Кредитная политика коммерческого банка на примере ЗАО «ВТБ-24»

Главный бухгалтер осуществляет руководство учетно-операционным отделом и отделом внутри банковских операций. Главный бухгалтер отвечает та формирование учетной политики, ведения бухгалтерского учета, своевременное и достоверное представление бухгалтерской отчетности, организует внутри банковский контроль.

Учетно-операционный отдел функционирует как подразделение, обеспечивающее расчетное обслуживание клиентов.

Отдел кассовых операций обеспечивает кассовое обслуживание клиентов и осуществляет прием наличных денежных средств от юридических и физических лиц в операционное и послеоперационное время, своевременное и полное обеспечение наличными денежными средствам дополнительных офисов Каика, исходя из потребностей клиентов.

Отдел автоматизации обеспечивает поддержку программных средств, используемых в банке, разработку нового и совершенствования используемого программного обеспечения, оказание методической помощи подразделениям Банка по вопросам использования установленных программных средств.

Юридический отдел осуществляет правовое обеспечение работа банка и защиту его интересов.

Секретарь – инспектор по кадрам – осуществляет информационное, документальное – и организационно – техническое обслуживание деятельности Банка, ведет кадровую работу.

Служба безопасности обеспечивает: экономическую безопасность Банка" защиту информационных технологий, охрану Банка с использованием сил физической охраны и технических средств, режим и внутрибанковскую безопасность, поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и т.п.

Кредитное управление проводит единую кредитную политику; формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель; разрабатывает рекомендации по совершенствованию стратегии банка в области размещения ресурсов, организует кредитование Банком в рублях и иностранной валютах юридических и физических лиц.

Отдел розничного кредитования – организует кредитование физических лиц в соответствии: с требованиями Положения о потребительском кредитовании физических лиц, разрабатывает и внедряет новые кредитные продукты, проводит единую кредитную политику, формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель.

Отдел коммерческого кредитования – проводит единую кредитную политику; организует и осуществляет кредитование Банком в рублях и иностранной валютах юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, кредитных организаций и небанковских учреждений.

Управление корпоративного бизнеса и ритейла – обеспечивает выполнение Банком плановых финансовых показателей; руководит всеми структурными подразделениями Банка в части организации обслуживания клиентов, организует маркетинговую деятельность в Банке; осуществляет организацию и контроль работы дополнительных офисов Банка,

Дополнительные офисы Банка – являются внутренними структурными подразделениями Банка. В своей деятельности руководствуется "Положением о дополнительном офисе".

Отдел розничного, бизнеса – осуществляет планирование деятельности дополнительных офисов Банка; разрабатывает и внедряет единые стандарты при обслуживании клиентов, контролирует их соблюдение, организует и проводит рекламные мероприятия по продвижению услуг Банка, проводит регулярный мониторинг качества продаваемых услуг.

Инспектор по кадрам оформляет прием, перевод и увольнение работников в соответствии с трудовым законодательством, положениями, инструкциями и приказами Председателя Правления Банка; ведет установленную документацию по кадрам: принимает, заполняет, хранит и выдает трудовые книжки; ведет табельный учет рабочего времени; осуществляет контроль за своевременным предоставлением очередных отпусков, ведет учет работников Банка, в установленном порядке оформляет и хранит их личные дела.

Административно-хозяйственный отдел – обеспечивает хозяйственное обслуживание клиентов и надлежащее состояние в соответствие с правилами и нормами производственной санитарии и противопожарной защиты зданий и помещений Банка в которых расположены подразделения банка, организует проведение ремонтных работ, несет ответственность за технику безопасности.

Транспортный отдел – обеспечивает перевозку работников Банка, осуществляет карьерные функции, производит текущий ремонт и техническое обслуживание автотранспортных средств.

Каждое структурное подразделение банка осуществляет свою деятельность на основании соответствующих внутрибанковских положений, содержащих основные функции, стоящие перед отделами, службами и внутренними подразделениями Банка и Советом директоров Банка. Сотрудники Банка осуществляют свою деятельность в соответствии с должностной инструкцией.

Руководство текущей деятельностью Банка ВТБ 24 (ЗАО), в том числе принятие решений, издание приказов и распоряжений в рамках полномочий, определяемых Председателем Правления Банка, осуществляет Главный управляющий директор банка.

ВТБ 24 – один из самых надежных российских банков. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Несмотря на то, что система страхования вкладов в России существует уже достаточно долго, население при выборе банков по-прежнему ориентируется на их надежность. Например, согласно опросу маркетингового агентства Profi Online Research, надежность и стабильность кредитного учреждения важна для 64% вкладчиков. Последние вынуждены ориентироваться на те оценки, которые, по их мнению, являются признаком надежности. Это, в частности, объем привлеченных во вклады средств клиентов кредитных организаций или размер активов.

Чтобы россиянам было проще выбрать надежный банк, Журнал "Forbes" (№4, апрель, 2012года) составил рейтинг сотни самых надежных банков.

Составители рейтинга сначала на основании данных рэнкинга "Интерфакс-ЦЭА" на конец прошлого года произвели отбор банков по размеру активов. Затем они разбили первую сотню крупнейших российских кредитных организаций на группы надежности, исходя из оценок трех международных рейтинговых агентств Fitch, Moody's и S&P на февраль 2012 года – от самой высокой (пять звезд, уровень ВВВ) до самой низкой (две звезды, уровень ССС). При этом при наличии у кредитного учреждения нескольких оценок выбиралась самая консервативная.

 

Таблица 2. Самые надежные банки России

 

Банк	Активы, $ млрд.	Средства физлиц, $ млрд.
Сбербанк России	299,69	165,12
ВТБ	97,56	0,36
Росcельхозбанк	36,24	4,41
Банк Москвы	31,67	5,86
ВТБ 24	31,64	22,19
ЮниКредит Банк	23,39	1,41
Райффайзенбанк	16,79	5,52
Ситибанк	8,79	1,56
Нордеа Банк	6,62	0,18
БСЖВ	4,85	1,01
ИНГ банк (Евразия)	4,17	0,06
РосБР	3,10	0,00
Русфинанс Банк	2,89	0,06
Банк Интеза	2,84	0,16
БНП Париба	2,17	0,03
ДельтаКредит	1,87	0,01

 

Лидерами рейтинга надежности российских банков стали вполне ожидаемые претенденты на звание самых надежных из надежных. В десятку, в частности, вошли крупнейшие государственные и частные банки с крупнейшими размерами активов. Самые верхние строчки, как и год назад, заняли три государственных банка – Сбербанк, ВТБ и Россельхозбанк.

 

Проведем анализ динамики и структуры активов банка ВТБ 24(ЗАО) (таблица3).

 

Таблица 3. Динамика и структура активов банка ВТБ 24(ЗАО) 2010 г. по 2012 гг.

 

Показатели	01.2010 год, тыс.руб.	01.2011 год, тыс.руб.	01.2012 год, тыс.руб.	Отклонение 2011/2010, %	Отклонение 2012/2011, %
Активы
Денежные средства	39 570 860	44 752 891	60 396 974	11,60	26
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	14 155 599	21 491 068	37 858 702	34	43
Обязательные резервы	4 286 194	5 524 998	12 831 083	23,5	57
Средства в кредитных организациях	3 335 220	5 984 299	14 227 578	45	58
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	53 451 210	52 881 883	26 218 575	-1,5	-50
Чистая ссудная задолженность	564 821 327	738 788 583	993 854 041	24	26
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	369 772	897 115	743 121	59	-21
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	32 510	740 010	741 408	95,5	0,2
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	6 862 398	3 690 690	3 661 703	-46	-0,7
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	8 945 785	10 001 656	12 372 621	10,5	17
Прочие активы	16 953 502	22 087 925	23 001 567	23	4,5
Всего активов	708 465 673	900 576 110	1 172 334 882	21,5	23,5

 

На основе таблицы 2.1 можно сделать вывод, что в структуре активов банка преобладает чистая ссудная задолженность, которая за 2011 год выросла в 1,7 раза и составила на 1 января 2012 года 993 854 041 тыс. рублей. Увеличение ссудной задолженности свидетельствует о росте объемов кредитования.

Активы Банка за 2011 г. увеличились в 1,6 раза – с 708 465 673 тыс. руб. до 1 172 334 882 тыс.руб.

Рассмотрим динамику и структуру пассивов банка ВТБ 24(ЗАО) за период 2010 г. по 2012 г., которая представлена в таблице 4.

 

Таблица 4 – Динамика и структура пассивов банка

Показатели	01,2010 год, тыс.руб.	01,2011 год, тыс.руб.	01,2012 год, тыс.руб.	Отклонение 2011/2010, %	Отклонение 2012/2011, %
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	12 270 076	0	0
Средства кредитных организаций	61 618 826	47 721 829	55 659 651	30	14
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	501 854 967	710 928 102	999 313 870	29	29
Вклады физических лиц	433 597 375	630 051 741	823 133 105	31	23,5
Выпущенные долговые обязательства	46 292 767	40 415 284	10 380 275	-15	-75
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	0	0	0
Прочие обязательства	8 388 142	11 710 699	7 696 386	27	-35
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	481 693	1 442 760	475 393	66	-67
Всего обязательств	630 906 471	812 218 674	1 073 525 575	22,5	24,5