Бизнес-план инвестиционного проекта процесса первичной перегонки нефти

 

Численность рабочих определяется исходя из количества бригад рабочих, на установке, их профессионального и квалификационного состава.

Таблица 3 – Численность рабочих

Должность	Разряд	Кол-во человек в бригаде	Всего человек
Оператор	6	1	6
Оператор	5	3	15
Машинист	4	1	6

 

Фонд основной заработной платы рассчитывается исходя из баланса рабочего времени 1 работающего в часах, часовых тарифных ставок, доплат за работу в ночное время, за вредность, премий из фонда заработной платы. Эффективный фонд рабочего времени 1 рабочего определяется исходя из продолжительности рабочей недели для вредных производств 36 часов.

Основная зарплата рабочих :

где - зарплата рабочих по тарифу, руб.;

- доплата за работу в ночное  время, руб.;

- доплата за работу в праздничные  дни, руб.;

- премиальные из ФОТ, руб.;

- доплата за работу во  вредных условиях труда, руб.;

- доплата за передвижной  характер работы, руб.

Заработная плата рабочих по тарифу :

где - тарифная часовая ставка рабочего, руб.;

 - численность рабочих, работающих по данной тарифной ставке, чел.;

- время работы за месяц, час.;

12 - число рабочих  месяцев в году.

Тарифные ставки рабочих :

где - минимальная тарифная ставка рабочего, соответствующая разряду рабочего по группе минимальных тарифных ставок ETC;

- максимальная тарифная ставка, соответствующая разряду рабочего  по группе максимальных тарифных  ставок ETC;

8 - максимальный  размер индивидуального коэффициента;

- индивидуальный коэффициент  рабочего, определенный в соответствии  с оценочными критериями.

Таблица 4 – Тарифные ставки

Разряд	, руб./ч	, руб./ч
6	63	87
5	55	66
4	45	56

 

Определение индивидуального коэффициента рабочих ведут по формуле:

где   - коэффициент, учитывающий овладение рабочим рабочими смежными профессиями;

  - коэффициент, учитывающий  ответственность рабочего за  выполняемую работу.

Значение коэффициента определяется с учетом 1 балла за каждую смежную профессию. Максимальный размер коэффициента - 2 балла. Если рабочим для выполнения работ не требуется овладение другими профессиями, не устанавливается, а максимальный размер индивидуального коэффициента уменьшается с 8 до 7.

Размер коэффициента определяется как сумма баллов, оценивающих деловые качества рабочих:

за самостоятельность, инициативность, новаторство и участие в рационализаторском движении - 1 балл;

за отсутствие нарушений правил и инструкций по охране труда, за аккуратное содержание рабочего места, инструмента и оборудования - 2 балла;

за способность четко качественно и в срок выполнять работу - 3 балла.

Максимальный размер - 6 баллов.

Тарифная ставка для операторов, машинистов 6 разряда:

ТС=63+(87-63)/8*8=87 руб.

Для операторов, машинистов 5 разряда:

ТС=55+(66-55)/8*8=66 руб.

Для операторов 4 разряда:

ТС=45+(56-45)/8*8=56 руб.

Зтар.=(87*6+66*15+56*6)*152*11=3089856 руб.

Доплата за работу в ночное время :

где - абсолютная величина доплаты за работу в ночную смену, руб.;

- число работников, работающих  в ночную смену, чел.

Величина доплаты за работу в ночное время принимается в размере 40% от средней тарифной ставки по установке:

где - средняя часовая ставка по установке, руб.

Средняя часовая ставка по установке определяется по формуле:

ТСср=(87*6+66*15+56*6)/27=68.4 руб.

где - численность рабочих по установке, чел.

d=0,4*68.4*8=219 руб.

      Дн=219*27*365=2158245руб.

Доплата за работу в праздничные дни:

где - численность работающих в праздничные дни, чел.;

- рабочие часы в праздничные  дни (16 час.);

 - число праздничных рабочих дней в году (11 дней).

Дпраз=68.4*27*16*11=325036.8 руб.

Премиальная доплата :

где =30 - норматив премии, %

Норматив доплаты принимаем в размере 1% за каждый отработанный год, максимальное значение 10%.

Дпр=3089856*30/100=926957 руб.

Доплата за работу во вредных условиях труда :

где = 12 % - норматив доплаты за работу во вредных условиях труда.

Двр=3089856*12/100=370783 руб.

Доплата за передвижной характер работы :

где = 20 % - норматив доплаты за передвижной характер работы.

Дпхр=3089856*20/100=617971 руб.

Результаты расчета фонда заработной платы рабочих установки заносятся в таблицу 5. Таблица 5 - Расчет фонда заработной платы рабочих установки.

Персонал	Числен- ность человек	Фонд рабочего времени в месяц, час.	Часовая тарифная ставка, руб.	Тарифный фонд зарплаты, руб./год
Старший оператор (6 разр.)	6	152	87	872784
Машинист (4 разр.)	6	152	66	1655280
Оператор (5 разр.)	15	152	56	561792
Итого	27			3089856

 

продолжение таблицы 5

Доплаты, руб./год					Всего, руб.
ночные	празднич.	премия	вредность	пхр
479610	72230,4	261835,2	104734	174556	1965749,6
479610	72230,4	496584	198633,6	331056	3233394
1199025	180576	168537,6	67415,04	112359	2289704,64
2158245	325036,8	926956,8	370783	617971	7488848,24

 

3)Дополнительная  заработная плата определяется  в % от основной заработной платы (10%) и составляет 748884,824 руб.

4)Общий фонд  оплаты труда рабочих определяется  как сумма основной и дополнительной  заработной платы:

ФЗПобщ =7488848,24+748884,824=8237733,1руб.

Отчисления по единому социальному налогу :

ЕСН=8237733,1*26/100=2141811 руб.

где = 26 % - налоговая ставка.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

1)Амортизация оборудования

Амортизация оборудования рассчитывается по годовым нормам амортизации ( ) в % от первоначальной стоимости ( ):

Первоначальная стоимость устанавливаемого оборудования определяется в соответствии с его составом, количеством, ценой каждой единицы. Расчет сводится в таблицу 6.

Таблица 6 - Расчет стоимости оборудования

№ п/п	Состав оборудования	Цена 1 ед. тыс.р.	Количество	Первонач. стоимость всего, тыс.р.	Годовая норма аморт., %	Сумма аморт. тыс. Р.
1.	Печь трубчатая	40	2	80	8	6,4
2.	Колонны	5	3	15	8	1,2
3.	Сепаратор	4	4	16	8	1,28
4.	Теплообменный аппарат	4	6	24	8	1,92
5.	Холодильники-конденсаторы	4	6	20	8	1,6
6.	Насос	1	15	15	8	1,2
7.	Холодильник	4	5	20	8	1,6
8.	Насосы-пароэжекторы	1	3	3	8	0,24
9.	Стрипинги	1	3	3	8	0,24
	Итого			160		15,68

 

2)Расходы на энергоресурсы, потребляемым оборудованием.

Расходы на энергоресурсы определяются исходя из состава оборудования, вида и количества, потребляемых им энергоресурсов, тарифов за единицу используемой энергии. Расчеты сводятся в таблицу 7.

Таблица 7 - Расчет расходов энергоресурсов

Вид энергоресурсов	Ед. измер.	Норма расхода на 1 т. сырья	Тариф за единицу, руб	Общий расход	Общая стоимость, тыс.руб
Электроэнергия	кВт/ч	8,3	3	100000	300
Тепловая энергия	г/кал	0,2	200	15000	525
Вода	м3	11	25	1500	37,5
Итого:					862,5

 

3)Расходы на  оплату труда рабочих, занятых  обслуживанием, ремонтом, наладкой  оборудования, можно принять в  размере 30% от фонда оплаты труда  основных рабочих и составляет 2471320 руб.

4)Расходы на  текущий ремонт оборудования  принимаются в размере 50% от суммы  амортизации.

Таблица 8 - Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.

Наименование статей	Расходы, руб./год
Заработная плата ремонтного персонала	2471320
Амортизация оборудования	15680000
Расходы на текущий ремонт оборудования	7840000
Расходы на энергоресурсы	862500000
Итого	888491320

 

Цеховые расходы

Заработная плата цехового персонала (руководителей, специалистов и служащих):

где - заработная плата руководителей, специалистов и служащих по окладам, руб.;

- премиальная доплата руководителям, специалистам и служащим, руб.;

- доплата за стаж работы  по данной профессии, руб.;

- доплата за работу во  вредных условиях труда, руб.;

- доплата за передвижной  характер работы, руб.

Заработная плата руководителей, специалистов и служащих по окладам :

где - оклад работников, руб.;

- число работников, работающих  по данному окладу, руб.;

12- число месяцев  в году.

Тарифные ставки служащих (оклады) рассчитываются:

где , - соответственно максимальная и минимальная ставка служащих, руб.;

8 - максимальный  коэффициент деловых качеств служащих;

- коэффициент деловых качеств служащих.

Для начальника установки:

О=20000+(25000-20000)/8*8=25000руб.

Для мастера:

О=17500+(20000-17500)/8*8=20000руб.

Для механика:

О=17500+(20000-17500)/8*8=20000руб.

Заработная плата начальника установки:

 

Зокл=25000*1*12=300000руб

Заработная плата мастера:

      Зокл=20000*1*12=240000руб.

 Заработная плата механика:

     Зокл=20000*1*12=240000руб.

       Премиальная  доплата  :

где =45 % - норматив премии.

Для начальника установки:

      Дпр=300000*45/100=135000руб.

Для мастера:

     Дпр=240000*45/100=108000руб.

Для механика:

   Дпр=240000*45/100=108000руб.

Доплата за стаж работы по данной профессии в газовой промышленности :

где - норматив доплаты за стаж работы в газовой промышленности, %.

Норматив доплаты принимают в размере 1% за каждый отработанный год, максимальное значение 10%.

Для начальника установки:

Дст=300000*10/100=30000руб.

Для мастера:

Дст=240000*10/100=24000руб.

Для механика:

     Дст=240000*10/100=24000руб.

 

Доплата за работу во вредных условиях труда :

где = 12% - норматив доплаты за работу во вредных условиях труда (%).

Для начальника установки:

Двр=300000*12/100=36000руб.

Для мастера:

Двр=240000*12/100=28800руб.

Для механика:

    Двр=240000*12/100=28800руб.

Доплата за передвижной характер работы :

где = 20 % - норматив доплаты за передвижной характер работы (%).

Для начальника установки:

Дпхр=300000*20/100=60000руб.

Для мастера:

Дпхр=240000*20/100=48000руб.

Для механика:

Дпхр=240000*20/100=48000руб

Результаты расчета фонда заработной платы рабочих установки сводятся в таблицу 9.

Таблица 9 - Расчет фонда заработной платы цехового персонала

Должность	Числен-ность, чел.	Оклад, руб./мес.	Оклад, руб./год	Доплаты, руб./год				Итого, руб./год
				премия	стаж	вред-ность	пхр
Начальник установки	1	25000	300000	135000	30000	36000	60000	586000
Механик	1	20000	240000	108000	24000	28800	48000	468800
Мастер	1	20000	240000	108000	24000	28800	48000	468800
Итого			780000	351000	78000	93600	156000	1523600