Банковская система и ее роль в национальной экономике. Особенности развития в Республике Беларусь

Банки функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.

К основным функциям коммерческих банков относятся:

1) Мобилизация и концентрация свободных денежных средств. Это приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента.

2) Предоставление кредита. Это наиболее значимая банковская функция. Она относится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками и субъектами кредитования (заемщиками)). Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается кругооборотом фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С другой стороны, кредит является основным источником получения банками прибыли.

3) Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам. Они занимают значительную часть операционного времени банковского персонала и являются одной из наиболее значимых функций банковской системы. Проведение расчетов между субъектами хозяйствования играет огромное значение для функционирования экономики. Своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства. Это возлагает на коммерческие банки огромную ответственность за своевременное проведение платежей.

4) Выпуск кредитных средств обращения. Банки кредитуют клиентуру не только за счет аккумулированных временно свободных капиталов, но и путем депозитно-чековой эмиссии. Они сами создают вклады в процессе выдачи ссуды. Открывая кредит, банк зачисляет деньги на вклад с правом выписки чеков в пределах остатка на счете. В этом случае выдача кредита предшествует открытию вклада. На основе вклада возникают чеки. Кроме того, клиенту по его требованию могут быть выплачены наличные деньги. Кредитовая запись банка на текущий счет клиента, не сопровождающаяся предварительными взносами денег, называется мнимым вкладом, в отличие от реального вклада, образуемого за счет действительного взноса денег. В современных условиях различие между реальными и мнимыми вкладами постепенно стирается. Взнос в банк наличных денег может основываться на создании мнимого вклада в другом банке. Отделить мнимые вклады от реальных практически невозможно.

5) Консультации и предоставление экономической и финансовой информации. Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для хозяйствующих субъектов. Они предоставляют разнообразную коммерческую информацию, иногда конфиденциального характера, в первую очередь хозорганам, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки — банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного - двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки). Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Инвестиционные банки – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений [12, с.251].

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что большинство банковских систем в мировой практике построено по двухуровневому принципу. Не является исключением из этого и банковская система Республики Беларусь, которая состоит из системы коммерческих банков и Национального банка, выполняющего функции центрального банка государства.

В следующих разделах рассмотрим основы развития и функционирования данных элементов национальной банковской системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ - ЦЕНТРАЛЬНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Как упоминалось ранее, банковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневую структуру, первым уровнем которой является центральный банк страны - Национальный банк Республики Беларусь.

Национальный банк Республики Беларусь был образован в августе 1990 года [16, c.8]. В настоящее время деятельность главного банка страны регулируется Банковским кодексом.

По своей сути Национальный банк является центральным банком Республики Беларусь, находится в собственности республики и действует исключительно в интересах государства.

Основными задачами Национального банка Республики Беларусь являются: выработка и проведение денежно-кредитной политики Республики Беларусь; выдача лицензий и осуществление надзора за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц [1].

Национальный банк Республики Беларусь выступает в роли «банка последней инстанции»; осуществляет функции финансового агента Правительства республики; содействует нормальному функционированию банков, обеспечивая создание им равных условий для конкуренции и развития; представляет Республику Беларусь во всех советах и организациях по вопросам денежно-кредитной политики; оказывает банковские услуги иностранным правительствам, зарубежным центральным банкам и финансовым органам, а также международным организациям, членом которых является Республика Беларусь; принимает участие в работе международных организаций, осуществляющих поддержание финансовой и экономической стабильности посредством развития международного сотрудничества в денежно-кредитной области.

Национальный банк Республики Беларусь производит регистрацию банков, обладает исключительным правом на выдачу лицензий на совершение банковских операций и правом надзора над банками и филиалами иностранных банков, получившими лицензию [1].

Исходя из вышесказанного, основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской  системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного  и безопасного функционирования  платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Для достижения поставленных целей Национальный банк выполняет следующие функции:

- разрабатывает и совместно  с Правительством Республики  Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь;

- осуществляет эмиссию денег;

- регулирует денежное обращение;

- регулирует кредитные отношения;

- является для банков кредитором  последней инстанции, осуществляет  их рефинансирование;

- осуществляет валютное регулирование;

- организует и осуществляет  валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- выполняет функции центрального  депозитария государственных ценных  бумаг и ценных бумаг Национального  банка, если иное не определено  Президентом Республики Беларусь;

- осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка;

- организует эффективное, надежное  и безопасное функционирование  системы межбанковских расчетов;

- консультирует, кредитует и выполняет  функции финансового агента Правительства  Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

- осуществляет государственную  регистрацию банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций, производит  выдачу им лицензий на осуществление  банковских операций;

- осуществляет регулирование деятельности  банков и небанковских кредитно-финансовых  организаций по ее безопасному  и ликвидному осуществлению и  надзор за этой деятельностью;

- устанавливает порядок осуществления  банковских операций;

- регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- разрабатывает и утверждает  методику бухгалтерского учета  и отчетности для банков и  небанковских кредитно-финансовых  организаций;

- определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь;

- осуществляет операции, необходимые  для выполнения основных целей  деятельности Национального банка;

- организует расчетное и (или) кассовое  обслуживание Министерства финансов, Главного государственного казначейства Министерства финансов и его территориальных органов, Министерства обороны, Министерства внутренних дел, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц, Комитета государственной безопасности, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц, Комитета государственного контроля и его органов, Комитета по материальным резервам при Совете Министров Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц, Государственного центра безопасности информации при Президенте Республики Беларусь, управляющих в процессе конкурсного производства по делам о банкротстве банков;

- принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса Республики Беларусь и организует составление платежного баланса Республики Беларусь;

- создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими;

- устанавливает цены купли-продажи  драгоценных металлов и драгоценных  камней при осуществлении банковских операций;

- организует инкассацию и перевозку  денежной наличности, валютных и  других ценностей;

- осуществляет контроль за обеспечением  безопасности и защиты информации  в банковской системе;

- заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

- дает согласие на осуществление  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями операций с ценными  бумагами;

- обеспечивает организацию и  методологию бухгалтерского учета  и отчетности в Национальном  банке;

- проводит подготовку, переподготовку, повышение квалификации работников  Национального банка и банков;

- выполняет другие функции в  соответствии с Банковским кодексом  Республики Беларусь и иными  законодательными актами Республики  Беларусь [1].

Национальный банк в пределах своей компетенции принимает (издает) нормативные правовые акты (постановления Правления Национального банка и Совета директоров Национального банка), обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.

Операции являются одной из наиболее значимых групп инструментов Национального банка – наряду с его двумя другими – нормативами (правила, экономические нормативы, формы учета и отчетности, меры ответственности и т.п.) и организационными (регистрация банков, выдача лицензий, проверок, учредительская деятельность). Национальный банк проводит операции во всех сегментах финансового рынка, взаимодействуя с банками Республики Беларусь и иностранных государств, Правительством и государственными органами, международными организациями. Большинство операций направлено на выполнение нескольких функций Национального банка, которые тесно взаимосвязаны и подчинены достижению его основных и сопряженных целей: обеспечению внутренней и внешней устойчивости национальной валюты, укреплению банковской системы, обеспечению функционирования платежной системы.