты  . Эти операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные  права заимствования в рамках  МВФ), иностранными банками.

Активные операции центрального банка в отличии от коммерческих банков являются первичными по отношению  к пассивным. Основными операциями являются:

1.Операции с золотом  и иностранной валютой . По  данным статьям отражается запас  монетарного золота страны и  валютные резервы. Удельный вес  золота значителен в активах  центральных банков Франции, Нидерландов.  В Германии, Бельгии, Испании он  значительно меньше, что обусловлено  наличием крупных валютных резервов.

2. Учетно-ссудные операции  представляют собой операции  по кредитованию банковских институтов  и государства либо посредством  переучета векселей, либо под  залог векселей (коммерческих и  государственных), государственных  облигаций и других ценных  бумаг. Во Франции и Японии  удельный вес кредитных операций  составляет 30-40%, Испании, Бельгии  только 5-10%.

3. Банковские инвестиции  представлены операциями по покупке  государственных ценных бумаг.  В развитых странах - это единственный  способ кредитования правительства.  В Японии, Италии и Канаде на  эту статью проходиться от 80 до 85% активов. Следует обратить внимание, что в большинстве случаев  в портфеле центральных банков  государственные ценные бумаги хранятся непродолжительное время и их доля не велика. Основная масса ценных бумаг перепродается на рынке ценных бумаг. Таким образом, с одной стороны достигается сдерживание денежной массы в обращении и, с другой, регулируется ликвидность коммерческих банков. [7, т.12]

Подытожив, получаем, что  центральный банк – это главный  банк страны, основное звено денежно-кредитной  системы государства, которое регулирует деятельность других составляющих этой системы.

 

 

3. Коммерческий банк: понятие. Виды, основные банковские операции

 

С коммерческими банками, в отличие  от центральных, мы встречаемся гараздо  чаще в повседневной жизни. Надо нам  заплатить за квартиру, сделать денежный перевод или купить валюту, мы идем в банк. Разберемся, что же представляет из себя коммерческий банк.

 Коммерческий банк — негосударственное  кредитное учреждение, осуществляющее  универсальные банковские операции  для юридических и физических  лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление  ссуд, а также операции на рынке  ценных бумаг и посреднические  операции). [8]

Вид коммерческого банка определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики  страны, кредитных отношений, денежного  и финансового рынков. [7, т. 13]

Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

1.По характеру экономической  деятельности выделяются эмиссионные,  коммерческие, специализированные  банковские учреждения.

Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот  и являющийся центром и регулятором  банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой  кредитные организации, которые  осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий  и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием  какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

2. В зависимости от принадлежности  капитала (по форме собственности)  выделяют:

- государственные банки, когда  капитал коммерческого банка  принадлежит государству;

- акционерные банки, собственный  капитал которых формируется  за счет продажи акций (наиболее  популярны на сегодншний день);

- кооперативные (паевые) банки,  капитал которых формируется  за счет реализации паев;

- муниципальные банки, формируемые  за счет муниципальной (городской)  собственности или находящиеся  в управлении города. Основной  задачей таких банков является  обслуживание потребностей города  в банковских услугах;

- смешанные банки, когда собственный  капитал банка объединяет разные  формы собственности;

- совместные банки, или банки  с участием иностранного капитала.

3. По объему и разнообразию  операций банки делятся на  универсальные, осуществляющие все  виды операций и обслуживающие  разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение  одной или двух видов операций  и обслуживают специфическую  клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского  кредита, сберегательный банк).

4. По хозяйственному признаку  в зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую  очередь, различают промышленные  банки, торговые сельскохозяйственные  банки.

5. По срокам выдаваемых кредитов  выделяют банки краткосрочного (выдают  кредиты на срок до 3 лет) и  долгосрочного кредита (свыше  5 лет

6. По размеру выделяют крупные,  средние и мелкие банки.

7. По наличию филиальной сети  различают банки с филиалами  и без филиалов.

8. По территории банки делятся  на местные банки, федеральные,  республиканские и международные.  [9, т. 69]

Далее рассмотрим основные банковские операции. В условиях рыночной экономики  все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы в соответствии с рисунком А.1 приложения А.

Пассивные операции коммерческого  банка (группа 1) - это операции по формированию капитала банка, а также операции по привлечению финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций . Результатом пассивных операций является формирование собственного и привлеченного капитала.

Основную часть пассива  занимает привлеченный капитал. К привлеченным средствам коммерческого банка  относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством  эмиссии долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя).

Главным источником привлеченных средств являются депозиты. По экономическому содержанию все депозиты можно разделить  на следующие группы:

•  депозиты до востребования;

•  срочные депозиты;

•  сберегательные вклады.

Депозиты до востребования (трансакционные депозиты) представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем  выписки денежных и расчетных  документов (расчетные счета предприятий, чековые счета физических лиц, корреспондентские  счета банков).

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные вкладчиком на определенный срок.  Их характерной  особенностью является то, что они  не могут использоваться для расчетов, а также устанавливается требование о предварительном уведомлении  о досрочном изъятии денег.

Сберегательные вклады - вклады, не имеющие фиксированного срока с начислением установленных  процентов. К основным характеристики сберегательных вкладов: отсутствие фиксированного срока хранения; изъятие без предварительного уведомления; возможность использования  для осуществления ограниченного  перечня платежей. Кроме того, по ним банк начисляет более низкие проценты, чем по срочным депозитам.

Широкое использование в  банковской практике получили недепозитные источники формирования привлеченного  капитала. Недепозитные источники формирования банковских ресурсов получили название управляемых пассивов, так как  основная роль в их формировании в  отличии от депозитов принадлежит  коммерческому банку. К ним относятся:

•  получение займов на межбанковском рынке;

•  учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

•  выпуск банковских векселей, облигаций и нот.  [7, т. 13.3-4]

Теперь рассмотрим активные операции коммерческих банков, то есть вторую группу. Данные операции означают использование от своего имени собственных и привлеченных средств для получения соответствующего дохода .

Активы коммерческого  банка можно разделить на 4 категории:

•  кассовая наличность и  приравненные к ней средства (самые  ликвидные неприносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);

•  ссуды (самые доходные и рискованные активы, главный  источник прибыли коммерческого  банка);

•  инвестиции в ценные бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения сроков погашения  факторами поддержания ликвидности  коммерческого банка);

•  здания и оборудование (активы обеспечивающие функционирование банка).

Применительно к каждому  банку структура активных операций различна и определяется политикой  коммерческого банка, его склонностью  к риску, стремлению получить доход.

Основными видами активных операций являются:

• предоставление кредитов юридическим и физическим лицам  на определенный срок;

•  инвестиции в ценные бумаги; 

Вспомогательную роль играют такие операции как:

•  инвестиции в основной капитал банка;

•  кассовые операции;

•  инвестиции в недвижимость и долевые ценные бумаги и пр.;

• лизинг (долгосрочная аренда [на срок от 6 месяцев до нескольких лет] машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором)

• факторинг (это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа). [7, т. 13.3-4]

Что касается активно-пасивных операций (группа 3), то к ним относят комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. [6, с. 437]