Внутрифирменное планирование

 

 

Таблица 18. Расчет расценки по изделиям на программу

              

Изделия	Программа	Расценка	ТЗП
А	138822	36,25	5032301,683
В	92548	42,42	3925580,929
С	46274	37,42	1731420,272
Итого:			10689302,88

                                                                                                                                   

Таблица 19. Расчет среднемесячной заработной платы

 

Категория работающих	ФЗП	Численность	Среднемесячная заработная плата
Основные	15285703,13	154	8258,25
Вспомогательные	2148113,46	45	3946,49
Служащие	1951910,86	15	11102,82
Итого:	19385727,45	214	23308

2.4 Планирование потребности в материально-технических ресурсах

2.4.1 Затраты на основные материалы

Используемые материалы подразделяются на основные и вспомогательные. К основным материалам относятся те материалы, непосредственно из которых изготавливают изделия.

Стоимость основных материалов определяется по формуле:

М_осн = Н_р * Ц,

где  Н_р – норма расхода материала на изделие, кг

        Ц – цена за 1 кг материала, руб.

 

 

 

Таблица 20. Расчет стоимости основных материалов

 

Наименование детали	Норма расхода, кг	Цена 1 кг материала в  руб.	Затраты на материалы  на ед.	Затраты на программу  выпуска
А	0,6	4000	2,4	333173,08
В	0,52	4500	2,34	216562,50
С	5	4500	22,5	1041165,87
Итого:			27,24	1590901,44

 

2.4.2 Затраты на вспомогательные материалы

Потребность во вспомогательных  материалах рассчитывается по формуле:

М_всп = Н_р*S*Ц,

где  Н_р – норма расхода материала на изделие, кг

       S – зона обслуживания

       Ц – цена за 1 кг материала, руб.

Таблица 21. Расчет потребности во вспомогательных материалах

Материал	Норма расхода (кг)	Зона обслуживания	Потребность в материалах	Цена одного кг в руб.	Стоимость материала
керосин	18л на 1станок	63	1134	6,3	7144,20
бензин	7л на 1 станок	63	441	15,5	6835,50
масло машинное	120кг на 1станок	63	7560	37,3	281988,00
солидол	120л на 1 станок	63	7560	5,7	43092,00
эмульсия	130л на 1 ст	63	8190	20,3	166257,00
Концы обтирочные	40кг на 1 ст	63	2520	6,4	16128,00
Концы обтирочные	20 кг на 1-го слесаря  ремонтника	6	120	6,4	768,00
Итого:					522212,70

 

2.4.3 Затраты на силовую энергию

Энергия, потребляемая каждым видом оборудования, рассчитывается по формуле:

W_сэ = (N_i*C_i*К_м*К_вр*К_потерь*К_од)/ КПД,

где N_i – мощность i-го вида оборудования, кВт

      C_i – количество станков i-го вида

      К_м – средний коэффициент загрузки двигателя по мощности (0,7)

      К_вр – средний коэффициент загрузки двигателя по времени (0,7)

      К_потерь – потери электроэнергии (1,06)

      К_од – коэффициент одновременной работы электродвигателей

      КПД – коэффициент полезного действия

Затраты на силовую энергию  будут:

З_сэ = W_i * Ц_сэ,

где Ц_сэ – цена 1 кВт-ч энергии, руб./кВт-ч.

 

Таблица 22. Затраты на силовую энергию

 

Наименование	Тип	Мощность,кВт	Кол-во стан ков	Км	Квр	Кпотерь	Код	КПД	Тариф руб/кВт	Действительный  фонд времени, ч	Годовая потребность, руб.
Токарное	1Е316П	2,20	33	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	224095,87
Шлифовальное	3Б15	10,00	8	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	246937,60
Зубофрезерное	5К301П	2,20	8	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	54326,27
Зубошлифовальное	5181	5,40	13	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	216687,74
Сверлильное	2Н125	1,50	3	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	13890,24
Фрезерное	6Р80	3,00	2	0,7	1	1,06	1	0,95	0,95	4160	18520,32
Итого:			67								774458,05

 

2.4.4 Затраты на освещение

Стоимость энергии на освещение  за год определяется по формуле:

С_э/э = Q_{э/э осв} * Ц_э/э,

где  Q_{э/э осв} – годовой расход энергии на освещение, кВт

       Ц_э/э – цена за 1кВт-ч, руб.

 

Годовой расход энергии  определяется по формуле:

                                                                        _i=3

Q_{э/э осв} = ∑ S_i * P_i,

    ⁱ⁼¹

где S_i – метраж типа площади, м²

       i – тип площади

       P_i – расход электроэнергии на 1 м² площади данного типа, кВт

 

 

Таблица 23. Расход электроэнергии на освещение

 

Показатель	S, кв.м	Расход э\э на освещение 1 кв.м,кВт/час	Тариф руб./кВт	Годовой фонд времени, час.	Суммарная электроэнергия, руб.
Производственная площадь	1512,43	0,015	1,03	4160	97206,58
Вспомогательная площадь	302,49	0,015	1,03	4160	19441,32
Служебно-бытовая	302,49	0,015	1,03	4160	19441,32
Итого:	2117,40				136089,21

2.4.5 Затраты на расходование сжатого воздуха

Расход сжатого воздуха 2 м³ на 1 станок в час.

Стоимость 1 м³ = 50 копеек

Таблица 24. Расход сжатого воздуха

Наименование	Тип	Кол-во станков	Расход сжатого  воздуха куб.м на 1 станок	Тариф руб/кВт	Действительный  фонд времени, ч	Годовая потребность, руб.
Токарное	1Е316П	33	2	0,4	4160	109824
Шлифовальное	3Б15	8	2	0,4	4160	26624
Зубофрезерное	5К301П	8	2	0,4	4160	26624
Зубошлифовальное	5181	13	2	0,4	4160	43264
Сверлильное	2Н125	3	2	0,4	4160	9984
Фрезерное	6Р80	2	2	0,4	4160	6654
Итого:		67				222976

 

2.4.6 Материально – технические ресурсы

Среднее вознаграждение за рационализацию и изобретательство составляет 2000 руб. на одного работника в год. Суммарные затраты на всех работников составляют:

С_рац= 214*2000=428512,52 руб.

Средняя стоимость средств  индивидуальной защиты составляет 1000 руб. в год на одного работника. Суммарные  затраты на всех работников в год  составляют:

С_сиз = 214*1000=214256,26 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5 Расходы по управлению и обслуживанию производства

                                                                                                               Таблица 25

Элементы	Амортизация	Материалы	Энергоносители	ФЗП/ полная	ЕСН	Услуги дрх  цехов	Итого:
Статьи
1 Амортизация оборудования  транспортных средств	2543386,02						2543386,02
2 Эксплуатация и обслуживание  оборудования		694937,78	997434,05	684710,86	178024,82		2555107,51
3 Текущий ремонт оборудования  и транспортных средств		156663,81		491525,33	12779,66		660968,80
4 Перемещение грузов				932747,81	242514,43		1175262,24
Итого:	2543386,02	851601,59	997434,05	2108984	433318,91		6934724,58

1 статья:

Амортизационные отчисления оборудования = 2305886,02 руб.

амортизационные отчисления транспортных средств = 237500 руб.

2 статья:

Элемент материалы: 70%  от стоимости вспомогательных материалов

522212,70*0,70= 365548,89 руб.

стоимость резцов = 11*29944= 329384 руб.